Справа № 2о-131/08
14 квітня 2008 року Ленінський районний суд м. Запоріжжя в складі:
головуючої Колесник С.Г.
при секретарі Кисельової О.О.
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжі цивільну справу за заявою Державної податкової інспекції в Орджонікідзевському районі м.Запроріжжя, заінтересовані особи ТОВ «Спільне Українсько-Німецьке підприємство «Бауер», АБ «Металург» про розкриття банківської таємниці,
ДПІ Орджонікідзевського району м.Запоріжжя звернулось до суду із заявою про розкриття банком АБ «Металург» м.Запоріжжя інформації, яка містить банківську таємницю відносно ТОВ «Спільне Українсько-Німецьке підприємство «Бауер», де вказали, що відповідно до Свідоцтва про державну реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності, зазначене підприємство зареєстровано за адресою - м.Запоріжжя, вул.. Волгоградська, 31.
У зв'язку з тим що ТОВ «Спільне Українсько-Німецьке підприємство «Бауер» не надає звітність з листопада 2004 року, заявник просить зобов'язати АБ «Металург» м.Запоріжжя надати інформацію про обсяг та обіг грошових коштів зазначеного підприємства на поточних рахунках № 26007469735, №26008469701, №26009469711, №26064469701 за період часу з 01.01.2005 року по теперішній час.
В судовому засіданні представник заявника подану заяву підтримав, суду пояснив, що їм необхідно розкриття інформації, яка містить банківську таємницю по ТОВ «Спільне Українсько-Німецьке підприємство «Бауер», у зв'язку з тим, що за місцем реєстрації зазначене підприємство відсутнє, що унеможливлює проведення фахівцями ДПІ позапланової перевірки для встановлення у зв'язку з чим з листопада 2004 року підприємством не надається звітність до ДПІ.
Представники ТОВ «Спільне Українсько-Німецьке підприємство «Бауер» в судове засідання не з'явився за невідомих суду обставин, про день та час слухання справи був повідомлений судом своєчасно.
Представник АБ «Металург» в судове засідання не з'явився подав до суду заперечення.
Вислухав представника заявника, вивчив матеріали справи, суд аналізуючи надані докази в сукупності, вважає подану заяву такою, що підлягає задоволенню.
Відповідно до ст. 60 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банківською таємницею, зокрема, є відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.
Відповідно до ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
В судовому засіданні встановлено, що ТОВ «Спільне Українсько-Німецьке підприємство «Бауер» зареєстровано 13.05.2002 року за юридичною адресою - м.Запоріжжя, вул.. Волгоградська, 31, відповідно до Свідоцтва про державну реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи та мало в АБ «Металург» поточні рахунки:
№ 26007469735, дата відкриття 16.07.2002;
№ 26008469701, дата відкриття 13.06.2002;
№ 26009469711, дата відкриття 16.07.2002;
№ 26064469701, дата відкриття 30.03.2004, відповідно до повідомлення про відкриття рахунків.
У зв'язку з тим, що ТОВ «Спільне Українсько-Німецьке підприємство «Бауер» не надає до ДПІ Орджонікідзевського району м.Запоріжжя звітності із листопада 2004 року, а також його відсутністю за юридичною адресою, працівники ДПІ не мають змоги здійснити контроль за дотриманням податкового законодавства, правильністю обчислення, повнотою і своєчасністю сплати до бюджетів, державних цільових фондів податків і зборів, а також неоподаткованих платежів.
Таким чином, з урахуванням викладеного, суд вважає подану заяву обґрунтованою, тому АБ «Металург» м.Запоріжжя необхідно розкрити інформацію, яка містить банківську таємницю про обсяг та обіг коштів ТОВ «Спільне Українсько-Німецьке підприємство «Бауер» (код ЄДРПОУ 32025602) по розрахунковими рахунками № 26007469735, № 26008469701, № 26009469711, № 26064469701 за період часу з 01.01.2005 року по 02.04.2008 року із зазначенням контрагентів, дат, сум призначення платежів.
Керуючись ст.ст.10, 57, 60, 212, 213, 289, 290 ЦПК України, ст.ст. 60, 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», суд -
Заяву задовольнити.
Розкрити АБ «Металург» м.Запоріжжя, що знаходиться за адресою: м.Запоріжжя, пр.Металургів, 30 Державній податковій інспекції в Орджонікідзевсьму районі м.Запоріжжя, що знаходиться за адресою: м.Запоріжжя, вул. Перемоги, 14 інформацію, яка містить банківську таємницю щодо обсягу та обігу коштів на поточних рахунках № 26007469735, №26008469701, №26009469711, №26064469701 за період часу з 01.01.2005 року по 02.04.2008 року Товариства з обмеженою відповідальністю «Спільне Українсько-Німецьке підприємство «Бауер», юридична адреса: м.Запоріжжя, вул..Вологоградська, 31, ЄДРПОУ 32025602, із зазначенням контрагентів, дат, сум призначення платежу.
Рішення підлягає негайному виконанню.
Рішення може бути оскаржено у п'ятиденний строк шляхом подачі апеляційної скарги до апеляційного суду Запорізької області через Ленінський районний суд м.Запоріжжя.
Суддя: