21 січня 2021 року
м. Київ
справа № 815/2191/18
адміністративне провадження № К/9901/9997/19
Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду:
судді-доповідача Стрелець Т.Г.,
суддів: Стеценка С.Г., Тацій Л.В.,
розглянувши у судовому засіданні в порядку спрощеного позовного провадження без повідомлення сторін за наявними у справі матеріалами адміністративну справу № 815/2191/18
за позовом ОСОБА_1 до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, третя особа - Уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «КБ Інвестбанк» Андронов Олег Борисович про визнання протиправною бездіяльності та зобов'язання вчинити певні дії, провадження по якій відкрито
за касаційною скаргою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в особі представника Заплішної Ольги Дмитрівни
на рішення Одеського окружного адміністративного суду від 30 серпня 2018 року
(ухвалене у складі головуючого судді Юхтенко Л.Р.)
на постанову П'ятого апеляційного адміністративного суду від 11 березня 2019 року (прийняту у складі колегії суддів: головуючого судді - Вербицької Н.В., суддів: Джабурії О.В., Кравченка К.В.),
Короткий зміст позовних вимог
1. ОСОБА_1 звернулася до суду з позовом до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, третя особа - Уповноважена особа Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «КБ «Інвестбанк» Андронов Олег Борисович, у якому просила (з урахуванням уточнених позовних вимог):
- визнати протиправним та скасувати рішення Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, оформлене протоколом засідання комісії з питань тимчасових обмежень здійснення неплатоспроможним банком операцій за вкладами № 20 від 21.04.2017 року в частині відмови уповноваженій особі ФГВФО на ліквідацію ПАТ "КБ "ІНВЕСБАНК" у внесенні змін до переліку рахунків вкладників ПАТ "КБ"ІНВЕСТБАНК", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб щодо збільшення суми залишку по вкладу ОСОБА_1 на 2 146,68 доларів США, що становить 56 473,57 грн за курсом гривні до іноземних валют, встановленого НБУ за 15.12.2016 року;
- зобов'язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб внести зміни до реєстру відшкодувань вкладникам ПАТ "КБ"ІНВЕСБАНК" в частині збільшення суми відшкодування по вкладу ОСОБА_1 на 2 146,68 доларів США, що становить 56 473,57 грн за курсом гривні до іноземних валют встановленого НБУ на 15.12.2016 року.
2. Позовні вимоги обґрунтовано тим, що після віднесення ПАТ «КБ «Інвестбанк» до категорії неплатоспроможних та його подальшої ліквідації уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб безпідставно не включено позивача до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
Короткий зміст рішення суду І інстанції
3.30 серпня 2018 року Одеський окружний адміністративний суд вирішив:
Позовну заяву ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (04053, м. Київ, вул. Січових Стрільців,17, код ЄДРПОУ 21708016), за участю третьої особи, яка не заявляє самостійні вимоги на предмет спору на стороні відповідача Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «КБ «Інвестбанк» Андронова Олега Борисовича (65125, м. Одеса, вул. В. Арнаутська, 2б) про визнання протиправним та скасування рішення №20 від 21.04.2017 року в частині відмови у внесенні змін до переліку рахунків вкладників ПАТ «КБ «Інвестбанк», які мають право на відшкодування коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб щодо збільшення суми залишку по вкладу ОСОБА_1 на 2 146, 68 доларів США, що становить 56 473,57 грн. за курсом гривні до іноземних валют встановленого Національним Банком України за 15.12.2016 року; зобов'язання внести зміни до реєстру відшкодувань, - задовольнити у повному обсязі.
Визнати протиправним та скасувати рішення, оформлене п.5.1 Протоколу Засідання Комісії Фонду гарантування вкладів фізичних осіб №20 від 21.04.2017 року про відхилення пропозиції Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «КБ «Інвестбанк» щодо внесення змін до реєстру вкладників, які пропонуються до затвердження виконавчою дирекцією Фонду, щодо ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) у розмірі 2 146, 68 доларів США, що становить 56 947,14 грн.
Зобов'язати Фонд гарантування вкладів фізичних осіб (04053, м. Київ, вул. Січових Стрільців,17, код ЄДРПОУ 21708016) внести зміни та доповнення до Переліку вкладників, які мають право на отримання гарантованої суми відшкодування за вкладами ПАТ КБ «ІНВЕСТБАНК» на підставі внесеної пропозиції ПАТ КБ «ІНВЕСТБАНК» (лист вих. №354 від 28.02.2017 року) щодо ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) у розмірі 2 146, 68 доларів США, що становить 56 947,14 грн.
Стягнути за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (04053, м. Київ, вул. Січових Стрільців,17, код ЄДРПОУ 21708016) на користь ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) судовий збір в розмірі 704,80 грн. (сімсот чотири гривні 80 копійок).
4. Задовольняючи позовні вимоги, суд першої інстанції виходив з того, що кошти на ім'я позивача надійшли на кореспондентський рахунок ПАТ "КБ "Інвестбанк" у період, коли тимчасова адміністрація цього банку ще не була розпочата, відповідно помилки, допущені банками у переведенні цих коштів, не можуть бути підставою для не включення ОСОБА_1 до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб..
Короткий зміст рішення суду апеляційної інстанції
5. 11 березня 2019 року П'ятий апеляційний адміністративний суд вирішив:
Апеляційну скаргу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - залишити без задоволення.
Рішення Одеського окружного адміністративного суду від 30 серпня 2018 року - залишити без змін.
6. Апеляційний суд мотивував своє рішення тим, що суд першої інстанції правильно і в повному обсязі встановив обставини справи, прийняв обґрунтоване рішення з дотриманням норм матеріального і процесуального права.
Короткий зміст вимог касаційної скарги
7. 09 квітня 2019 року до Верховного суду надійшла касаційна скарга Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в особі представника Заплішної Ольги Дмитрівни .
У касаційній скарзі скаржник просить рішення Одеського окружного адміністративного суду від 30 серпня 2018 року та постанову П'ятого апеляційного адміністративного суду від 11 березня 2019 року у справі №815/2191/18 скасувати та прийняти нову постанову, якою відмовити у задоволенні позову повністю.
Касаційна скарга обґрунтована тим, що рішення судів першої та апеляційної інстанції винесенні з порушенням норм матеріального та процесуального права, а тому підлягають скасуванню.
8. Згідно протоколу автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 09 квітня 2019 року, сформовано колегію суддів у складі: головуючого судді Анцупова Т.О., суддів Стародуб О.П., Кравчук В.М.
9. Ухвалою Верховного суду від 15 квітня 2019 року відкрито касаційне провадження за скаргою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на рішення Одеського окружного адміністративного суду від 30 серпня 2018 року та постанову П'ятого апеляційного адміністративного суду від 11 березня 2019 року у справі №815/2191/18.
10. Ухвалою Верховного суду від 15 квітня 2019 року було відмовлено скаржнику у задоволенні клопотання про зупинення виконання судових рішень у справі № 815/2191/18.
11.10 травня 2019 року до Верховного суду від позивача надійшов відзив на касаційну скаргу.
12. На підставі розпорядження заступника керівника апарату Верховного Суду від 25 червня 2019 року, було проведено повторний автоматизований розподіл судової справи, внаслідок якого для розгляду касаційної скарги сформовано колегію суддів у складі: головуючого судді Стрелець Т.Г., суддів Стеценко С.Г., Тацій Л.В.
13. Ухвалою Касаційного адміністративного суду у складі Верховного Суду від 20 січня 2021 року прийнято до провадження касаційну скаргу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на рішення Одеського окружного адміністративного суду від 30 серпня 2018 року та постанову П'ятого апеляційного адміністративного суду від 11 березня 2019 року у справі №815/2191/18.
II. ФАКТИЧНІ ОБСТАВИНИ СПРАВИ
14. Як було встановлено судами попередніх інстанцій, ОСОБА_1 на підставі договору банківського рахунку на відкриття та обслуговування поточного рахунку фізичної особи в іноземній валюті, який відкривається на балансі банку була клієнтом ПАТ КБ «ІНВЕСТБАНК» та на його ім'я було відкрито поточний рахунок № НОМЕР_2 в доларах США.
Рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 15.12.2016 року № 2856 «Про запровадження тимчасової адміністрації в ПАТ «КБ «Інвестбанк» та делегування повноважень тимчасового адміністратора банку» розпочато процедуру виведення ПАТ «КБ «Інвестбанк» з ринку шляхом запровадження тимчасової адміністрації строком на один місяць з 16 грудня 2016 року по 15 січня 2017 року (а.с. 75).
На підставі Постанови Правління Національного банку України від 11.01.2017 року №17-рш «Про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію ПАТ «КБ «ІНВЕСТБАНК» та згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 12.01.2017 року №86 «Про початок процедури ліквідації ПТ «КБ «ІНВЕСТБАНК» та делегування повноважень ліквідатора Банку», з 13.01.2017 року припинено тимчасову адміністрацію ПАТ «КБ «Інвестбанк» та розпочато процедуру ліквідації ПАТ «КБ «ІНВЕСТБАНК» (а.с. 76).
