Справа № 487/2044/20
Провадження № 1-кс/487/6936/20
01.12.2020 року слідчий суддя Заводського районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання представника Головного управління ДПС у Миколаївській області про скасування арешту майна у кримінальному провадженні № 62019150000001053 від 28.12.2019 року
До Заводського районного суду м. Миколаєва звернувся представник Головного управління ДПС у Миколаївській області ОСОБА_3 , із клопотанням про скасування арешту майна, у якому просив скасувати арешт на майно, накладений ухвалою слідчого судді накладеного ухвалою слідчого судді Заводського районного суду м. Миколаєва від 23.04.2020 у кримінальному провадженні №62019150000001053 від 28.12.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України.
В обґрунтування доводів заявник зазначає, що Третім слідчим відділом Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 62019150000001053 від 28.12.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України. 16.04.2020 року за результатами проведених обшуків у ГУ ДПС у Миколаївській області вилучено 430 заяв фізичних та юридичних осіб. У подальшому на документи вилучені в ході обшуку накладено арешт. Вважає, що на даний час відпала потреба в накладенні арешту.
Представник Головного управління ДПС у Миколаївській областідо судового засідання не з'явився, надав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання просив задовольнити.
Слідчий Третього слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві ОСОБА_4 до судового засідання не з'явився, надав до суду заяву, у якій просив розглянути клопотання без його участі у зв'язку із великою завантаженістю. Також зазначив, що на даний час відпала необхідність в накладенні арешту на вказані документи, оскільки всі необхідні слідчі (розшукові) дії з ними проведені, у тому числі шляхом їх дослідження при проведенні відповідних судових експертиз, не заперечував проти скасування арешту накладеного ухвалою суду.
Вивчивши клопотання та матеріали, які слугували підставою для накладення арешту, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Судом встановлено, що ухвалою слідчого судді Заводського районного суду м. Миколаєва від 23.04.2020 у кримінальному провадженні №62019150000001053 від 28.12.2019 року накладено арешт на документи, які виявленні та вилучені 16.04.2020 під час проведення обшуку в службових та підсобних приміщеннях Головного управління Державної податкової служби у Миколаївській області, які розташовані за адресою: м. Миколаїв, вул. Лягіна, 6.
Підставою для накладення арешту послугувало те, що вилучені під час проведення обшуку документи мають значення для кримінального провадження і мають безпосереднє відношення до кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України. Без дослідження вказаних документів, встановити всебічно та об'єктивно обставини вказаного кримінального правопорушення не представиться можливим.
Згідно приписів ст.174 КПК України арешт може бути скасовано повністю або частково, зокрема, якщо у подальшому застосуванні цього заходу забезпечення кримінально провадження відпала потреба.
Звертаючись з клопотанням в порядку ст. 174 КПК України представник Головного управління ДПС у Миколаївській області ОСОБА_3 вказує на те, що на даний час відпала потреба в накладенні арешту.
При цьому, в своїй заяві слідчий ОСОБА_4 зазначив, що на даний час відпала необхідність в накладенні арешту на вказані документи, оскільки всі необхідні слідчі (розшукові) дії з ними проведені, у тому числі шляхом їх дослідження при проведенні відповідних судових експертиз, не заперечував проти скасування арешту накладеного ухвалою суду.
Частинами першою, другою та четвертою статті 41 Конституції України передбачено, що кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися результатами своєї інтелектуальної, творчої діяльності. Право приватної власності набувається в порядку визначеному законом. Ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності.
Відповідно до ч. 1 ст. 317 ЦК України, власникові належить право володіння, користування та розпорядження своїм майном.
Згідно із ч. 1 ст. 319 ЦК України власник володіє, користується, розпоряджається своїм майном на власний розсуд. Ніхто не може бути протиправно позбавлений цього права чи обмежений у його здійснення. Особа може бути позбавлена права власності або обмежена у його здійснені лише у випадку та в порядку, встановлених законом.
Відповідно до ч.2 ст.174 КПК України, арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
З огляду на зазначене, оскільки заявником клопотання доведено, що відпала потреба в застосуванні арешту, накладеного ухвалою слідчого судді від 23.04.2020 року, та враховуючи те, що слідчий не заперечував проти задоволення клопотання та скасування решту із переліченого в заяві майна, слідчий суддя дійшов висновку, що в застосуванні арешту цього майна відпала потреба, а тому клопотання належить задовольнити, з метою недопущення порушення прав власника майна.
