Справа № 761/25056/20
Провадження № 1-кс/761/15637/2020
20 серпня 2020 року слідчий суддя ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_1 , при секретарі: ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС шостого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління ДФС України ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 42020000000000908 від 21.05.2020р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -
До ІНФОРМАЦІЯ_1 звернувся старший слідчий з ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 42020000000000908 від 21.05.2020р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України, про тимчасовий доступ до речей, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Клопотання мотивоване тим, що у провадженні ІНФОРМАЦІЯ_4 знаходяться матеріали досудового розслідування № 42020000000000908 внесені до ЄРДР 21.05.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що у період з 01.01.2018р. по теперішній час службові особи ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_1 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_4 ) та інші на підставі удаваних правочинів у сфері страхування та договорів купівлі-продажу неліквідних цінних паперів, фактично надають послуги з незаконного обготівкування та легалізації грошових коштів підприємствам реального сектору економіки, що надає змогу остатнім зменшувати своє податкове навантаження.
Так встановлено, що з 01.01.2018р. по теперішній час на рахунки ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_1 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_4 ) надійшли кошти від підприємств реального сектору економіки на суму понад 1,7 млрд. грн., в якості оплати за удаваними договорами страхування, страхові випадки по яких ніколи не настають. В подальшому з рахунків страхових компаній на підставі формально укладених договорів купівлі-продажу неліквідних цінних паперів кошти перераховуються на рахунки підприємств з ознаками фіктивності, які підконтрольні службовим особам ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_1 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_4 ). Після чого з рахунків вказаних підприємств відбувається їх обготівкування.
Державну реєстрацію ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ) проведено ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_3 та мають значення для встановлення фактичних даних про осіб, які здійснювали реєстрацію (перереєстрацію) СГД, осіб, які використовували та підписували вказані документи, а також були відповідальними за проведення господарських операцій у відповідний період.
Реєстраційні та установчі документи ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ) необхідно вилучити, оскільки вони необхідні для проведення судово-економічних та почеркознавчих експертиз, встановлення осіб, що здійснювали їх реєстрацію, допитів службових осіб вказаних підприємств, а також під час проведення податкових та інших перевірок. Відомості, що містяться у вказаних документах використовуватимуться, як докази факту реєстрації та перереєстрації ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ).
Іншим способом, ніж вилучити реєстраційні та установчі документи ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , неможливо довести обставини реєстрації та причетних осіб, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
Такими документами є: реєстраційні картки з усіма додатками до них, накази про призначення службових осіб з усіма додатками до них, протоколи загальних зборів учасників з усіма додатками до них, договори купівлі-продажу частки у статутному капіталі з усіма додатками до них, довіреності на представлення інтересів ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ) у державних органах та установах з усіма додатками до них, статути ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), описи документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційних дій, копії сторінок паспорту та ідентифікаційного коду та інші документи справи, на яких містить підписи засновників та службових осіб вказаних підприємств.
Відповідно до роз'яснення ІНФОРМАЦІЯ_9 встановлено, що відповідно п 1.1. Розділу 1 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998р. за №53/5 (зі змінами), для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів ті підписів надаються виключно оригінали документів.
Крім цього, вилучення оригіналів цих документів необхідно у зв'язку з метою дослідження дати, часу, міста складання, підписів, почерку, відбитку печатки ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ) відображених у цих документах. Проведення вилучення (виїмки) оригіналів документів також обумовлено тим, що у відповідності до п. 7 п.п. 4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при ІНФОРМАЦІЯ_10 » від 02.03.2012р. проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій, в зв'язку з тим, що неможливо в повній мірі виконати постанову про призначення експертизи без наявності оригіналів таких документів.
В судове засідання слідчий не з'явився та подав заяву про розгляд клопотання без його участі, в якій зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.
Особа, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких планується отримати доступ, була оповіщена в установленому законом поряду, представника до суду не направила, причини неприбуття у судове засідання не повідомила, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом вказаної особи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Згідно п. 2) ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Згідно з ч.ч. 1, 2 ст. 129 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
За змістом п. 2) ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дані документи міститься лише у ІНФОРМАЦІЯ_3 та мають важливе значення для розкриття вказаного злочину та доведення вини осіб, які його вчинили, за таких обставин клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління ДФС України ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 42020000000000908 від 21.05.2020р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 , іншим слідчим групи слідчих, прокурорам групи прокурорів, на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, в разі відсутності оригіналів документів надати належним чином завірені копії, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме:
- реєстраційних карток з усіма додатками до них, наказів про призначення службових осіб з усіма додатками до них, протоколів загальних зборів учасників з усіма додатками до них, договорів купівлі-продажу часток у статутному капіталі з усіма додатками до них, довіреностей на представлення інтересів ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ) у державних органах та установах з усіма додатками до них, статуту (статутів) ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), описів документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційних дій, копій паспортів та ідентифікаційних кодів осіб та інших документів реєстраційної та юридичної справи ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), за період з моменту реєстрації підприємств по час проведення вилучення.
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
Роз'яснити посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_3 , що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала суду оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.
Слідчий суддя: