Справа №766/4164/21
н/п 1-кс/766/2807/21
22 березня 2021 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , представника скаржника - адвоката ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в режимі відеоконференції скаргу представника дочірнього підприємства «Нова.Ком» - адвоката ОСОБА_4 на невнесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань,
18 березня 2021 року представник дочірнього підприємства «Нова.Ком» - адвокат ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді зі скаргою на бездіяльність слідчого, яка полягає у невнесенні відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань в якій просив:
1. Прийняти цю скаргу до розгляду.
2. Зобов'язати відповідальну особу Головного управління Національної поліції в Херсонській області внести до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості за Повідомленням про вчинення кримінального правопорушення (злочину) № 01-2008\1 від 04.03.2021 адвоката ОСОБА_4 в інтересах Дочірнього підприємства «Нова.Ком» (Код ЄДРПОУ 35074707) про вчинення кримінального правопорушення (злочину) передбаченого частиною 5 ст. 191 КК України колишнім головним бухгалтером ДП «Нова.Ком» ОСОБА_5 .
Обґрунтування скарги:
Представник скаржника зазначає, що 05 березня 2021 року засобами поштового зв'язку ним в інтересах ДП «Нова.Ком» до Головного управління Національної поліції в Херсонській області було подано повідомлення №01-2008\1 від 04.03.2021р. про вчинення кримінального правопорушення (злочину) в порядку ст. 214 КПК України.
За даними ДП «Укрпошта» повідомлення про вчинення кримінального правопорушення (злочину) від 04 березня 2021 року було вручене відповідальній особі ГУ НП в Херсонській області 09 березня 2021 року.
В повідомленні про вчинення кримінального правопорушення (злочину) зазначалося, що під час здійснення перевірки ведення бухгалтерського та податкового обліку Дочірнього підприємства «Нова. Ком» (Код ЄДРПОУ 35074707) за період 2016 - 2019 роки, яка була завершена 16 грудня 2019 року, було виявлено, що в процесі операційної діяльності колишнім головним бухгалтером ОСОБА_5 було допущено ряд зловживань. Зловживання здійснювались шляхом виводу грошових коштів колишнім головним бухгалтером за рахунок проведення фіктивних платежів, які в обліковій системі 1С відображались як оплата обов'язкових платежів (податки) та інші платежі.
Згідно висновку Ревізійної комісії всього за період січень 2016 - березень 2019 року за рахунок фіктивних платежів ОСОБА_5 з підприємства було виведено суму в розмірі, що становить 703 383 гри. 69 коп. (Сімсот три тисячі триста вісімдесят три гривні 69 копійок). Дані кошти були виведені двома способами:
402 738 грн. (чотириста дві тисячі сімсот тридцять вісім гривень 0 копійок) було оплачено на рахунок фіктивних підрядників/постачальників (далі - контрагентів) на підставі фіктивних/підроблених договорів підряду;
300 646 грн. (триста тисяч шістсот сорок шість гривень 0 копійок) було оплачено під виглядом авансових платежів.
Для приховування вчинених фіктивних платежів ОСОБА_5 створювала неіснуючі платежі (записи) в системі 1С.
З метою приховування вчинених зловживань шляхом проведення платіжних транзакцій фіктивним контрагентам і по недійсних підставах ОСОБА_5 створювала в обліковій системі підприємства 1С записи, які мали б замаскувати частину привласнених сум, начебто по яких проводились оплати, яких, як виявилось в ході перевірки, насправді не було здійснено. Детальний перелік транзакцій відображено в Додатку № 1 та № 2 (додані до заяви).
З огляду на вищевказане в діях колишнього головного бухгалтера ОСОБА_5 вбачається склад злочину, що передбачений частиною 5 ст.191 Кримінального кодексу України, а саме: - привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем, в особливо великих розмірах.
У повідомленні про вчинення кримінального правопорушення (злочину) від 04.03.2021 зазначено короткий виклад обставин, що свідчать про вчинення кримінального правопорушення.
