печерський районний суд міста києва
Справа № 757/53951/20-к
Примірник № ___
16 грудня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 , в межах кримінального провадження № 42020000000001607 від 31.08.2020 про тимчасовий доступ до речей і документів -
До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва надійшло вказане клопотання слідчого, погоджене прокурором групи прокурорів прокуратури Офісу генерального прокурора про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Слідчий в судове засідання не з'явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим у місті Києві розслідується кримінальне провадження № 42020000000001607 за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Так, під час досудового розслідування отримано від ІНФОРМАЦІЯ_2 акт про результати тематичної перевірки стану організації роботи ІНФОРМАЦІЯ_3 від 06.07.2020 № 602/99-00-02-01-01-14 яким встановлено, що в період січня 2019 року по березень 2020 року 248 платниками податків подано 2350 декларацій та уточнюючих розрахунків, відповідно до яких задекларовано до бюджетного відшкодування ПДВ у розмірі 140 301,5 млн. грн., з яких за результатами камеральних перевірок узгоджено до відшкодування 87 440,9 млн. грн., документальних перевірок - 40 758,8 млн. грн.
Разом з тим, перевіркою установлені факти підтвердження сум бюджетного відшкодування платникам податків, які формували податковий кредит по операціях із суб'єктами господарювання, що були визначені як ризикові контрагенти в межах дії наказу ДФС від 28.07.2015 № 543 «Про забезпечення комплексного контролю податкових ризиків з ПДВ».
Таким чином, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, а саме матеріалів перевірок про підтвердження сум бюджетного відшкодування ПДВ.
В клопотанні слідчий вказує, що вказані речі та документи мають суттєве значення для кримінального провадження, оскільки інформація, яка міститися в них може бути використана як доказ. Крім цього, на даний час не можливо іншим способом встановити дані обставини.
Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до речей та документів з можливістю вилучення копій зазначених документів.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання- задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому групи слідчих у кримінальному провадженні № 42020000000001607 від 31.08.2020 слідчому Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 та слідчому групи слідчих ОСОБА_4 , тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме до матеріалів перевірок про підтвердження сум бюджетного відшкодування ПДВ, а саме:
116/28-10-54-08-10/00278876 від 18.10.2019; 305/28-10-47-06/00282049 від 22.03.2019; 347/28-10-47-06/00282049 від 17.04.2019; 645/28-10-47-06/00282049 від 15.07.2019; 109/28-10-51-04/00282049 від 18.10.2019; 108/28-10-54-07-10/00377265 від 18.10.2019; 265/28-10-54-07-10/00377265 від 19.12.2019; 202/28-10-54-07-10/00377265 від 20.11.2019; 124/28-10-52-11/00418018 від 14.02.2020; 329/28-10-50-09-10/00858148 від 20.05.2020; 438/28-10-50-09-10/00858148 від 18.06.2019; 329/28-10-50-09-10/00858148 від 20.05.2019; 338/28-10-46-08-05393079 від 19.06.2019; 58/28-10-50-06-05393079 від 12.02.2020; 601/28-10-52-04/05800293 від 17.07.2019; 705/28-10-52-04/05800293 від 20.08.2019; 34/28-10-52-04/05800293 від 19.09.2019; 81/28-10-42-01/13501985 від 17.01.2019; 79/28-10-53-10/14291113 від 27.12.2019; 16/28-10-53-10/14291113 від 28.01.2020; 65/28-10-53-10/14291113 від 27.03.2020; 42/28-10-53-10/14291113 від 23.10.2019; 67/28-10-5310/14291113 від 26.11.2019; 79/28-10-53-10/14291113 від 27.12.2019; 16/28-10-53-10/14291113 від 28.01.2020; 40/28-10-53-10/14291113 від 27.02.2020; 23/28-10-53-10/14291113 від 27.09.2019; 34/28-10-53-10/14291113 від 18.10.2019; 1/28-20-53-10/14291113 від 04.09.2019; 40/28-10-53-10/14291113 від 27.02.2020; 68/28-10-49-12/14291113 від 29.03.2019; 57/28-10-53-10/14291113 від 20.11.2019; 79/28-10-53-10/14291113 від 27.12.2019; 35/28-10-52-10/22555135 від 17.01.2020; 858/28-10-42-03/25394566 від 27.12.2019; 116/28-10-42-03/25394566 від 17.01.2020; 309/28-10-42-03/25394566 від 18.10.2019; 264/28-10-54-07-10/25394566 від 19.12.2019; 205/28-10-54-07-10/25394566 від 24.03.2020; 287/28-10-48-07/31147999 від 17.04.2019; 382/28-10-48-07/31147999 від 20.05.2019; 496/28-10-48-07/31147999 від 18.06.2019; 262/28-10-54-11-17/32565288 від 19.12.2019; 131/28-10-50-11-33184723 від 20.11.2019; 59/28-10-50-11-33184723 від 17.02.2020; 29/28-10-41-06/34009446 від 1.09.2019; 567/28-10-44-03/35251822 від 20.11.2019; 756/28-10-44-03/35251822 від 19.12.2019; 567/28-10-44-03/35251822 від 20.11.2019; 90/28-10-53-08/35623200 від 15.04.2020; 11/28-10-53-08/35623200 від 17.01.2020; 250 від 16.04.2020; 132 від 19.02.2020; 22/28-10-50-07/41161689 від 19.09.2019; 61/28-10-50-07/41161689 від 18.10.2019; 200/28-10-50-07/41161689 від 20.12.2019; 120/28-10-50-07/41161689 від 20.03.2020; 16/28-10-50-07/41161689 від 17.01.2020; 66/28-10-50-07/41161689 від 13.02.2020; 142/28-10-50-07/41161689 від 20.11.2019 з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.
Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, які обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/53951/20-к.
Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3
Слідчий суддя ОСОБА_1