№4-377/10
21 травня 2010 року м. Суми
Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Таран С.А., розглянувши матеріали подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Сумській області Демченка С.О., погоджене з заступником прокурора Сумської області Ліщишиним П.В. про надання дозволу на проведення обшуку по кримінальній справі № 10490002, -
В провадженні слідчого відділу податкової міліції перебуває кримінальна справа № 10490002, порушена 13.05.2010 за фактами підроблення та використання невстановленими особами завідомо підроблених документів від імені ПП „Смартол”, ТОВ „Лаудер Груп” та ТОВ „БІЗНЕС ІСТЕБЛІШМЕНТС” за ознаками злочинів, передбачених ст. 358 ч. ч. 2 та 3 КК України, а також за фактами ухилення від сплати податків та службового підроблення службовими особами ТОВ „ЕЛГА” за ознаками злочинів, передбачених ст. ст. 212 ч. 1, 366 ч. 2 КК України.
З матеріалів кримінальної справи слідує, що службові особи ТОВ „ЕЛГА” м. Шостка Сумської області в період з січня 2008 року по січень 2010 року використали в бухгалтерському і податковому обліку підприємства підроблені невстановленими особами бухгалтерські документи по начебто проведеним господарським операціям з ПП „Смартол”, ТОВ „Лаудер Груп” та ТОВ „БІЗНЕС ІСТЕБЛІШМЕНТС”, та з метою ухилення від сплати податків протиправно врахували їх при складанні податкових декларацій з податку на прибуток та податку на додану вартість, в результаті чого ухилилися від сплати податків на загальну суму 531 тис. 236 грн.
З матеріалів кримінальної справи, вбачається, що директором ТОВ „ЕЛГА” працює ОСОБА_2, якій здійснює фінансово-господарську діяльність та здійснює контроль за веденням бухгалтерського і податкового обліку підприємства.
В ході розслідування кримінальної справи отримано інформацію, що ТОВ „ЕЛГА” при проведенні господарської діяльності використовує квартиру, розташовану за адресою: АДРЕСА_1, що дає підстави вважати , що в квартирі за вказаною адресою зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи які були знаряддям вчинення злочинів, первинні бухгалтерські документи ТОВ „ЕЛГА”.
Відповідно до довідки КП „Шосткинське МБТІ” № 285 від 17.05.2010 встановлено, що квартира АДРЕСА_1 зареєстрована на підставі договору купівлі-продажу, посвідченого приватним нотаріусом ОСОБА_3 26.04.2002 за № 1047, за ОСОБА_4.
Відповідно до заяви Форми № 1 ОСОБА_2 на отримання паспорту. витребуваної з Шосткинського МРВ УМВС України в Сумській області, з'ясовано, що ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1 являється сином ОСОБА_2.
В зв'язку з вищевикладеним слідчий звернувся до Ковпаківського райсуду м. Суми з поданням про проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, яка належить неповнолітньому ОСОБА_4, та використовується його батьком ОСОБА_2
Подання про проведення обшуку погоджене з прокурором.
На підставі вищевикладеного, враховуючи, що в поданих до суду матеріалах справи є достатні підстави вважати, що в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, яка належить ОСОБА_4 на п раві особистої власності, можуть знаходитись предмети і документи, які були знаряддям вчинення злочину, первинні бухгалтерські документи ТОВ „ЕЛГА” та інші речі, які мають значення для розслідування кримінальної справи, можуть служити доказами по справі і викривати осіб, винних у скоєнні злочинів, керуючись ст. 177 КПК України, суд, -
Провести обшук в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, яка належить на праві власності неповнолітньому ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , та знаходиться в користуванні його батька ОСОБА_2.
Проведення обшуку доручити співробітникам УПМ ДПА в Сумській області.
Постанова оскарженню не підлягає.
Суддя С.А.Таран