печерський районний суд міста києва
Справа № 757/48859/20-к
Примірник № ___
10 листопада 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, -
09.11.2020 Старший слідчий з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором, звернувся до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення.
В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що службові особи ТДВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2015 по 31.12.2017 на території м. Києва, за рахунок документального оформлення договорів факультативного перестрахування з ТДВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та в порушення вимог бухгалтерського обліку завищили суму адміністративних та інших операційних витрат, чим умисно ухилилися від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, що підтверджується актом перевірки №536/26-15-14-06-02/35850814 від 27.04.2020 року «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки Товариства з додатковою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Сторона обвинувачення вказує, що в ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність в розкритті банківських рахунків ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТДВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).
В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити. Одночасно слідчий просив провести розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.
Так, приписами частини другої статті 163 КПК України законодавцем передбачено, що якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
При вирішення питання про призначення до розгляду клопотання слідчого та відповідно в розрізі вирішення порушеного питання слідчим, вважаю, що стороною обвинувачення достатньо та обґрунтовано доведено наявність та достатність підстав для застосування ч.2 ст. 163 КПК України та відповідно провести розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Наряду з вказаним, у відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.
За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об'єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації заявником, процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки обов'язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у відсутність нез'явившихся осіб.
Судовим розглядом встановлено, що Шостим слідчим відділом розслідувань кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві, під процесуальним керівництвом прокуратури міста Києва, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020100000000499 від 28.09.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Стороною обвинувачення доведено, що в ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність в розкритті банківських рахунків ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТДВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).
Згідно «Інформаційно-аналітичної бази даних «Податковий блок», встановлено, що в ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відкрито банківські рахунки в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (мфо НОМЕР_5 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (мфо НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (мфо НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (мфо НОМЕР_8 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (мфо НОМЕР_9 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (мфо НОМЕР_10 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (мфо НОМЕР_11 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (мфо НОМЕР_12 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (мфо НОМЕР_13 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (мфо НОМЕР_14 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (мфо НОМЕР_15 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (мфо НОМЕР_16 ), ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (мфо НОМЕР_17 ), ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (мфо НОМЕР_18 ).
В розрізі вирішення питань, які заявлені в клопотанні представника сторони обвинувачення, слід виходити з того, що зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Положеннями ст.ст. 159-162 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до документів, у тому числі, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ст. 91, 92 КПК України обов'язок доказування обставин кримінального правопорушення, винуватості особи у його вчиненні, покладається на сторону обвинувачення.
Слідчим доведено, що інформація, зазначена у документах, доступ до яких сторона обвинувачення просить отримати, матиме особливо важливе доказове значення для встановлення обставин кримінального провадження, в тому числі тих, які свідчать про наявність чи відсутність в діянні ознак кримінального правопорушення, приймаючи до уваги, що відповідно до вимог ст. 84 КПК України, вказані документи є процесуальними джерелами доказів, які можливо встановити лише за умови їх отримання на підставі ухвали слідчого судді про надання тимчасового доступу з можливістю їх вилучення,
Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні сторони обвинувачення, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161, 162, 163 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав з якими законодавець пов'язує задоволення клопотання та надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення копій документів.
Керуючись ст. ст. 2, 22, 26, 108, 160, 161, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання - задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим 6-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ОСОБА_8 , слідчим групи слідчих які розслідують кримінальне провадження, на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення виїмки їх копій), які містять банківську таємницю ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: речей та документів які знаходяться у володінні банківських установ, їх філій, регіональних управлінь чи інших відокремлених підрозділів, які свідчать про відкриття, функціонування та рух коштів по поточним рахункам за період з дня відкриття рахунків по 10.11.2020, а саме:
АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (мфо НОМЕР_5 , АДРЕСА_1 ) - № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ;
АБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (мфо НОМЕР_6 , АДРЕСА_2 ) - № НОМЕР_22 ;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (мфо НОМЕР_7 , АДРЕСА_3 ) - № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 ;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (мфо НОМЕР_8 , АДРЕСА_4 ) - № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 ;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (мфо НОМЕР_9 , АДРЕСА_5 ) - № НОМЕР_27 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_27 ;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (мфо НОМЕР_10 , АДРЕСА_6 ) - № НОМЕР_28 ;
ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (мфо НОМЕР_11 , АДРЕСА_7 ) - № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 ;
ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (мфо НОМЕР_14 , АДРЕСА_8 ) - № НОМЕР_40 ;
ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (мфо НОМЕР_15 , АДРЕСА_9 ,) - № НОМЕР_41 ;
ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (мфо НОМЕР_17 , АДРЕСА_10 ,) - № НОМЕР_42 ;
ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (мфо НОМЕР_18 , АДРЕСА_10 ) - № НОМЕР_43 ;
- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами Підприємств, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;
- розрахункових документів, платіжних доручень, заявок на отримання чекових книжок, заявок на отримання готівки, заявок на переказ коштів, грошових чеків про зняття готівки із зазначених рахунків, оформленими за участю службових осіб Підприємств;
-повних даних про трансакції по рахункам Підприємств з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з'єднання клієнта з банком, IP - адреси з якої клієнт з'єднувався з банком, дати та часу надходження електронних платіжних документів до банківської установи, з дати відкритої рахунку по 10.11.2020, в паперовому та електронному вигляді;
-виписок про рух грошових коштів по вказаним рахункам, які належать Підприємствам з повною інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаним рахункам за період з дати відкриття рахунку по теперішній час; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів Підприємств, їх коди ЄДРПОУ та банківські установи, в яких вони відкриті, в друкованому та електронному вигляді, банківських виписок про видачу готівки, заявок на видачу чекових книжок, чеків та чекових книжок за період з дати відкриття рахунку по 10.11.2020;
- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер Підприємств вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, номера телефонів із яких відбувалося з'єднання з банківської установою;
- договорів, інших фінансових та розрахункових документів, які стали підставою для руху коштів по вказаним рахункам Підприємства, та придбання і продажу цінних паперів за період з дня відкриття рахунку року по 10.11.2020;
- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку, інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, документів (заяв-анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи- користувача платіжної банківської картки), що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта.
- інформації та підтверджуючі документи (копії ухвали слідчих судді, постанов суддів, протоколів з додатками, описів та ін.) про раніше здійсненні тимчасові доступи (виїмки, вилучення) вказаних вище документів.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірені копії ухвали надано слідчому.
Слідчий суддя ОСОБА_1