Провадження №760/9774/21
Справа №1-кс/760/3414/21
20 квітня 2021 року слідчий суддя Солом'янського районного суд м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі - ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32021100000000185 від 31.03.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-
слідчий за погодженням із прокурором звернувся до слідчого судді із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які містять банківську таємницю, що стосуються відкриття й обслуговування банківських рахунків гр. ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) як фізичною особою та фізичною особою-підприємцем, гр. ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) як фізичною особою та фізичною особою-підприємцем, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), за період з 01.01.2019 по 16.04.2021, а саме по наступним банківським рахункам: ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) - № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня); та іншим наявних банківських рахунків, які відкриті та використовуються гр. ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) як фізичною особою та фізичною особою-підприємцем, гр. ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) як фізичною особою та фізичною особою-підприємцем, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), тобто надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які містять банківську таємницю в тому числі:
копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання, грошових коштів по вказаних рахунках (виписка по руху грошових коштів), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
інформацію, щодо залишку (розміру) грошових коштів, які находяться на зазначених рахунках на час виконання ухвали суду;
справ з юридичного оформлення вказаних рахунку, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;
виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаних суб'єктів, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;
документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;
вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтами банку.
Також, слідчий просив проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Від слідчого до суду надійшла заява про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.
Згідно ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5 частини 2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
У відповідності до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення.
Згідно ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
З матеріалів клопотання вбачається, що слідчими з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32021100000000185 від 31.03.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Обґрунтовуючи своє клопотання, слідчий зазначив, що гр. ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), в період 2019-2021 років, перебуваючи в місті Києві, використовуючи підроблені документи про отримані доходи, вніс готівкові кошти на рахунки банківських установ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_9 ) в сумі 27,60 млн. грн. та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_10 ) в сумі 13,35 млн. грн., які в подальшому, як безвідсоткова фінансова допомога, були перераховані на банківські рахунки підконтрольного підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), засновником якого виступає дружина ОСОБА_5 - гр. ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), в результаті чого ухилився від сплати податків та зборів в особливо великих розмірах та за результатами вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, за незаконно здобуті кошти придбав рухоме, нерухоме майно та інші ТМЦ, які фактично використовуються гр. ОСОБА_5 та його дружиною гр. ОСОБА_6 .
Крім того, слідчий вказує, що досудовим розслідуванням встановлено, що гр. ОСОБА_5 та його дружина гр. ОСОБА_6 зареєстровані як фізичні особи-підприємці, а також встановлено, що під контролем гр. ОСОБА_5 перебувають суб'єкти господарської діяльності:
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), засновником (власником) якого являється його дружина гр. ОСОБА_6 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) засновником (власником) якого до 17.02.2020 рахувалася його дружина гр. ОСОБА_6 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), директором та засновником (власником) якого являється його дружина гр. ОСОБА_6 .
Окрім того, слідчий повідомив, що особи, які задіяні в злочинній схемі кримінального правопорушення з метою вчинення протиправної діяльності, використовують реквізити вищезазначених підприємств та використовують їх банківські рахунки, використовують власні банківські рахунки, з метою переведення фінансових операцій, які супроводжуються умисним ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах, тобто відкрили поточні банківські рахунки та використовують їх в злочинній діяльності, а саме в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ): ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) - № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня).
Серед іншого, слідчий зазначив, що під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, які містять банківську таємницю, шляхом вилучення їх копій, а саме документів юридичних справ, документів по відкриттю та використанню зазначених банківських рахунків та копії документів, які відображують надходження та списання грошових коштів за період з 01.01.2019 по день оголошення ухвали.
Слідчий стверджує, що зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо дослідити (підтвердити чи спростувати) факт перерахування грошових коштів, з'ясувати їх подальший рух, встановити коло відповідальних та уповноважених осіб за вчинення протиправної діяльності.
Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ).
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.
Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних і фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.
Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Керуючись ст.ст. 27, 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-
клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , а також іншим слідчим, які входять до складу слідчої групи по даному кримінальному провадженню (за дорученням в порядку ст. 40, 218 КПК України) тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які містять банківську таємницю, що стосуються відкриття й обслуговування банківських рахунків гр. ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) як фізичною особою та фізичною особою-підприємцем, гр. ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) як фізичною особою та фізичною особою-підприємцем, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), за період з 01.01.2019 по 16.04.2021, а саме по наступним банківським рахункам: ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) - № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня); та іншим наявних банківських рахунків, які відкриті та використовуються гр. ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) як фізичною особою та фізичною особою-підприємцем, гр. ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) як фізичною особою та фізичною особою-підприємцем, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), тобто надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які містять банківську таємницю в тому числі:
копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання, грошових коштів по вказаних рахунках (виписка по руху грошових коштів), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
інформацію, щодо залишку (розміру) грошових коштів, які находяться на зазначених рахунках на час виконання ухвали суду;
справ з юридичного оформлення вказаних рахунку, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;
виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаних суб'єктів, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;
документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;
вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтами банку.
Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1