Суд встановив, що Уповноваженою особою Фонду на ліквідацію ПАТ «КБ «ІНВЕСТБАНК» після початку процедури ліквідації було сформовано та направлено до ФГВВФО перелік рахунків вкладників, якими вкладними мають право на відшкодування коштів за рахунок коштів ФГВФО, проте, до зазначеного переліку не було включено поточний рахунок позивача.
Так, позивач стверджує, що на кореспондентський рахунок ПАТ «КБ «ІНВЕСТБАНК» відкритий у ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» № НОМЕР_3 відповідно до SWIFT - повідомлень на користь позивача 06.04.2016 року та 31.05.2016 року надійшли кошти відповідно в сумі 93,94 дол. США та 2 053, 34 дол. США.
Суд встановив, що ПАТ «КБ «ІНВЕСТБАНК» не відобразив ці кошти, ані у себе в обліку, ані на балансовому рахунку б/н 1500, ані на поточному рахунку позивача та не включив Уповноваженою особою до Переліку рахунків вкладників, які мають право на відшкодування коштів за рахунок коштів ФГВФО.
Між тим, суд встановив, що на заяву позивача від 17.10.2017 року (а.с. 11), ПАТ «КБ «ІНВЕСТБАНК» надало довідку № 809 від 07.11.2017 року про те, що на поточному рахунку позивача станом на 13 січня 2017 року залишок коштів складав 2 149, 85 дол. США (а.с. 12).
Також судом досліджені виписки з особового рахунку позивача за період з 01.01.2016 року по 21.05.2018 року та встановлено наявність зарахованих на рахунку коштів 93, 34 дол. США та 2 053, 34 дол. США 13 січня 2017 року (назва кореспондента: дебіторська заборгованість ПАТ «КБ «Хрещатик») (а.с.81-88).
Матеріалами справи підтверджено, що позивач неодноразово зверталась до Уповноваженої особи Фонду на ліквідацію ПАТ «КБ «Інвестбанк» з проханням надати інформацію та направити до ФГВФО необхідний пакет документів щодо включення позивача до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за рахунок ФГВФОО.
Останнім листом від 18.12.2017 року № 856, Уповноважена особа Фонду на ліквідацію ПАТ «КБ «Інвестбанк» повідомила позивачу, що банком буде повторно направлено пакет документів на пропозицію про внесення ОСОБА_1 до переліку вкладників (а.с. 13).
Матеріалами справи підтверджено, що листом від 22.01.2017 року № 25 Уповноважена особа Фонду на ліквідацію ПАТ «КБ «Інвестбанк» звернулась до директора - розпорядника Фонду гарантування вкладів фізичних осіб з листом про включення вкладника ОСОБА_1 до переліку владників банку на суму 2 146, 86 дол. США, що становить 56 473, 57 грн. за курсом гривні до іноземних валют, встановленого НБУ за 15.12.2016 року (а.с. 79).
Однак, листом від 31 січня 2018 року № 43-2157/18, Фонд гарантування вкладів фізичних осіб надало інформацію Уповноваженій особі Фонду на ліквідацію ПАТ «КБ «Інвестбанк» про те, що це питання вже було розглянуто та остаточне рішення прийнято на Комісії 21.04.2017 року протоколом засідання № 20 (а.с. 80).
Також суд встановив, що позивач самостійно звернулась до Фонду з проханням повідомити про результати розгляду листа уповноваженої особи (а.с. 15) та в березні 2018 року отримала лист ФГВФО, в якому повідомлено про те, що згідно з наявної у ФГВФО інформації на день визнання банку неплатоспроможним на рахунках позивача не було 2 149, 85 доларів США, а тому підстав для внесення змін до переліку вкладників, які мають право на відшкодування коштів за рахунок Фонду не має (лист від 05 березня 2018 року за №34-036-4972/18) (а.с. 16).
Судом досліджено витяг з протоколу засідання комісії з питань тимчасових обмежень здійснення неплатоспроможним банком операцій за вкладами №20 від 21.04.2017 року, та встановлено, що пунктом 5.1 цього Протоколу Засідання Комісії Фонду гарантування вкладів фізичних осіб відхилило пропозицію Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «КБ «Інвестбанк» щодо внесення змін до реєстру вкладників, які пропонуються до затвердження виконавчою дирекцією Фонду, щодо ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) у розмірі 2 146, 68 доларів США, що становить 56 947,14 грн. (а.с. 146-150).
