Дата документу 30.09.2020 Справа № 554/9014/20
Провадження № 1-кс/554/13550/2020
30 вересня 2020 року м. Полтава
Октябрський районний суд м. Полтави в складі: слідчого судді ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого Першого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві ОСОБА_3 , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 62020170000000950 від 02.07.2020 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 361 КК України, -
Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованим в м. Полтаві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 62020170000000950 від 02.07.2020 року, за фактом того, що службова особа ГУ ДПС у Дніпропетровській області на протязі 2018-2019 років використовуючи право доступу (особистий електронний ключ) до ІНТС податковий блок та автоматизованої системи архів електронної звітності що експлуатуються в системі органів ДФС систематично здійснював для різних суб'єктів господарської діяльності, зареєстрованих на території Дніпропетровської області, зняття інформації - електронних податкових документів, а саме зареєстрованих та виписаних податкових накладних та податкових декларацій з ПДВ з метою подальшої передачі інформації за грошову винагороду третім особам, що призвело до витоку службової інформації, за ч.2 ст. 361 КК України.
В ході проведення досудового розслідування встановлено, що 24.01.2020 під час проведення обшуку в приміщенні за адресою: м. Дніпро, вул. Радіщева, 34, окрім іншого, було виявлено та вилучено ноутбук білого кольору Asus s/n D4N0CX60359517G та ноутбук темно-синього кольору Asus SonicMaster s/n J8N0CV08K364345.
Оглядом інформації, яка міститься у вказаних ноутбуках, виявлено відомості податкової звітності, за період 2018-2020 року відносно ряду суб'єктів господарської діяльності, які не мають відношення до діяльності Товариств у яких проведено обшук, але здійснюють торгівлю аналогічними товарами.
Доступ до такої інформації та саме у такій формі є обмеженим Законом і такий доступ можуть мати тільки власники інформації або службові особи ДПС, що мають доступ до спеціальних баз даних використовуваних під час адміністрування та сплати податкових платежів, тобто відповідні службові особи.
З ГУ ВВБ ДФС України отримано відомості за період 2018-2020 року з «Журналу перегляду АІС «Єдине вікно подання електронної звітності», ІТС «Податковий блок» щодо отримання інформації по підприємствам податкова звітність яких, міститься на електронних носіях - ноутбуку білого кольору Asus s/n D4N0CX60359517G та ноутбуку темно-синього кольору Asus SonicMaster s/n J8N0CV08K364345.
Аналізом отриманої інформації, встановлено достатньо даних про те, що збір, оброку та виток вказаної інформації здійснював державний ревізор-інспектор управління податкових перевірок ГУ ДПС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Заборонене ст. 361 діяння полягає у втручанні в роботу комп'ютерів і комплексів, робота яких пов'язана з роботою комп'ютерів, то слід вважати, що інформацією, про яку йдеться у статті, головним чином є комп'ютерна інформація. Комп'ютерна інформація - це текстова, графічна чи будь-яка інша інформація (дані), яка існує в електронному вигляді, зберігається на відповідних носіях і може створюватись, змінюватись чи використовуватись за допомогою ЕОМ.
Витік інформації - це ситуація, коли внаслідок певних дій інформація в системі стає відомою чи доступною фізичним та/або юридичним особам, що не мають права доступу до неї.
Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Тобто, відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України інформація є також предметом злочину, передбаченого ч.2 ст.361 КК України.
Таким чином, інформація по підприємствам податкова звітність яких, міститься на електронних носіях - ноутбуці білого кольору Asus s/n D4N0CX60359517G та ноутбуці темно-синього кольору Asus SonicMaster s/n J8N0CV08K364345 має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, тому містить ознаки речових доказів і може бути використана під час доказування у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч.1 ст. 86 КПК України, доказ визнається допустимим, якщо він отриманий у порядку, встановленому цим Кодексом.
Ноутбук білого кольору Asus s/n НОМЕР_1 та ноутбук темно-синього кольору Asus SonicMaster s/n J8N0CV08K364345 вилучено у ході розслідування іншого кримінального провадження, але вказані речі містять у собі інформацію, яка може бути використана, як доказ у даному кримінальному провадженні.
Вказані ноутбуки визнані речовими доказами у кримінальному провадженні №62019100000001844 від 04.12.2019 року та перебувають у володінні прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_5 , але інтересу для вказаного кримінального провадження та слідства, не становлять.
На даний час, з метою встановлення та перевірки обставин що мають значення для кримінального провадження, у тому числі шляхом проведення комп'ютерної експертизи та інших слідчих дій, у яких може виникнути необхідність, виникає необхідність отримати ноутбук білого кольору Asus s/n D4N0CX60359517G та ноутбук темно-синього кольору Asus SonicMaster s/n J8N0CV08K364345, які знаходяться у матеріалах кримінального провадження №62019100000001844 від 04.12.2019 року.
Таким чином, в ході проведення досудового розслідування виникає необхідність отримати речі, які можуть мати значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню, відповідно до ст. 91 КПК України.
Слідчий в судове засідання не з'явився, до суду подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав та прохав задовольнити.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні. Іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл слідчим у кримінальному провадженні № 62020170000000950 від 02.07.2020 року - слідчим Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , прокурорам відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_8 , а також, на підставі відповідного доручення, співробітникам управління стратегічних розслідувань в Дніпропетровській області Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України на проведення тимчасового доступу до ноутбуку білого кольору Asus s/n D4N0CX60359517G та ноутбуку темно-синього кольору Asus SonicMaster s/n J8N0CV08K364345, які знаходяться у матеріалах кримінального провадження №62019100000001844 від 04.12.2019 року, що перебувають у володінні Дніпропетровської обласної прокуратури, за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпро, проспект Дмитра Яворницького, 38, з можливістю вилучення.
Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1