Справа№751/5774/20
Провадження №1-кс/751/1954/20
23 жовтня 2020 року місто Чернігів
Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1
з участю секретаря ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх вилучення у кримінальному провадженні № 32020270000000041 від 18.05.2020, -
Старший слідчий з ОВС першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням, в якому просить надати слідчим СУ ГУ ДФС у Чернігівській області право на тимчасовий доступ до оригіналів документів (за відсутності оригіналів - завірених належним чином копій) та можливість їх вилучення (проведення виїмки), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .
Слідчий в судове засідання не з'явилась, надала заяву, де просить розглядати клопотання без її участі, клопотання підтримує та просить задовольнити в повному обсязі.
Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не з'явився, про день та час слухання справи повідомлений належним чином, про що у справі міститься повідомлення.
Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, якими обґрунтоване клопотання, слідчим суддею встановлено наступне.
В період 2018-2020 років фізичні особи-підприємці ОСОБА_5 та інші, а саме: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , перебуваючи на загальній системі оподаткування та не будучи платниками ПДВ, систематично отримували грошові кошти на свої розрахункові рахунки, як оплата за товар від суб'єктів господарської діяльності, у тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та в порушення норм діючого податкового законодавства, в обов'язковому порядку не реєструвалися платниками ПДВ, чим умисно ухилилися від сплати ПДВ на загальну суму 16 716 882,00 грн.
Схеми ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та конвертації безготівкових коштів у готівку створена та контролюється ОСОБА_24 , а іншими особами, що причетні до вчинення кримінального правопорушення є: ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_6 , які є фізичними особами-підприємцями.
Досудовим розслідуванням встановлено, що для здійснення протиправної діяльності від імені юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, ОСОБА_24 та іншими особами, що причетні до вчинення кримінального правопорушення було відкрито розрахункові рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме: ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) № НОМЕР_6 , ФОП ОСОБА_18 (рнокпп НОМЕР_7 ) № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , які використовуються організаторами схеми для здійснення розрахункових операцій із грошовими коштами, які надходять від різних суб'єктів господарської діяльності та зняття їх з рахунків підконтрольних фізичних осіб-підприємців.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю (ч. 5 ст. 163 КПК України).
За змістом положень ст. 14 Закону України «Про захист персональних даних», ч. 2 ст. 159, п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, документи, які цікавлять слідство, містять охоронювану законом таємницю, тому тимчасовий доступ до них та їх вилучення має відбуватися на підставі ухвали слідчого судді з урахуванням доведеності підстав, передбачених ч. 5 ст. 163, ч. 6 ст. 164 КПК України.
В ході розгляду даного клопотання, зазначені у ньому данні дають достатні підстави вважати, що документи, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », необхідні органу досудового розслідування для всебічного, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення фактів можливого зняття готівкових коштів з розрахункових рахунків, підтвердження факту отримання підприємством коштів за надані ними послуги, подальшого руху коштів, а можливість їх вилучення необхідна для досягнення вказаної мети, тому є всі підстави для задоволення клопотання.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання - задовольнити.
Надати слідчим СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_3 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , право на тимчасовий доступ до оригіналів документів (за відсутності оригіналів - завірених належним чином копій) та можливість їх вилучення (проведення виїмки), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме:
- документів юридичної справи ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_18 (рнокпп НОМЕР_7 ), передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які були надані для відкриття карткових рахунків, а також зібраних у результаті користування рахунками за весь період функціонування рахунків, договорів, актів прийому-передачі виконаних робіт по підключенню клієнта до системи «Клієнт-Банк»; довіреностей (доручень); договорів на касове обслуговування; договорів на відкриття карткових рахунків; карток із зразками підписів та відбитків печаток, заяв на відкриття рахунків;
- інформації як на паперових так і електронних носіях руху грошових коштів по розрахункових рахунках із вказівкою часу операції, призначення кожного платежу, назв та номерів рахунків контрагентів, з виведенням щоденних залишків по рахунках за період з 01.01.2018 по 15.10.2020 наступних юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) № НОМЕР_6 , ФОП ОСОБА_18 (рнокпп НОМЕР_7 ) № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 .
- первинних документів, що свідчать про зарахування на рахунки та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, чеки, платіжні вимоги, заяви на отримання готівкових коштів та інші розрахункові документи, квитанції про отримання готівки) за період з 01.01.2017 по 15.10.2020 наступних юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) № НОМЕР_6 , ФОП ОСОБА_18 (рнокпп НОМЕР_7 ) № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 .
-інформацію щодо ІР-адрес, з яких відбувалося керування рахунками за допомогою системи «Клієнт-Банк» за період з 01.01.2018 по 15.10.2020 вищевказаних юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців.
- фотознімків з банкоматів під час зняття грошових коштів з рахунків із зазначенням дати, часу зняття коштів, адреси банкомата за період з 01.01.2018 по 15.10.2020 вищевказаних юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців: ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) № НОМЕР_6 , ФОП ОСОБА_18 (рнокпп НОМЕР_7 ) № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 .
- Документи, які ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_18 (рнокпп НОМЕР_7 ) надавали до банківських установ в рамках фінансового моніторингу за період з 01.01.2018 по 15.10.2020.
За відсутності оригіналів необхідних документів, надати їх завірені копії та документи, що обґрунтовують відсутність оригіналів.
На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.
Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.
Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий cуддя ОСОБА_1