У протоколі зазначено, що перевіркою встановлено, що на рахунок ПАТ «КБ «ІНВЕСТБАНК», відкритий у ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» № НОМЕР_3 відповідно до SWIFT - повідомлень на користь позивача 06.04.2016 року та 31.05.2016 року надійшли кошти відповідно в сумі 93,94 дол. США та 2 053, 34 дол. США.
ПАТ «КБ «ІНВЕСТБАНК» не відобразив ці кошти, ані у себе в обліку, ані на балансовому рахунку б/н 1500, ані на поточних рахунках фізичних осіб, тобто фактично кошти були відображені лише на рахунку б/н 1600 ПАТ «КБ «Інвестбанк».
На момент надходження SWIFT - переказів 06.04.2016 року та 31.05.2016 року у ПАТ «КБ «Хрещатик» здійснювалась процедура виведення банку з ринку шляхом запровадження Фондом тимчасової адміністрації.
Надалі у протоколі зазначено, що ПАТ «КБ «Інвестбанк» станом на 19.10.2016 року існувала невідповідність сум між сумою заявлених кредиторських вимог та сумою, що відображена у балансі ПАТ «КБ «Інвестбанк», невідповідність між сумами коштів, що обліковуються на рахунку б/н 1500 та рахунку б/н 1600.
Про відсутність коштів в обліку ПАТ «КБ «Інвестбанк» уповноважена особа з ліквідації повідомив департамент врегулювання неплатоспроможності банків та висловив прохання роз'яснити його подальші дії. На даний запит була надана відповідь про необхідність приведення бухгалтерського обліку у відповідність для отриманих виписок від ПАТ «КБ «Хрещатик» та відображення коштів на рахунках фізичних осіб.
Між тим, згідно зі змісту протоколу засідання комісії, відповідач виходив з того, що фактично кошти, які надійшли на користь позивача не було відображено в обліку банку, ні по балансовому рахунку б/н 1500, ні на поточних рахунках фізичних осіб до початку процедури ліквідації банку, до 13.01.2017 року, а відтак, щодо позивача такі кошти повинні були бути відображеними на рахунках іншої кредиторської заборгованості за операціями з клієнтами.
Також у протоколі зазначено, що уповноваженою особою з ліквідації ПАТ «КБ «Інвестбанк» невірно зроблений розрахунок, а саме: гривневій еквівалент 2146, 68 дол. США має становити 56 947, 14 грн. замість 56 473, 57 грн.
ІІІ. ПОЗИЦІЯ ВЕРХОВНОГО СУДУ
15. Суд касаційної інстанції наголошує на тому, що перевірка законності судових рішень судів першої та апеляційної інстанції, згідно зі статтею 341 КАС України, здійснюється виключно у частині застосування норм матеріального та процесуального права.
Суд касаційної інстанції не має права встановлювати або вважати доведеними обставини, що не були встановлені у рішенні або постанові суду чи відхилені ним, вирішувати питання про достовірність того чи іншого доказу, про перевагу одних доказів над іншими, збирати чи приймати до розгляду нові докази або додатково перевіряти докази.
16. Вирішуючи питання про обґрунтованість поданої касаційної скарги, Верховний Суд виходить з наступного.
Правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами, а також відносини між Фондом, банками, Національним банком України, повноваження та функції Фонду щодо виведення неплатоспроможних банків з ринку і ліквідації банків встановлюються Законом України від 23 лютого 2012 року № 4452-VI "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" (далі - Закон № 4452-VI, у редакції, чинній на момент виникнення спірних правовідносин).
За визначенням статті 2 Закону № 4452-VI вклад - кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти; вкладник - фізична особа (у тому числі фізична особа-підприємець), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката.
Частиною 1 статті 3 Закону № 4452-VI визначено, що Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.
Відповідно до частини 1 статті 26 Закону № 4452-VI Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, станом на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на цей день, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200000 гривень. Адміністративна рада Фонду не має права приймати рішення про зменшення граничної суми відшкодування коштів за вкладами.
Виконання зобов'язань Фонду перед вкладниками здійснюється Фондом з дотриманням вимог щодо найменших витрат Фонду та збитків для вкладників у спосіб, визначений цим Законом, у тому числі шляхом передачі активів і зобов'язань банку приймаючому банку, продажу банку, створення перехідного банку протягом дії тимчасової адміністрації або виплати відшкодування вкладникам у строк, встановлений цим Законом.
У взаємозв'язку з наведеним, слід зазначити, що порядок визначення вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами, визначений статтею 27 Закону України № 4452-VI.