На підставі викладеного, керуючись ст. 170-174, 309 КПК України, слідчий суддя
Клопотання представника Головного управління ДПС у Миколаївській області про скасування арешту майна у кримінальному провадженні № 62019150000001053 від 28.12.2019 року - задовольнити.
Скасувати арешт накладений ухвалою слідчого судді Заводського районного суду м. Миколаєва від 23.04.2020 у кримінальному провадженні №62019150000001053 від 28.12.2019 року, накладений на документи, які виявленні та вилучені 16.04.2020 під час проведення обшуку в службових та підсобних приміщеннях Головного управління Державної податкової служби у Миколаївській області, які розташовані за адресою: м. Миколаїв, вул. Лягіна, 6 та належать Державній фіскальній службі України, а саме:
№ П/ПНазва документаКільк. стор.
1Наказ про затвердження Положення від 31.01.2020 №3381
2Положення про управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів ГУ ДПС у Миколаївській області, затверджене наказом ГУ ДПС у Миколаївській області від 31.01.2020 №33822
3Наказ про затвердження положень про територіальні органи ДПС від 12.07.201916
4Наказ про затвердження положень про головні управління ДПС в областях та в м. Києві у новій редакції від 12.02.2020 №8115
5Положення про відділ контролю за виробництвом та обігом пального управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів Головного управління ДПС у Миколаївській області, затвердженого в. о. начальника ГУ ДПС у Миколаївській області ОСОБА_5 31.01.202015
6Положення про відділ ліцензування роздрібної торгівлі алкогольними напоями, тютюновими виробами та пальним, контролю за обігом марок акцизного податку управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів Головного управління ДПС у Миколаївській області, затвердженого в. о. начальника ГУ ДПС у Миколаївській області ОСОБА_5 31.01.202017
7Положення про відділ адміністрування акцизного податку управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів Головного управління ДПС у Миколаївській області, затвердженого в. о. начальника ГУ ДПС у Миколаївській області ОСОБА_5 31.01.202018
8Положення про відділ контролю за виробництвом та обігом спирту, спиртовмісної продукції, алкогольних напоїв і тютюнових виробів управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів Головного управління ДПС у Миколаївській області, затвердженого в. о. начальника ГУ ДПС у Миколаївській області ОСОБА_5 31.01.202018
9Положення про сектор моніторингу та аналітичного супроводження контрольно-перевірочної роботи, обслуговування акцизних складів та податкових постів управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів Головного управління ДПС у Миколаївській області, затвердженого в. о. начальника ГУ ДПС у Миколаївській області ОСОБА_5 31.01.202017
10Особова справа ОСОБА_6 №883 (початок 05.11.2013)115
11Особова справа ОСОБА_7 №834 (початок 26.06.2013)225
12Витяг з наказу ГУ ДПС у Миколаївській області від 02.09.2019 №17-0 про призначення працівників1
13Копія наказу ГУ Міндоходів у Миколаївській області від 05.11.2013 №238-о про призначення ОСОБА_6 1
14Посадова інструкція державного службовця начальника управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів ОСОБА_6 , затверджена в. юждо. начальника ГУ ДПС у Миколаївській області ОСОБА_5 31.01.20203
15Витяг з наказу ГУ ДФС у Миколаївській області від 14.08.2019 №406-в про надання відпустки1
16Витяг з наказу ГУ ДФС у Миколаївській області від 01.03.2019 №96-в про надання відпустки1
17Витяг з наказу ГУ ДФС у Миколаївській області від 26.06.2019 №288-в про надання відпустки1
18Витяг з наказу ГУ ДПС у Миколаївській області від 11.11.2019 №103-в про надання відпустки1
19Витяг з наказу ГУ ДПС у Миколаївській області від 11.11.2019 №105-в про надання відпустки1
20Витяг з наказу ГУ ДПС у Миколаївській області від 02.02.2019 №17-о про призначення працівників1
21Копія наказу ГУ Міндоходів у Миколаївській області від 26.06.2013 №47-о про призначення працівників4
22Посадова інструкція державного службовця начальника відділу ліцензування роздрібної торгівлі алкогольними напоями, тютюновими виробами та пальним, контролю за обігом марок акцизного податку ОСОБА_7 , затверджена в.о. начальника ГУ ДПС у Миколаївській області ОСОБА_5 31.01.20202
23Витяг з наказу ГУ ДФС у Миколаївській області від 14.08.2019 №412-в про надання відпустки1
24Витяг з наказу ГУ ДФС у Миколаївській області від 23.05.2019 №230-в про надання відпустки1
25Витяг з наказу ГУ ДФС у Миколаївській області від 25.04.2019 №189-в про надання відпустки1
26Витяг з наказу ГУ ДФС у Миколаївській області від 01.03.2019 №96-в про надання відпустки1
27Витяг з наказу ГУ ДФС у Миколаївській області від 07.02.2019 №58-в про надання відпустки1
28Витяг з наказу ГУ ДПС у Миколаївській області від 28.01.2019 №25-в про надання відпустки1
29Витяг з наказу ГУ ДПС у Миколаївській області від 08.11.2019 №101-в про надання відпустки1
30Витяг з наказу ГУ ДПС у Миколаївській області від 27.01.2020 №24-в про призначення працівників1
