СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/4536/21
ун. № 759/12485/21
10 червня 2021 року м.Київ
слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого восьмого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №42019100000000472 від 01.08.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів,-
До слідчого судді Святошинського районного суду м.Києва надійшло вказане клопотання, погоджене з прокурором у кримінальному провадженні, в якому слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та дозвіл на вилучення копій документів відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), у посадових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ).
Клопотання обґрунтовано тим, що Восьмим СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42019100000000472 від 01.08.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що у період часу з 2017 року по теперішній час службові особи ПП « ОСОБА_3 » (код НОМЕР_3 ) вчинили пособницькі дії в умисному ухиленні від сплати податків та розкраданням державних коштів підприємствам-контрагентам, а саме: КОМУНАЛЬНЕ П-ВО " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФІЛІЯ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_11 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та іншим підприємствам на загальну суму понад 100 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в особливо великих розмірах.
В ході розслідування кримінального провадження, та згідно матеріалів ІНФОРМАЦІЯ_10 було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса а саме: АДРЕСА_1 , під час виїзду встановлено, що за адресою: АДРЕСА_1 знаходиться багатоквартирний житловий будинок. Ознаки знаходження підприємства відсутні, виробничі потужності відсутні, складські приміщення та необхідні умови для ведення фінансово-господарської діяльності відсутні, тобто посадовими особами порушено ст. 93 Цивільного кодексу України, надано недостовірні дані до Єдиного Державного Реєстру обліку платників податків та до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ». У з'вязку з цим, складено акт відсутності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за податковою адресою та складено лист до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».
Директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЭДРПОУ НОМЕР_1 ) являється ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_12 ), який проживає за адресою: АДРЕСА_2 . Контактний телефон зазначений в картці підприємства не відповідає.
Підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснює купівлю та реалізацію брухту чорних металів, в той же здійснюється підприємством експорт зернових культур за кордон, а саме: пшениця, кукурудза, ячмінь тощо, що є нетиповим експортом. Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) змінило юридичну адресу реєстрації 30.12.2020 з АДРЕСА_3 на АДРЕСА_1 . За весь період реєстрації підприємства з 30.12.2020 по 18.05.2021 сформовано податковий кредит на загальну суму 13 060 855,21грн., а також сформовано податкове зобов'язання на загальну суму 366 775 509,5 млн. грн.
Проведеними процесуальними заходами встановлено, що в своїй злочинній діяльності підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) використовувало банківській рахунки : № НОМЕР_13 (980), № НОМЕР_14 (980), відкритий в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ).
Так, в ході досудового розслідування постала необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів, що знаходяться у володінні установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) та вилученні їх копій.
В судове засідання слідчий не з'явився, надав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику представників банківських установ.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.
Згідно п.6 ч.1 ст. 164 КПК України в ухваліслідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.
Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.
Відповідно до п. 5 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Слідчий суддя дійшов висновку про необхідність надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до речей та дозвіл на вилучення копій документів відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), у посадових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), що становлять банківську таємницю, оскільки дані документи мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -
Клопотання слідчого восьмого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №42019100000000472 від 01.08.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , та слідчим, які входять до слідчої групи восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , та оперативним співробітникам УБФЗ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_13 , ОСОБА_14 за дорученням слідчого, тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення копій документів відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), у посадових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), що становлять банківську таємницю, а саме, інформацію про рух грошових коштів, впорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на електронному носії в форматі Excel, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, документи, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях зазначеного клієнта з наданням підтверджуючих документів, які були одержані від клієнта в ході його проведення, заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень на отримання готівкових коштів, інших документів, з рахунків - № НОМЕР_13 ( НОМЕР_15 ), № НОМЕР_14 (980), відкритий в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), з 01.01.2018 року по дату постановлення ухвали слідчим суддею.
Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Cлідчий суддя ОСОБА_1