Так, уповноважена особа Фонду складає перелік вкладників та визначає розрахункові суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду відповідно до вимог цього Закону та нормативно-правових актів Фонду станом на день отримання рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Нарахування відсотків за вкладами припиняється в останній день перед початком процедури виведення Фондом банку з ринку (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - у день прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку).
Уповноважена особа Фонду протягом одного робочого дня (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом 15 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує перелік вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок Фонду, з визначенням сум, що підлягають відшкодуванню.
Уповноважена особа Фонду зазначає у переліку вкладників суму відшкодування для кожного вкладника.
Інформація про вкладника в переліку вкладників має забезпечувати його ідентифікацію відповідно до законодавства.
Протягом трьох робочих днів (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом 20 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку виконавча дирекція Фонду затверджує реєстр вкладників для здійснення виплат гарантованої суми відшкодування відповідно до наданого уповноваженою особою Фонду переліку вкладників. Фонд публікує оголошення про відшкодування коштів вкладникам у газетах "Урядовий кур'єр" або "Голос України" та на своїй офіційній сторінці в мережі Інтернет не пізніше ніж через сім днів з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.
Уповноважена особа Фонду протягом одного робочого дня (у разі прийняття Національним банком України рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку з підстав, визначених частиною другою статті 77 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - протягом 15 робочих днів) з дня отримання Фондом рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку формує переліки вкладників, кошти яких не підлягають відшкодуванню Фондом відповідно до пунктів 4 - 11 частини четвертої статті 26 цього Закону.
Системний аналіз наведених правових норм дає підстави дійти до висновку про те, що держава через відповідні фінансові та організаційні механізми бере активну участь та створює належні умови для функціонування відповідно до цього Закону системи гарантування вкладів фізичних осіб шляхом забезпечення фізичній особі, яка на момент прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, мала у такому банку вклад (від 10 грн), відшкодування суми коштів, зокрема, розміщених на цьому вкладі, включаючи нараховані відсотки, за рахунок коштів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у межах суми, встановленої адміністративною радою Фонду, яка не може бути меншою 200000 грн.
Отже, Закон № 4452-VI пов'язує можливість реалізації права на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами з настанням таких обставин: 1) прийняття Національним банком України рішення про віднесення відповідного банку до категорії неплатоспроможних (у разі, якщо на дату прийняття такого рішення дія договору банківського вкладу закінчилась) або рішення про відкликання банківської ліцензії; 2) наявність на дату віднесення банку до категорії неплатоспроможних у фізичної особи банківського вкладу за договором, укладеним до вказаної дати; 3) наявність на зазначеному банківському вкладі фізичної особи коштів разом з нарахованими відсотками на суму не менше 10 грн; 4) включення уповноваженою особою Фонду фізичної особи до переліку вкладників банку, які мають право на відшкодування суми коштів за вкладами, з визначенням конкретної суми відшкодування; 5) затвердження виконавчою дирекцією Фонду реєстрів вкладників, які мають право на відшкодування сум коштів за банківськими вкладами, відповідно до складеного уповноваженою особою Фонду переліку вкладників.
Як було встановлено судами попередніх інстанцій, 06 квітня 2016 року та 31 травня 2016 року на кореспондентський рахунок ПАТ "КБ "Інвестбанк", відкритий у ПАТ "КБ" Хрещатик", відповідно до SWIFT-повідомлень, надійшли кошти у сумі 93,34 та 2 053,34 дол. США на користь ОСОБА_1 . Проте ПАТ "КБ"ІНВЕСТБАНК" не відобразив дані кошти у себе в обліку ні на балансовому рахунку ні по поточному рахунку позивача, тобто фактично кошти відображені лише на рахунку ПАТ "КБ"ІНВЕСТБАНК", відкритому у ПАТ "КБ "Хрещатик". На момент надходження переказів 06.04.2016 року, 31.05.2016 року у ПАТ "КБ "Хрещатик" здійснювалась процедура виведення банку з ринку шляхом запровадження Фондом тимчасової адміністрації. Рішенням Фонду від 03.06.2016 року № 913 розпочато процедуру ліквідації ПАТ "КБ "Хрещатик" з 06.06.2016 року.
Відповідно до виписки з поточного рахунку позивача, 13.01.2017 року уповноваженою особою Фонду відображено дебіторську заборгованість ПАТ "КБ "Хрещатик" у розмірі 93,34 дол. США та 2 053,34 дол. США.
