Справа № 163/1321/20
Провадження № 3/163/67/21
28 січня 2021 року місто Любомль
Суддя Любомльського районного суду Волинської області Чишій С.С.
з участю представника Волинської митниці Держмитслужби Кондратюка І.П.,
розглянувши в приміщенні суду направлені Волинською митницею Держмитслужби матеріали справи за протоколом № 0447/20500/20 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України
ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина Німеччини, завідувача складом асоціації "KinderHilfswerk Ukraine e.V.", РНОКПП невідомий, закордонний паспорт НОМЕР_1 ,
Інспектор Волинської митниці склав протокол про те, що ОСОБА_3 ( ОСОБА_2 ) вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, при таких обставинах.
02.04.2020 року з Республіки Польща в зону митного поста "Ягодин" Волинської митниці ДФС прибув вантажний автомобіль з номерними знаками НОМЕР_2 / НОМЕР_3 , під керуванням ОСОБА_4 , водія ФОП ОСОБА_5 .
До митного контролю водій подав шість CMR без номера та чотири транспортні накладні за №№ 01-2020, 02-2020, 03-2020, 315, 03-2020, 315.
Згідно з цими документами в автомобілі переміщувались товари: вживані меблі, підстилочний матеріал, вживані побутові товари, вживані стільці, велосипеди, вживані медичні засоби для реабілітації, 2 вживаних міні-екскаватори, вживані одяг, взуття, постільна білизна загальною вагою 16 290 кг. Відправниками товарів в документах вказано німецькі благодійні асоціації "Aktion Strassenkinder c.V.", "CDH Stephanus e.V.", "Kinderhilfswerk Ukraine e.V.", "Hilfe fur Kinder in not Seifhennersdorf", отримувачем - міжнародний благодійний фонд "Глорія" (місто Сарни Рівненської області).
Під час повного митного огляду транспортного засобу в причепі виявлено 11 штук DVD-плеєрів, 23 штуки акумуляторних батарей, 277 штук товарів широкого вжитку загальною вартістю 242 944 гривні, не вказані в жодних товарно-супровідних документах.
З огляду на положення п.п.7, 43 ст.4, ч.2 ст.459 МК України дії ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ) як відповідальної за міжнародне відправлення товарів посадової особи асоціації "KinderHilfswerk Ukraine e.V." кваліфіковані за ч.1 ст.483 МК України як спрямовані на переміщення цих товарів з приховуванням від митного контролю шляхом подання митному органу як підстави їх переміщення товарно-супровідних документів, що в частині предметів порушення митних правил містили неправдиві відомості про найменування та кількість товарів, тобто вчинив правопорушення, передбачене ч.1 ст.483 МК України.
ОСОБА_6 на розгляд справи в суді не з'явився, хоча належним чином повідомлявся про час та місце розгляду; заяв чи клопотань щодо суті протоколу та процедури його розгляду не подав.
Його захисник адвокат Ульчак Б.І. в засідання не з'явився, через електронну пошту направив пояснення щодо змісту протоколу і зібраних доказів та виклав клопотання про закриття провадження в справі за відсутністю в діях ОСОБА_7 складу правопорушення.
Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявив, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_7 у вчиненні порушення митних правил, просив накласти стягнення в межах санкції ч.1 ст.483 МК України, стягнути витрати митниці і судовий збір.
Дослідженням доказів встановлено таке.
Факт прибуття на митний пост транспортного засобу з номерними знаками НОМЕР_4 / НОМЕР_3 під керуванням ОСОБА_4 і увезення на митну територію України вживаних товарів в адресу МБФ "Глорія" встановлений протоколом про порушення митних правил, товарно-супровідними документами (шістьма CMR без номера та транспортними накладними за №№ 01-2020, 02-2020, 03-2020, 315, 03-2020, 315), контрольним талоном.
Наявність в транспортному засобі товарів, не зазначених в товарно-супровідних документах і вилучених за протоколом про порушення митних правил № 0447/20500/20, стверджено актом про проведення митного огляду транспортного засобу.
До протоколу приєднано лист асоціації "Kinderhilfswerk Ukraine e.V." про невідповідність відправлених асоціацією товарів, яка спричинена діями працівника складу ОСОБА_8 . При цьому відповідальною за розподіл і відправлення гуманітарної допомоги особою зазначено ОСОБА_9 .
До протоколу також приєднано копії пояснень ОСОБА_10 на адресу української митниці та його паспорта як громадянина Німеччини.
Згідно з ч.1 ст.458 МК України порушення митних правил є адміністративним правопорушенням, яке являє собою протиправні, винні (умисні або з необережності) дії чи бездіяльність, що посягають на встановлений цим Кодексом та іншими актами законодавства України порядок переміщення товарів, транспортних засобів комерційного призначення через митний кордон України, пред'явлення їх органам доходів і зборів для проведення митного контролю та митного оформлення, а також здійснення операцій з товарами, що перебувають під митним контролем або контроль за якими покладено на органи доходів і зборів цим Кодексом чи іншими законами України, і за які цим Кодексом передбачена адміністративна відповідальність.
