Справа № 761/30964/20
Провадження № 1-кс/761/19270/2020
06 жовтня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участі секретаря судових засідань - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ сьомого СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органів фіксальної служби Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32019100000000587 від 10.10.2019, до шести місяців, тобто по 10 квітня 2021 року,
01 жовтня 2020 року до Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ сьомого СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органів фіксальної служби Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32019100000000587 від 10.10.2019, до шести місяців, тобто по 10 квітня 2021 року.
Згідно із клопотанням, сьомим відділом СУ ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32019100000000587 від 10.10.2019, за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.
Так, досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до заяви т.в.о. директора ДП "Центр сертифікації та експертиз насіння та садивного матеріалу" ОСОБА_5 , службові особи ДП "Центр сертифікації та експертиз насіння та садивного матеріалу" (код ЄДРПОУ 37884028) у період з січня 2018 року по червень 2019 року, здійснюючи господарську діяльність у вигляді реалізації продукції, штучно створили відсутність коштів на рахунках у банківських установах, що призвело до не сплати податків до державного бюджету, та фактичного ненадходження до бюджету коштів в сумі 4700 тис. грн.
В ході огляду реєстраційних даних встановлено, що ДП "Центр сертифікації та експертиз насіння та садивного матеріалу" (далі - Підприємство) має 28 філій, які мають окремі коди ЄДРПОУ, окремі відкриті банківські рахунки, при цьому, що податкові декларації з податку на додану вартість та податку на прибуток подаються лише головним підприємством загальні.
Підприємство користується не менш між 17 323 94 гектарами земельних ділянок (на балансі Підприємства обліковується 18 573 32 гектара), належним чином оформлено користування та наявні правовстановлюючі документи на Філіях на 9 638,93 гектарів. Хоча, згідно статуту підприємство і створено для забезпечення проведення експертизи сортів рослин на відмінність однорідність та стабільність, однак фактично використовувалось для вирощування різноманітних зернових та отримання прибутку.
Загальна сума збитків, нанесених державі службовими особами Підприємства. складає понад 70 млн. гривень (згідно даних фінансової звітності Підприємства. Станом на 11.01.2018 року кредиторська заборгованість була 18,7 млн. грн., на той же період 2019 року вона вже складала 27,7 млн. грн., а станом на 01.09.2019 року становить 61,5 млн. грн., дебіторська заборгованість становить 11,7 млн. грн.
Ряд порушень чинного законодавства в організації та здійсненні фінансово-господарської діяльності, були зафіксовані Державною аудиторською службою України при проведенні ревізії Підприємства (акт ревізії від 03.04.2019 року № 07-23/1) та Державною податковою службою в акті перевірки №281/26-15-14-01-05 від 02.05.2019 року.
У кримінальному провадженні виконані наступні слідчі (розшукові) та процесуальні дії зокрема: допитано як свідка заявника - ОСОБА_5 , який надав покази щодо діяльності ДП "Центр сертифікації та експертиз насіння та садивного матеріалу" та можливих порушень з боку попереднього керівництва підприємства; допитано в якості свідка провідного юрисконсульта ДП "Центр сертифікації та експертиз насіння та садивного матеріалу" ОСОБА_6 , який надав покази щодо порушень з боку Сумської філії; допитано як свідків службових осіб Київської філії ДП, з приводу фінансово-господарської діяльності Філії та питань описаних в акті ревізії; допитано як свідків службових осіб ПП «Сорт» з питань фінансово-господарської діяльності підприємства та взаємовідносин з Київською філією; проведено 4 обшуки: в приміщеннях Київської філії, Черкаської Філії, Харківської Філії ДП "Центр сертифікації та експертиз насіння та садивного матеріалу"; проведені тимчасові доступи до речей і документів ДП "Центр сертифікації та експертиз насіння та садивного матеріалу" та його філій у АТ «Укрсиббанк», АТ «ОТП Банк», ПАТ КБ «Приватбанк», АТ «Райффайзен банк Аваль»;
Строк досудового розслідування закінчується 10.10.2020, однак, завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється за можливе, оскільки у кримінальному провадженні необхідно виконати ряд слідчих (розшукових) дій необхідних для встановлення та притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності.
Провести вказані слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не представилося за можливе.
У судове засідання слідчий не з'явився, однак подав клопотання до суду про розгляд клопотання у його відсутність.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання про продовження строку досудового розслідування, дійшла висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань було внесено 10.10.2019, та розпочато досудове розслідування кримінального провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК Українив межах якого необхідно провести: допит службових осіб Філій по питанням які викладені в ревізії та акті перевірки; проведення оглядів земельних ділянок на яких здійснюється підготовка, вирощування, обробіток та збір сільськогосподарської продукції, відповідність площ вказаних ділянок до їх документального відображення; встановлення місця знаходження службових осіб підприємств-контрагентів Філій в тому числі - ПП «ТАВО» та ТОВ «Таврія-Агропром», допиту останніх як свідків, щодо фінансово-господарських відносин.
Крім того, отримати документи, щодо описаних в ревізії та акту документальної перевірки порушень, які необхідні для з'ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, в тому числі призначення судово-економічних експертиз, а також проведення інших слідчих (розшукових) дій необхідних для встановлення та притягнення винних до відповідальності передбаченої чинним законодавством України.
Разом із тим, завершити досудове розслідування з об'єктивних причин органу досудового розслідування у передбачений законом строк не вдалося, з огляду на значний об'єм слідчих (розшукових) дій та території інших регіонів України за фактичним місцезнаходженням філій та їх службових осіб для з'ясування всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження.
Так, враховуючи завдання кримінального провадження щодо захисту особи від кримінального правопорушення, охорону прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до кримінальної відповідальності в міру своєї вини, необхідно з метою захисту суспільства та держави, продовжити строк досудового розслідування вказаного кримінального провадження.
Відповідно до ч.1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Аналіз наданих в розпорядження слідчого судді матеріалів свідчить про те, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду.
А тому, з метою захисту прав та інтересів суспільства та держави, слід продовжити строк досудового розслідування до шести місяців, якого має бути достатньо для потреб досудового слідства.
Керуючись ст. ст. 219, 294 - 295-1, 309, 376 КПК України, слідчий суддя
Клопотання - задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 10.10.2019 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019100000000587 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, до шести місяців, тобто по 10 квітня 2021 року.
Ухвала остаточна, оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1