В свою чергу, у відповідності до частини 3 розділу ІІ Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів за вкладами, затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб №14 від 09.08.2012, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 07.09.2012 р. за № 1548/21860, неплатоспроможний банк має право надати до Фонду зміни, та/або доповнення, та/або уточнення до бази даних про вкладників (далі - зміни до бази даних). Зміни до бази даних надаються до Фонду на паперових та електронних носіях разом із супровідним листом, у якому зазначаються, в тому числі, тип змін до бази даних (зміна реквізитів вкладника без зміни гарантованої суми відшкодування, тимчасове обмеження (з причини відсутності первинних документів, виявлення помилкових записів, невідповідності реквізитів вкладника первинним документам тощо), зняття тимчасового обмеження, зміна сум залишків коштів тощо).
У лютому 2017 року уповноважена особа Фонду направила до Фонд гарантування вкладів фізичних осіб додаткову інформацію про внесення змін до переліку вкладників ПАТ "КБ"ІНВЕСТБАНК", які мають право на відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонд гарантування вкладів фізичних осіб щодо позивача.
Комісією з питань тимчасових обмежень здійснення неплатоспроможним банком операцій за вкладами 21.04.2017 року відхилена пропозиція щодо внесення змін до переліку вкладників та зазначено, що погашення такої дебіторської заборгованості можливе лише за умови погашення ПАТ "КБ "Хрещатик" заявлених ПАТ " КБ "Інвестбанк" вимог.
З матеріалів справи вбачається, що сторонами не заперечується надходження спірних коштів на ім'я позивача на рахунок ПАТ "КБ "Інвестбанк" відкритий у ПАТ "КБ "Хрещатик".
Крім того, уповноважена особа два рази подавала додаткову інформацію до Фонд гарантування вкладів фізичних осіб щодо включення до реєстру вкладників змін до рахунку позивача, а отже уповноваженою особою вчинено дії відповідно до вимог Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
У розумінні Закону "Про платіжні системи та переказ грошей в Україні" переказ грошей - це рух певної суми грошей з метою її зарахування на рахунок отримувача або видачі йому в готівковій формі. Ініціатором переказу вважається особа, яка на законних підставах ініціює переказ грошей шляхом формування та подання відповідного документа на переказ або використання спеціального платіжного засобу.
Відповідно до п. 22.4 ст. 22 зазначеного Закону ініціювання переказу вважається завершеним з моменту прийняття банком платника розрахункового документа на виконання. При цьому банк має забезпечити фіксування дати прийняття розрахункового документа на виконання.
Що ж до проведення самого переказу грошей, то це є обов'язковою функцією, яку має виконувати платіжна система (п. 1.29 ст. 1 Закону "Про платіжні системи та переказ грошей в Україні").
Кореспондентський рахунок ПАТ «КБ «Інвестбанк» був відкритий в ПАТ «КБ «Хрещатик». Кошти на рахунок ПАТ «КБ «Хрещатик» надійшли у період тимчасової адміністрації цього банку (строки тимчасової адміністрації та ліквідації продовжено - 28.06.2016 року, а кошти надійшли - 06.04.2016 року та 31.05.2016 року), відносно ПАТ «КБ «Інвестбанк» у цей період ще не було призначено тимчасову адміністрацію (тимчасова адміністрація розпочата з 16.12.2016 року).
Відповідно до ст. 51 Закону України «Про банки і банківську діяльність», для здійснення банківської діяльності банки відкривають та ведуть кореспондентські рахунки у Національному банку України та інших банках в Україні і за її межами, банківські рахунки для фізичних та юридичних осіб у гривнях та іноземній валюті.
Згідно з п. 7.1.3. ст. 7 Закону України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні», кореспондентський рахунок - рахунок, що відкривається одним банком іншому банку для здійснення міжбанківських переказів.
Відповідно до п. 8.4. ст. 8 цього Закону, міжбанківський переказ виконується в строк до трьох операційних днів.
Певні затримки у здійсненні трансакцій між банківськими установа або технічні недоліки в операційно-розпорядчій внутрішній діяльності окремо взятого банку, що викликає складнощі у його фінансовій діяльності по взаємодії з іншим банком, не можуть бути тою обставиною, котра впливає на законні очікування добросовісного вкладника на своєчасність проведення банківської операції та як наслідок зарахування коштів на його рахунок (депозит).
