Справа № 727/4910/21
Провадження № 1-кс/727/1378/21
04 червня 2021 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №42020260000000049 від 31.01.2020 року),
Слідчий звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів. Дане клопотання погоджене із прокурором відділу Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_4 .
Вказує, що фізична особа - підприємець ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 , податкова адреса: смт. Красноїльськ, Сторожинецького району, Чернівецької області) під час будівництва та реалізації квартир багатоповерхового житлового будинку в АДРЕСА_1 упродовж 2019 року ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 4 163524,4грн.
Згідно сертифіката, що засвідчує відповідність закінченого будівництвом об'єкта проектній документації та підтверджує його готовність до експлуатації серії ЧВ №162191970907 від 16.07.2019 р. на об'єкт «Будівництво багатоквартирного житлового будинку, АДРЕСА_1 » на 48 квартир загальною площею 3420,9 м. кв., площею квартир 3289,35 м. кв., житловою площею 1622,6 м. кв., замовником будівництва являється ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), генеральним підрядником являється ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із вартістю основних фондів, які приймаються в експлуатацію, в сумі 20 817 622,00 грн.
ФОП ОСОБА_5 станом на 16.07.2019 р. не зареєстрований платником податку на додану вартість та перебуває на спрощеній системі оподаткування.
Для здійснення реалізації квартир, гаражів та інших нежитлових приміщень ФОП ОСОБА_5 було залучено ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що підтверджується виписками з Державного реєстру речових прав власності на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно в будинку за адресою: АДРЕСА_1 , де підставою виникнення прав власності є: договори про сплату; внесків у ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », додаткові договори, акти приймання-передавання нерухомого майна, довідки із зазначенням номерів, дат та прізвищ власників, в яких значиться видавник: ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Згідно сертифіката, що засвідчує відповідність закінченого будівництвом об'єкта проектній документації та підтверджує його готовність до експлуатації серії ЧВ №162191970907 від 16.07.2019 р. на об'єкт «Будівництво багатоквартирного житлового будинку, АДРЕСА_1 » вартість основних фондів, які приймаються в експлуатацію становить 20 817 622,00 грн., відповідно, сума податку на додану вартість становить 4 163 524,40 грн.
В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно було оформлено право власності на квартири та нежитлові приміщення за адресою АДРЕСА_1 , а саме: квартиру АДРЕСА_2 ; квартиру АДРЕСА_3 ; квартиру АДРЕСА_4 .
Реєстрація прав власності на вищевказані квартири здійснювалась державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_3 ( НОМЕР_3 ; АДРЕСА_5 ).
Відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_4 від 05.11.2020 №01/05-2-08-175, реєстраційні справи, а саме: № 1947101573245 відносно квартири АДРЕСА_2 , № 1947070073245 відносно квартири АДРЕСА_3 , №1975065973245 відносно квартири АДРЕСА_6 , зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_5 .
Також, відповідно до Додатку 3 до розпорядження Кабінету Міністрів України від 16 грудня 2020 р. № 1635-р. «ПЕРЕЛІК районних державних адміністрацій, що реорганізуються шляхом приєднання до районних державних адміністрацій, утворених як нові юридичні особи публічного права», Сторожинецьку райдержадміністрацію реорганізовано шляхом приєднання до новоутвореної ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_7 ).
Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , що стосуються вищевказаної будівлі. Тому просить надати групі слідчих та прокурорів дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів.
Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об'єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_7 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами встановити інформацію яка має доказове значення неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити.
Надати групі слідчих СУ ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та групі прокурорів Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_4 , ОСОБА_12 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_7 ), з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, а саме до:
- актів прийому-передачі, додаткових угод, довідок, договорів про сплату внесків у обслуговуючий кооператив ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », технічних паспортів та документів, які стали підставою виникнення права власності на квартири та нежитлові приміщення, що розташовані за адресою АДРЕСА_1 , а саме: квартиру АДРЕСА_2 , квартиру АДРЕСА_8 , квартиру АДРЕСА_5 , квартиру АДРЕСА_9 , квартиру АДРЕСА_10 , квартиру АДРЕСА_11 , квартиру АДРЕСА_12 , квартиру АДРЕСА_13 , квартиру АДРЕСА_14 , квартиру АДРЕСА_15 , квартиру АДРЕСА_3 , квартиру АДРЕСА_16 , квартиру АДРЕСА_17 , квартиру АДРЕСА_18 , квартиру АДРЕСА_19 , квартиру АДРЕСА_20 , квартиру АДРЕСА_21 , квартиру АДРЕСА_22 , квартиру АДРЕСА_23 , квартиру АДРЕСА_24 , квартиру АДРЕСА_25 , квартиру АДРЕСА_26 , квартиру АДРЕСА_27 , квартиру АДРЕСА_28 , квартиру АДРЕСА_29 , квартиру АДРЕСА_30 , квартиру АДРЕСА_31 , квартиру АДРЕСА_32 , квартиру АДРЕСА_33 , квартиру АДРЕСА_34 , квартиру АДРЕСА_35 , квартиру АДРЕСА_36 , квартиру АДРЕСА_37 , квартиру АДРЕСА_38 , квартиру АДРЕСА_39 , квартиру АДРЕСА_40 , квартиру АДРЕСА_41 , квартиру АДРЕСА_42 , квартиру АДРЕСА_43 , квартиру АДРЕСА_4 , квартиру АДРЕСА_44 , квартиру АДРЕСА_45 , квартиру АДРЕСА_46 , квартиру АДРЕСА_47 , квартиру АДРЕСА_48 ; квартиру АДРЕСА_49 , квартиру АДРЕСА_50 , квартиру АДРЕСА_51 , гараж LVII, гараж LIII, комора XLIV, комора ХХ, комора XXI, комора LXVI, комора XLIII, гараж НОМЕР_4 , комора XІI, гараж ХХІII, комора XLVІІ, гараж LVI, гараж XLVIII, гараж ХХІХ, гараж НОМЕР_5 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1