Проте уповноважені особи ГУ НП в Херсонській області відповідне рішення за повідомленням про вчинення кримінального правопорушення (злочину) не прийняли, тоді як чинний КПК України не передбачає здійснення оцінки обґрунтованості заяви чи повідомлення про кримінальне правопорушення, а передбачає лише обов'язок уповноважених органів здійснити фіксацію наданих особою відомостей про кримінальне правопорушення, які вона надає усвідомлено для реалізації відповідними органами завдань кримінального провадження.
Доводи сторін у судовому засіданні:
Представник скаржника скаргу підтримав, просив задовольнити.
Слідчий про дату та час розгляду скарги повідомлявся належним чином - судовою повісткою, в судове засідання не з'явився, що відповідно до ч.3 ст.306КПК України не перешкоджає розгляду скарги.
Мотивація суду:
Заслухавши пояснення представника скаржника, дослідивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що скарга підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч.1 ст.214 КПК України слідчий, дізнавач, прокурор невідкладно, але не пізніше 24 годин після подання заяви, повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення або після самостійного виявлення ним з будь-якого джерела обставин, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, зобов'язаний внести відповідні відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань, розпочати розслідування та через 24 години з моменту внесення таких відомостей надати заявнику витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань.
Таким чином, положення частини 1 ст.214 КПК України зобов'язують слідчого, прокурора внести до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочати розслідувати заяву або повідомлення, які містять ознаки кримінального правопорушення.
Згідно приписів пункту 4 частини 5 ст.214КПК України при внесенні відомостей до ЄРДР має бути зазначено короткий виклад обставин, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, наведених потерпілим, заявником чи виявлено з іншого джерела.
Викладені скаржником обставини свідчать про те, що могло мати місце кримінальне правопорушення, а саме привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання головним бухгалтером ОСОБА_5 своїми повноваженнями. Заявник у заяві про злочин вказав конкретні факти, які вказують на те, що головний бухгалтер зловживаючи повноваженнями здійснюючи свою діяльність на підприємстві ДП «Нова.Ком», заволодів майном, шляхом виводу грошових коштів за рахунок проведення фіктивних платежів, які в обліковій системі 1С відображались як оплата обов'язкових платежів (податки) та інші платежі. На підтвердження вказаних фактів послався на відповідні докази.
Відповідно до частини першої ст.303КПК України на досудовому провадженні серед інших можуть бути оскаржені такі рішення, дії чи бездіяльність слідчого або прокурора :- бездіяльність слідчого, прокурора, яка полягає у невнесенні відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстр досудових розслідувань після отримання заяви чи повідомлення про кримінальне правопорушення.
Згідно ч. 1 ст.307КПК України за результатами розгляду скарг на рішення, дії чи бездіяльність слідчого, прокурора під час досудового розслідування слідчим суддею постановляється ухвала про скасування рішення слідчого чи прокурора; скасування повідомлення про підозру, зобов'язання припинити певну дію, зобов'язання вчинити певну дію, відмовити у задоволенні скарги.
Заява про вчинене кримінальне правопорушення була подана до ГУНП в Херсонській області а тому внести відомості до ЄРДР мають уповноважені особи вказаного правоохоронного органу.
Керуючись ст.ст.214, п.1 ч.1 ст.303, ч.1 ст.307 КПК України, слідчий суддя,
постановила:
Скаргу на невнесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного Скаргу на невнесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань задовольнити.
Зобов'язати уповноважених осіб Головного управління Національної поліції в Херсонській області внести до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості за повідомленням про вчинення кримінального правопорушення (злочину) № 01-2008\1 від 04.03.2021 адвоката ОСОБА_4 в інтересах Дочірнього підприємства «Нова.Ком» (Код ЄДРПОУ 35074707) про вчинення кримінального правопорушення (злочину).
Ухвала оскарженню не підлягає.
Повний текст ухвали виготовлено та проголошено о 16 годині 45 хвилин 23 березня 2021 року.
Слідчий суддя ОСОБА_1