В даному контексті для вкладника має значення саме момент ініціації переказу таких коштів відправником на рахунок вкладника, тобто час коли банк отримав розпорядчий документ на переказ коштів, натомість внутрішній банківський процес з приводу доставки таких коштів на рахунок (депозит) вкладника та затримка у його здійсненні з боку банківської установи, не спричиняють для позивача негативних наслідків, пов'язаних з визначенням моменту обліку на його рахунку коштів з метою вирішення питання можливості віднесення позивача до категорії вкладників, які мають право на відшкодування коштів за вкладами в ПАТ "КБ «Інвестбанк» за рахунок Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.
На рахунок ПАТ "КБ "Інвестбанк", відкритий у ПАТ "КБ "Хрещатик", до запровадження тимчасової адміністрації у ПАТ "КБ "Інвестбанк", на ім'я позивача надійшли кошти у розмірі 2 149,85 дол. США, які не зараховані на її рахунок з незалежних від неї підстав.
Верховний Суд враховує, що право громадянина на власність як важливий атрибут правової держави і демократичного суспільства закріплено в Конституції України, у якій установлено основні положення щодо власності (статті 13, 41, 142 та 143 Конституції України), закріплено рівність усіх суб'єктів права власності (статті 1 та 13 Конституції України), гарантії права власності та обов'язки власників (статті 13 і 41 Конституції України). Крім того, стаття 41 Конституції України передбачає, що кожен має право володіти, користуватися, розпоряджатися своєю власністю, ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності, право приватної власності є непорушним.
Поширення на грошові кошти, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника), режиму права власності підтверджується положеннями статей 1058, 1066 Цивільного кодексу України та статей 8, 22 Закону України "Про платіжні системи та переказ грошей в Україні", відповідно до яких, зокрема, власник рахунку має право у будь-який час розпоряджатися коштами, які перебувають на такому рахунку на умовах та у порядку, встановленому Законом та договором.
За таких обставин, суди попередніх інстанцій дійшли вірних висновків, що помилки, допущені ПАТ «КБ «ІНВЕСТБАНК» та ПАТ «КБ «ХРЕЩАТИК» при здійсненні трансферу коштів, адресованих позивача , не можуть бути підставою для позбавлення позивача належної їй суми грошових коштів як вкладника банку в розумінні положень Закону "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
Щодо тверджень скаржника з приводу невірного розрахунку судами еквіваленту коштів у доларах США до національної валюти України, то в даному випадку колегія суддів констатує, що судом першої інстанції було належним чином досліджено дані обставини та надано їм відповідну правову оцінку, а отже підстав вважати невірними встановлені судами попередніх інстанцій розрахунки суми коштів в національній валюті на рахунку позивача - не вбачається.
З огляду на викладене, колегія суддів погоджується з висновками судів попередніх інстанцій про наявність підстав для задоволення позовних вимог в частині зобов'язання Фонду гарантування вкладів фізичних осіб внести зміни та доповнення до Переліку вкладників, які мають право на отримання гарантованої суми відшкодування за вкладами ПАТ КБ «ІНВЕСТБАНК» на підставі внесеної пропозиції ПАТ КБ «ІНВЕСТБАНК» щодо ОСОБА_1 у розмірі 2 146, 68 доларів США, що становить 56 947,14 грн.
З приводу позовних вимог про визнання протиправним та скасування рішення, оформлене п.5.1 Протоколу Засідання Комісії Фонду гарантування вкладів фізичних осіб №20 від 21.04.2017 року про відхилення пропозиції Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «КБ «Інвестбанк» щодо внесення змін до реєстру вкладників, які пропонуються до затвердження виконавчою дирекцією Фонду, щодо ОСОБА_1 у розмірі 2 146, 68 доларів США, що становить 56 947,14 грн., варто зазначити наступне.
Суди попередніх інстанції, вирішуючи спір в цій частині позовних вимог, неправильно встановили правову природу такого рішення.
Оскільки вказане рішення є внутрішнім документом Банку, який прийнято особою, що здійснює повноваження органу управління Банку, не створює жодних обов'язків для третіх осіб (у тому числі й вкладників банку), жодні права яких не можуть порушуватися внаслідок прийняття цього рішення у формі протоколу. Тобто права позивача у цій справі не можуть бути порушені внаслідок ухвалення внутрішніх документів Банку, сфера застосування яких обмежується внутрішніми відносинами Банку як юридичної особи.
Отже, встановлена правова природа згаданого рішення унеможливлює здійснення судового розгляду щодо визнання його протиправним і скасування, а тому позовні вимоги в цій частині не можуть розглядатися в судах (у тому числі в адміністративних, цивільних, господарських).
