печерський районний суд міста києва
Справа № 757/26198/21-к
Примірник № ___
26 травня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання прокурора третього відділу процесуального керівництва першого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань, Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
Прокурор третього відділу процесуального керівництва першого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань, Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання посилається на те, що Офісом Генерального прокурора здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за № 42021000000000664 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 212 КК України за фактами службового підроблення та умисного ухилення від сплати податків, досудове розслідування у якому проводиться слідчими Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 умисно діючи в порушення пунктів 133.4.4 - 133.4.6 пункту 133.4 статті 133 Податкового кодексу України та Постанови КМУ № 440 від 13.07.2016 та в інтересах службових осіб ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), незаконно надали вказаній організації статусу неприбуткової, шляхом включення її 05.09.2018 до Реєстру неприбуткових установ та організацій, які в подальшому умисно не подали до відповідних органів документи для реєстрації в якості платника ПДВ після чого отримали від фізичних осіб - членів кооперативу грошові кошти з призначенням платежу щодо оплати паїв у пайовому фонді кооперативу/придбання нерухомості, які не відобразили у встановленому законом порядку в деклараціях з ПДВ, внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податків на додану вартість у значному розмірі.
У ході досудового розслідування у зазначеному кримінальному провадженні ІНФОРМАЦІЯ_3 під час виконання доручення прокурора встановлені ряд інших підприємств, зокрема ОК " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_30 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ЖБК " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_32 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), які за період 2013-2021 року були оформлені неприбутковими організаціями та внесені до реєстру неприбуткових організацій посадовими особами контролюючого орану ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), хоча при цьому вказані суб'єкти господарювання витрачають отримані кошти не за призначенням (на придбання інших земельних ділянок, консультаційні послуги та інше) та виводять таким чином свої прибутки, що призводить до несплати податків.
У своєму клопотанні прокурор вказує на необхідність у долученні до матеріалів кримінального провадження документів щодо прийняття ІНФОРМАЦІЯ_38 рішень про включення або відмову у включення вищевказаних підприємств до реєстру неприбуткових установ, організацій.
Зважаючи, на вищевикладене, а також з метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, перевірки вже отриманих доказів у вказаному кримінальному провадженні, прокурор звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до зазначених в клопотанні речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_39 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 та/або за іншим їх місцезнаходженням.
За твердженням прокурора, зазначені документи і відомості, що в них містяться, мають суттєве доказове значення для кримінального провадження. Без їх отримання неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, встановити законність рішень про включення або відмову у включення вищевказаних підприємств до реєстру неприбуткових установ, організацій та підтвердити або спростувати факт умисного ухилення від сплати податків, встановити всіх осіб, причетних до вчинення вищевказаного злочину, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних процесуальних рішень.
Прокурор ОСОБА_3 в судове засідання не з'явився від нього надійшла заява про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених судом вище.
Виклик в судове засідання володільця майна не здійснювався у зв'язку із посиланням у клопотанні на ч.2 ст. 163 КПК України.
Слідчий суддя, вивчивши клопотання, матеріали, якими воно обґрунтовується, приходить до наступного висновку.
Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні
№ 42021000000000664 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 366,
ч. 2 ст. 212 КК України за фактами службового підроблення та умисного ухилення від сплати податків
У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні прокурора, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. 93, 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для тимчасового доступу до документів щодо прийняття ІНФОРМАЦІЯ_38 рішень про включення або відмову у включення вищевказаних підприємств до реєстру неприбуткових установ, організацій, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_40 за адресою: АДРЕСА_1 та/або за іншим їх місцезнаходженням, фактичні дані які у них містяться можуть мати значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні згідно ст. 91 КПК України, а в інший спосіб їх отримати неможливо.
На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання прокурора третього відділу процесуального керівництва першого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань, Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 задовольнити.
Надати слідчим Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань
ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні - заступникам начальника третього відділу процесуального керівництва першого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань, Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , прокурорам зазначеного відділу: ОСОБА_9 , ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 або за їх дорученням старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ першого відділу управління оперативного забезпечення Головного управління внутрішньої безпеки Державної фіскальної служби України ОСОБА_14 , тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_39 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 та/або за іншим їх місцезнаходженням, а саме до:
- документів, які надавалися представниками ОК " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_30 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ЖБК " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_32 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) з метою отримання ознаки неприбутковості до ІНФОРМАЦІЯ_1 та ІНФОРМАЦІЯ_1 , зі всіма резолюціями керівництва щодо їх розгляду за період з 2013 року по теперішній час;
- рішень ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо включення/відмови у включенні ОК " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_30 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ЖБК " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ОК" ІНФОРМАЦІЯ_32 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ОК " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) до реєстру неприбуткових установ, організацій за період з 2013 року по теперішній час.
з можливістю ознайомитись з ними та вилучити їх копії.
Строк дії ухвали становить 2 місяці з дня її постановлення слідчим суддею.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.
Примірник № 2 наданий прокурору ОСОБА_3
Слідчий суддя - ОСОБА_1