31Табель обліку використання робочого часу за січень 2019 управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів1
32Табель обліку використання робочого часу за лютий 2019 управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів1
33Табель обліку використання робочого часу за березень 2019 управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів1
34Табель обліку використання робочого часу за квітень 2019 управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів1
35Табель обліку використання робочого часу за травень 2019 управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів1
36Табель обліку використання робочого часу за червень 2019 управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів1
37Табель обліку використання робочого часу за липень 2019 управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів1
38Табель обліку використання робочого часу за серпень 2019 управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів1
39Табель обліку використання робочого часу за вересень 2019 управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів1
40Табель обліку використання робочого часу за жовтень 2019 управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів1
41Табель обліку використання робочого часу за листопад 2019 управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів1
42Табель обліку використання робочого часу за грудень 2019 управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів1
43Табель обліку використання робочого часу за січень 2020 управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів1
44Табель обліку використання робочого часу за лютий 2020 управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів1
45Табель обліку використання робочого часу за березень 2020 управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів1
46Розпорядження ГУ ДФС у Миколаївській області від 01.07.2019 №163-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним та на право зберігання пального з додатками на 23 аркушах.23
47Розпорядження ГУ ДФС у Миколаївській області від 05.07.2019 №165-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним та на право зберігання пального з додатками на 4 аркушах.4
48Розпорядження ГУ ДФС у Миколаївській області від 10.07.2019 №170-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним та на право зберігання пального з додатками на 4 аркушах.4
49Розпорядження ГУ ДФС у Миколаївській області від 12.07.2019 №174-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним з додатками на 3 аркушах.3
50Розпорядження ГУ ДФС у Миколаївській області від 19.07.2019 №178-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним та на право зберігання пального з додатками на 4 аркушах.4
51Розпорядження ГУ ДФС у Миколаївській області від 29.07.2019 №184-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним та на право зберігання пального з додатками на 3 аркушах.3
52Розпорядження ГУ ДФС у Миколаївській області від 05.08.2019 №189-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним та на право зберігання пального з додатками на 4 аркушах.4
53Розпорядження ГУ ДФС у Миколаївській області від 09.08.2019 №192-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним та на право зберігання пального з додатками на 2 аркушах.2
54Розпорядження ГУ ДФС у Миколаївській області від 15.08.2019 №197-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним з додатками на 2 аркушах.2
55Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 03.09.2019 №5-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним та на право зберігання пального з додатками на 3 аркушах.3
56Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 10.09.2019 №10-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним та на зберігання пального з додатками на 4 аркушах.4
57Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 24.09.2019 №20-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним та на зберігання пального з додатками на 4 аркушах.4
58Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 04.10.2019 №28-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним, на зберігання пального і дубліката ліцензії на право роздрібної торгівлі пальним з додатками на 5 аркушах.5
59Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 17.10.2019 №37-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним та на зберігання пального з додатками на 4 аркушах.4
60Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 25.10.2019 №42-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним та на зберігання пального з додатками на 4 аркушах.4
61Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 31.10.2019 №49-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним та на зберігання пального з додатками на 3 аркушах.3
62Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 12.11.2019 №57-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним та на зберігання пального з додатками на 3 аркушах.3
63Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 15.11.2019 №63-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним, на зберігання пального та анулювання ліцензії на право роздрібної торгівлі пальним з додатками на 4 аркушах.4
64Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 29.11.2019 №73-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним та на зберігання пального з додатками на 3 аркушах.3
65Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 11.12.2019 №86-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним та на зберігання пального з додатками на 4 аркушах.4
66Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 19.12.2019 №95-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним та на зберігання пального з додатками на 6 аркушах.6
67Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 26.12.2019 №97-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним та на зберігання пального з додатками на 6 аркушах.6
68Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 13.03.2020 №63-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним, на зберігання пального та анулювання ліцензії на право роздрібної торгівлі пальним з додатками на 16 аркушах.16
69Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 28.02.2020 №50-р про видачу ліцензій на зберігання пального та анулювання ліцензії на право роздрібної торгівлі пальним з додатками на 8 аркушах.8
70Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 21.02.2020 №45-р про видачу ліцензій на зберігання пального та анулювання ліцензії на право роздрібної торгівлі пальним з додатками на 12 аркушах.12
71Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 17.02.2020 №41-р про анулювання ліцензії на право роздрібної торгівлі пальним та на зберігання пального з додатками на 5 аркушах.5
72Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 07.02.2020 №33-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним, на зберігання пального та анулювання ліцензії на право роздрібної торгівлі пальним з додатками на 7аркушах.7
73Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 06.02.2020 №29-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним, на зберігання пального та анулювання ліцензії на право роздрібної торгівлі пальним з додатками на 7 аркушах.7
74Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 31.01.2020 №25-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним, на зберігання пального та анулювання ліцензії на право роздрібної торгівлі пальним з додатками на 6 аркушах.6
75Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 29.01.2020 №20-р про видачу ліцензій на право роздрібної торгівлі пальним, на зберігання пального та анулювання ліцензії на право роздрібної торгівлі пальним з додатками на 4 аркушах.4
76Розпорядження ГУ ДПС у Миколаївській області від 15.04.2020 №87-р про анулювання ліцензії на право роздрібної торгівлі пальним з додатками на 2 аркушах.2
77Матеріали перевірки по ТОВ «ОМО» (код за ЄДРПОУ 32720119) з додатками (акт від 25.10.2019 №0035/14/29/05/32720119)127
78Матеріали перевірки по ТОВ «ДІНАР» (код за ЄДРПОУ 31883170) з додатками (акт від 13.12.2019 №0087/14/29/05/31883170)58
79Матеріали перевірки по ТОВ «АКТИВГАЗ ЮГ» (код за ЄДРПОУ 39385045) з додатками (акт від 30.09.2019 №0006/14/29/05/39385045, №0007/14/29/05/39385045, №0008/14/29/05/39385045)494
80Матеріали перевірки по ТДВ «ВОЗНЕСЕНСЬКААВТОТРАНС» (код за ЄДРПОУ 03117872) з додатками (акт від 12.12.2019 №0081/14/29/05/03117872)17
81Матеріали перевірки по ПІІ «АМІК УКРАЇНА» (код за ЄДРПОУ 30603572) з додатками (акт від 09.12.2019 №0079/14/29/05/30603572, довідка від 09.12.2019 №0079/14/29/05/30603572)53
82Матеріали перевірки по ТОВ «ОЙЛГАЙЗТРЕЙД» (код за ЄДРПОУ 39698290) з додатками (довідка від 22.11.2019 №0067/14/29/05/39698290, довідка від 29.11.2019 №0071/14/29/05/39698290)17
83Матеріали перевірки по ТОВ «ІНТЕРГЕОКОМ» (код за ЄДРПОУ 42447221) з додатками (акт від 13.12.2019 №0086/14/29/05/42447221)89
84Матеріали перевірки по ТОВ «НІК НАФТОБАЗА» (код за ЄДРПОУ 42487945) з додатками (акт від04.11.2019 №0046/14/29/05/42487945)30
85Матеріали перевірки по ТОВ «ВЕСТ ПЕТРОЛ МАРКЕТ» (код за ЄДРПОУ 42663493) з додатками (акти від 07.11.2019 №0049/14/29/05/42663493, №0050/14/29/05/42663493,№0052/14/29/05/42663493, 0053/14/29/05/42663493).169
86Матеріали перевірки по ТОВ «МК ОЙЛ ТРЕЙД» (код за ЄДРПОУ 42797498) з додатками (акт від 13.12.2019 №0083/14/29/05/42797498, №0088/14/29/05/42797498).124
87Матеріали перевірки по ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_1 ) з додатками (акт від 29.11.2019 №0076/14/29/05/2421123156)35
88Матеріали перевірки по ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_2 ) з додатками (акт від 15.10.2019 №0018/14/29/05/2126115893)70
89Матеріали перевірки по ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_3 ) з додатками (акт від 25.11.2019 №066/02/32/05/06/1982909534)12
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий судя ОСОБА_1