За правилами абзацу першого частини першої статті 354 Кодексу адміністративного судочинства України суд касаційної інстанції скасовує судові рішення в касаційному порядку повністю або частково і залишає позовну заяву без розгляду або закриває провадження у справі у відповідній частині з підстав, встановлених відповідно статтями 238, 240 цього Кодексу.
Відповідно до пункту 1 частини першої статті 238 Кодексу адміністративного судочинства України суд закриває провадження у справі, якщо справу не належить розглядати за правилами адміністративного судочинства.
Відтак, у частині позовних вимог щодо визнання протиправним та скасування рішення, оформлене п.5.1 Протоколу Засідання Комісії Фонду гарантування вкладів фізичних осіб №20 від 21.04.2017 року з приводу про відхилення пропозиції Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «КБ «Інвестбанк» щодо внесення змін до реєстру вкладників, які пропонуються до затвердження виконавчою дирекцією Фонду, щодо ОСОБА_1 у розмірі 2 146, 68 доларів США, що становить 56 947,14 грн., на рахунок позивача, провадження у справі підлягає закриттю.
17. Відповідно до частини третьої статті 3 Кодексу адміністративного судочинства України (надалі також КАС України) провадження в адміністративних справах здійснюється відповідно до закону, чинного на час вчинення окремої процесуальної дії, розгляду і вирішення справи.
8 лютого 2020 року набрали чинності зміни до КАС України, внесені Законом України від 15 січня 2020 року № 460-IX «Про внесення змін до Господарського процесуального кодексу України, Цивільного процесуального кодексу України, Кодексу адміністративного судочинства України щодо вдосконалення порядку розгляду судових справ».
За правилом пункту 2 розділу ІІ «Прикінцеві та перехідні положення» зазначеного Закону касаційні скарги на судові рішення, які подані і розгляд яких не закінчено до набрання чинності цим Законом, розглядаються в порядку, що діяв до набрання чинності цим Законом.
За наведених підстав касаційний розгляд здійснюється за правилами, що діяли до набрання чинності цим Законом, а саме за правилами КАС України в редакції зі змінами, внесеними Законом України від 19 грудня 2019 року № 394-IX.
18. Згідно статті 350 Кодексу адміністративного судочинства України суд касаційної інстанції залишає касаційну скаргу без задоволення, а судові рішення - без змін, якщо визнає, що суди першої та апеляційної інстанцій не допустили неправильного застосування норм матеріального права або порушень норм процесуального права при ухваленні судових рішень чи вчиненні процесуальних дій.
19. За правилами абзацу першого частини першої статті 354 Кодексу адміністративного судочинства України суд касаційної інстанції скасовує судові рішення в касаційному порядку повністю або частково і залишає позовну заяву без розгляду або закриває провадження у справі у відповідній частині з підстав, встановлених відповідно статтями 238, 240 цього Кодексу.
20. Відповідно до пункту 1 частини першої статті 238 Кодексу адміністративного судочинства України суд закриває провадження у справі, якщо справу не належить розглядати за правилами адміністративного судочинства.
21. З огляду на результат касаційного розгляду та відсутність документально підтверджених судових витрат, понесених учасниками справи у зв'язку з переглядом справи в суді касаційної інстанції, судові витрати розподілу не підлягають.
Керуючись статтями 341, 344, 349, 350, 354, 356, 359 Кодексу адміністративного судочинства України, Верховний Суд у складі колегії суддів Касаційного адміністративного суду
1. Касаційну скаргу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб задовольнити частково.
2. Рішення Одеського окружного адміністративного суду від 30 серпня 2018 року та постанову П'ятого апеляційного адміністративного суду від 11 березня 2019 року у справі №815/2191/18 скасувати в частині визнання протиправним та скасування рішення, оформлене п.5.1 Протоколу Засідання Комісії Фонду гарантування вкладів фізичних осіб №20 від 21.04.2017 року про відхилення пропозиції Уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб на ліквідацію Публічного акціонерного товариства «КБ «Інвестбанк» щодо внесення змін до реєстру вкладників, які пропонуються до затвердження виконавчою дирекцією Фонду, щодо ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) у розмірі 2 146, 68 доларів США, що становить 56 947,14 грн., а провадження у справі в цій частині закрити.
3. В іншій частині рішення Одеського окружного адміністративного суду від 30 серпня 2018 року та постанову П'ятого апеляційного адміністративного суду від 11 березня 2019 року у справі №815/2191/18- залишити без змін.
Постанова набирає законної сили з дати її прийняття, є остаточною і оскарженню не підлягає.
Головуючий Т. Г. Стрелець
Судді С.Г. Стеценко
Л.В. Тацій