Відповідно до ч.1 ст.486 МК України завданнями провадження у справах про порушення митних правил є своєчасне, всебічне, повне та об'єктивне з'ясування обставин кожної справи, ви-рішення її з дотриманням вимог закону, забезпечення виконання винесеної постанови, а також виявлення причин та умов, що сприяють вчиненню порушень митних правил, та запобігання таким правопорушенням.
Статтею 487 МК України визначено, провадження у справах про порушення митних правил здійснюється відповідно до цього Кодексу, а в частині, що не регулюється ним, - відповідно до законодавства України про адміністративні правопорушення.
В рішенні "Надточій проти України" Європейський Суд з прав людини у справі зазначив, що "положення Митного кодексу безпосередньо поширюються на всіх громадян, які перетинають кордон та регулюють їх поведінку шляхом застосування стягнень (штраф та конфіскація), які є як покаранням, так і стримуванням від порушення. Таким чином, митні правопорушення, які розглядаються, мають ознаки, притаманні "кримінальному обвинуваченню" у значенні статті 6 Конвенції".
Згідно з рішенням Європейського Суду з прав людини у справі "Авшар проти Туреччини" в оцінці доказів Суд встановив стандарт доказування "поза розумним сумнівом". Таке доказування передбачає співіснування досить вагомих, чітких та узгоджених між собою висновків або подібних неспростованих презумпцій факту, а за відсутності таких ознак не можна констатувати, що винуватість особи доведено поза розумним сумнівом.
Отже, в справі про порушення митних правил винуватість особи має бути також доведена поза розумним сумнівом.
Підставами складення протоколу про порушення митних правил щодо ОСОБА_7 і доказами вчинення саме ним правопорушення є приєднані до протоколу лист від імені об'єднання "KinderHilfswerk Ukraine e.V." та копії пояснень від імені ОСОБА_7 і його паспорта.
Походження цих документів невідоме: вони не містять жодних відомостей про пересилання чи особисте подання документів певною особою; в листі не зазначено його підписанта (посади, прізвища та імені); в справі відсутні витяги з електронної пошти митниці, на яку б такий лист надійшов.
В заяві від 24 вересня 2020 року захисник ОСОБА_7 адвокат Ульчак Б.І. заперечив написання пояснень своїм підзахисним, направлення ним таких пояснень митниці і його відношення до вилучених товарів.
Для усунення таких недоліків справа поверталась на додаткову перевірку, однак додаткові належні і допустимі докази винуватості ОСОБА_7 під час такої перевірки не здобуто і на розгляд протоколу не надано.
За таких обставин визнати відсутні підстави для визнання цих документів допустимими і достовірними доказами, оскільки вони не відповідають положенням ст.495 МК України щодо джерел доказів.
Крім наведених документів, інші докази причетності до переміщення вилучених за протоколом про порушення митних правил предметів ОСОБА_11 не здобуто. Не приєднано до справи і доказів його належності до посадових осіб відправника товару, які за обставинами справи можуть нести відповідальність за порушення митних правил відповідно до ч.2 ст.459 МК України.
Таким чином, аналіз сукупності доказів на дає достатніх підстав вважати ОСОБА_7 суб'єктом правопорушення відповідно до фактичних обставин протоколу № 0447/20500/20.
Згідно з п.1 ст.247 КУпАП провадження в справі про адміністративне правопорушення не може бути розпочато, а розпочате підлягає закриттю в разі відсутності складу адміністративного правопорушення.
У зв'язку з наведеним провадження в справі підлягає закриттю за відсутністю в діях ОСОБА_7 складу правопорушення.
Оскільки по справі вбачаються ознаки невідповідності переміщуваних товарів поданим до митного контролю товарно-супровідним документам, долю вилучених товарів має визначити митний орган відповідно до положень митного законодавства.
Понесені по справі витрати на зберігання товарів відшкодуванню не підлягають згідно із ст.520 МК України, судовий збір не справляється на підставі ст.401 КУпАП.
Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,
Провадження в справі за протоколом про порушення митних правил № 0447/20500/20 щодо ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ) за ознаками ч.1 ст.483 МК України закрити за відсутністю в його діях складу правопорушення.
Вилучені за цим протоколом 11 штук DVD-плеєрів, 23 штуки акумуляторних батарей, 277 штук товарів широкого вжитку передати Волинській митниці Держмитслужби для вирішення питання про їх долю в порядку ст.ст.190, 243 чи ст.ст.488, 511 МК України.
Постанова протягом десяти днів з дня її винесення може бути оскаржена в апеляційному порядку до Волинського апеляційного суду через Любомльський районний суд.
Суддя Любомльського районного суду
Волинської області С.С.Чишій