СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/2929/21
ун. № 759/8402/21
06 травня 2021 року м. Київ
Слідча суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 ,
за участю: секретаря ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, подане у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.05.2020 за № 32020100110000023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 366; ч. 3 ст. 209 КК України,
Старший слідчий з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчої судді із клопотанням, яке погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про надання старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 та іншим слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32020100110000023 від 08.05.2020 або уповноваженому на те за дорученням слідчого оперативному працівнику ІНФОРМАЦІЯ_1 та за постановою про проведення слідчих (процесуальних) дій на іншій території можливості вилучити (здійснити виїмку) оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), довіреностей, листів, заяв та іншої кореспонденції, що надходила від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) до ІНФОРМАЦІЯ_4 , що підтверджуватимуть мету і предмет господарської діяльності на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), склад і компетенцію його органів управління, порядок прийняття ними рішень, порядок формування майна, розподілу прибутків та збитків, встановити перелік осіб, що мали право приймати управлінські рішення та представляти інтереси підприємства в органах Державної влади, умови реорганізації та ліквідації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ).
Дане клопотання старший слідчий мотивує тим, що третім відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС під процесуальним керівництвом Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.05.2020 за № 32020100110000023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 366; ч. 3 ст. 209 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, щоОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , який фактично здійснює керування господарською діяльністю ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) через інших підконтрольних осіб, разом із ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , та іншими невстановленими особами, в період 2018-2020 року використовуючи ряд суб'єктів підприємницької діяльності, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), організували злочинну схему направлену на легалізацію доходів/коштів в особливо великому розмірі, одержаних внаслідок внесення до офіційних документів зазначених підприємств (в т.ч. податкових декларацій) завідомо неправдивих відомостей, під час проведення зовнішньо-економічної діяльності та здійснення вигляду купівлі-продажу с/г продукції (олії) за участі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), які по ланцюгу постачання здійснюють придбання насіння соняшнику від сільгоспвиробників за готівкові кошти за вказаний період.
У ході досудового розслідування отримано висновок аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_12 № 3/99-00-16-04-20/39783527 від 15.05.2020, згідно з яким виявлено низку фактів, пов'язаних з можливими протиправними діями ОСОБА_9 , членів його сім'ї та підконтрольних йому осіб, зокрема: проведеним аналізом інформації отриманої із відкритих джерел встановлено, що ОСОБА_5 від 30.09.2016 подано декларацію про доходи та майновий стан, де зазначено, що вказаною особою отримано дохід у вигляді заробітної плати за основним місцем роботи у загальній сумі 49 636 грн від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », також в мережі інтернет за посиланням «прес конференція ОСОБА_10 » де він зазначає, що він є директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». У той же час, відповідно до інформаційних ресурсів ДПС ОСОБА_5 не рахувався директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », але отримував заробітну плату на підприємстві як працівник; ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », будучи засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » реалізувало земельну ділянку площею 11 431 кв.м, що належала Херсонському річковому порту, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що можливо містить ознаки сумнівної фінансової операції у сумі 5,6 млн грн; дружина ОСОБА_9 - ОСОБА_11 отримала дохід від відчуження рухомого майна у загальній сумі 780 тис. грн., не маючи можливості придбати таке майно, оскільки загальна сума доходу за період з 2002 року по 2020 рік склала 5 672 грн; розмір статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перевищує офіційні прибутки його засновників (власником в 2015 році значився ОСОБА_12 - син, ОСОБА_13 - дружина, на даний час адвокати ОСОБА_14 - ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »), що може свідчити про фіктивність внесків до статутного фонду; юридична компанія ОСОБА_6 надає юридичні послуги ІНФОРМАЦІЯ_14 (договір «Про надання юридичних послуг» № 16 від 24.01.2020). Вартість послуг за договором становить 199 тис. грн, зазначені факти вказують на штучне ухилення від проведення процедур закупівель та пов'язаність ОСОБА_5 з ОСОБА_6 .
Також в ході досудового розслідування встановлено, що внески до статутного фонду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснювились в розмірі 31 050 000 грн, тобто 50%,відповідно ОСОБА_7 здійснювалось внесок у сумі 15 525 000 грн та ОСОБА_15 у сумі 15 525 000 грн відповідно.
У подальшому в ході аналізу вилучених в ході обшуку документів встановлено, що внески до статного фонду підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснювались не в грошовій формі, а в формі перетворення статутного фонду підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ).
Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що статутний фонд підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) відповідно до відкритих джерел становить 500 грн. директором являється пов'язана особа ОСОБА_6 .
Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) зареєстроване у ІНФОРМАЦІЯ_4 з 29.12.2015 Номер запису: 14991020000018781. Тому єдиним способом здобути об'єктиві докази щодо вчиненого кримінального правопорушення є проведення тимчасового доступу до реєстраційних та установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), що перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_4 .
Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) зареєстроване у ІНФОРМАЦІЯ_4 з 07.05.2015 Номер запису: 14991020000018148. Тому єдиним способом здобути об'єктиві докази щодо вчиненого кримінального правопорушення є проведення тимчасового доступу до реєстраційних та установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), що перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_4 .
Зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, в тому числі шляхом проведення експертних досліджень, податкових та інших перевірок.
З метою виконання завдань кримінального провадження, а також задля забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування згаданого кримінального провадження, виникла необхідність у вилученні оригіналів (у разі їх відсутності - завірених належним чином копій) вказаних документів, оскільки в них містяться підписи службових осіб та відбитки печаток підприємств, які будуть в наступному надані відповідним експертам з метою проведення почеркознавчої та техніко-криміналістичної експертизи вказаних у клопотанні документів тощо.
У судове засідання старший слідчий з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 не з'явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підтримує у повному обсязі.
У відповідності до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проходив без участі особи, у володінні якої знаходяться документи, доступ до яких планується отримати органом слідства.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.
Дослідивши клопотання, долучені до нього матеріали, якими старший слідчий обґрунтовує доводи клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань (а. 7-8), суддя дійшла до таких висновків.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться таку речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Згідно з ч. 5 та 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.
Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставини, передбачених ч. 5 та 6 ст. 163 КПК України.
Як встановлено у судовому засіданні клопотання відповідає вимогам, передбачених ч. 2 ст. 160 КПК України.
Також під час судового розгляду встановлено, що третім відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.05.2020 за № 32020100110000023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 366; ч. 3 ст. 209 КК України (а. 7-8, 9, 10-11, 12-14, 15).
Відповідно до постанови прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ІНФОРМАЦІЯ_15 ОСОБА_4 про визначення підслідності від 08.04.2021, місцем проведення досудового розслідування визначено за третім ІНФОРМАЦІЯ_16 , що розташований за адресою: м. Київ, вул. Верховинна, 9; наказ начальника ІНФОРМАЦІЯ_17 за адресою: м. Київ, вул. Верховинна, 9 (а. 7-8, 10-11, 15). Відтак, клопотання подано з дотриманням правил підсудності.
Також слідча суддя дійшла до висновку про те, що старший слідчий у своєму клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів довів наявність підстав вважати, що документи, які знаходяться у володіння ІНФОРМАЦІЯ_4 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для повного, всебічного досудового розслідування, встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Одночасно, враховуючи мету тимчасового доступу до документів, слідча суддя вважає достатнім надання дозволу на вилучення оригіналів цих документів, оскільки слідчим визначено мету подальшого проведення судово-почеркознавчих та техніко-криміналістичної експертиз, а у разі відсутності оригіналів, копій завірених належним чином.
Водночас, клопотання старшого слідчого в частині надання дозволу на тимчасовий доступ іншим слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32020100110000023 від 08.05.2020 або уповноваженому на те за дорученням слідчого оперативному працівнику ІНФОРМАЦІЯ_1 та за постановою про проведення слідчих (процесуальних) дій на іншій території, задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не доведено необхідність надання дозволу останнім, не ідентифіковано даних осіб, та не надано документів які б підтверджували їх повноваження.
Оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи осіб, у володінні яких знаходяться речі та документи, та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншим способом їх встановити неможливо, слідча суддя вважає, що клопотання слідчої підлягає частковому задоволенню.
Керуючись вимогами ст. 131, 132, 159-166, 369-372 КПК України, слідча суддя,
Клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, подане у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.05.2020 за № 32020100110000023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 366; ч. 3 ст. 209 КК України, - задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення оригіналів документів, а в разі їх відсутності, копії завірених належним чином, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ); довіреностей; листів; заяв та іншої кореспонденції, що надходила від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) до ІНФОРМАЦІЯ_4 , що підтверджуватимуть мету і предмет господарської діяльності на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ); склад і компетенцію його органів управління; порядок прийняття ними рішень; порядок формування майна; розподілу прибутків та збитків; встановити перелік осіб, що мали право приймати управлінські рішення та представляти інтереси підприємства в органах Державної влади; умови реорганізації та ліквідації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ).
Строк дії ухвали - два місяці з дня постановлення ухвали.
В іншій частині у задоволенні клопотання - відмовити.
Роз'яснити, особі, яка зазначена в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, як володілець речей або документів, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Особа, яка зазначена в даній ухвалі слідчого судді, як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених речей і документів вказаній особі за умови пред'явлення копії цього судового рішення.
Особа, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов'язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, або ж на вимогу останнього залишено копію вилучених документів.
У разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає, однак заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідча суддя ОСОБА_1