ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД міста КИЄВА 01054, м.Київ, вул.Б.Хмельницького,44-В, тел. (044) 284-18-98, E-mail: inbox@ki.arbitr.gov.ua
про покладення субсидіарної відповідальності
м. Київ
21.09.2020Справа № 910/17303/18
За заявою Публічного акціонерного товариства Акціонерного банку "Укргазбанк" (ідентифікаційний код 23697280)
ДоТовариства з обмеженою відповідальністю "Регіон Транс Плюс" (ідентифікаційний код 38775604)
Пробанкрутство
Суддя Омельченко Л.В.
За участю секретаря судового засідання Терещенко Л.С.
Присутні:
від ПАТ АБ «Укргазбанк» - Джаловян І.А., адвокат (свідоцтво № 6928/10 від 05.09.2018);
за довіреністю № 411 від 07.09.2020;
ліквідатор банкрута - арбітражний керуючий Сиволобов М.М.
Власенко В.В. - не з'явився
У провадженні судді Господарського суду міста Києва перебуває справа № 910/17303/18 за заявою Публічного акціонерного товариства Акціонерний банк "Укргазбанк" про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю "Регіон Транс Плюс", відповідно до ухвали суду від 16.01.2019, якою, серед іншого, відкрито провадження у справі, уведено мораторій на задоволення вимог кредиторів, уведено процедуру розпорядження майном боржника, призначено розпорядником майна боржника арбітражного керуючого Сиволобова Максима Марковича, визначено дату проведення попереднього судового засідання у справі на 25.03.2019 об 11:00 год., про що 17.01.2019 на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України було оприлюднено відповідне оголошення.
Ухвалою попереднього засідання від 22.04.2019 було визнано конкурсними кредиторами Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс»: Публічне акціонерне товариство Акціонерний банк «Укргазбанк» на суму 27 687 491,68 грн ( 21 462,00 грн - перша черга, 23 815 821, 17 грн - четверта черга, 3 850 208,51 грн - шоста черга); Головне управління ДФС у м. Києві на суму 443 066,05 грн (3 842, 00 грн - перша черга, 30 383, 00 грн - третя черга, 408 841,05 грн - шоста черга), затверджено реєстр вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс», зобов'язано розпорядника майна боржника провести не пізніше 06.05.2019 збори кредиторів боржника, повідомивши про дату, місце і час проведення зборів визнаних судом кредиторів, уповноважену особу працівників та засновників (учасників) боржника не пізніше, ніж за три робочих дні до вказаної дати (докази чого надати суду), зобов'язано розпорядника майна боржника провести у строк не пізніше 07.05.2019 збори комітету кредиторів (докази чого надати суду), визначено дату підсумкового засідання суду на 08.05.2019 о 12:00, зобов'язано розпорядника майна боржника у строк до 08.05.2019 надати суду протокольне рішення зборів кредиторів про утворення та склад комітету кредиторів, а також протокол зборів комітету кредиторів про прийняття одного з рішень, передбачених ст. 27 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом".
Постановою Господарського суду міста Києва від 08.05.2019 серед іншого припинено процедуру розпорядження майном Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс», припинено повноваження розпорядника майна Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» - арбітражного керуючого Сиволобова М.М., визнано банкрутом Товариство з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс», відкрито ліквідаційну процедуру Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс», призначено ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» арбітражного керуючого Сиволобова М.М., вирішено офіційно оприлюднити повідомлення про визнання боржника банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури у встановленому законодавством порядку.
05.07.2019 через відділ діловодства суду від Публічного акціонерного товариства Акціонерний банк «Укргазбанк» надійшла заява з поточними грошовими вимогами до банкрута у розмірі 2 334 726,42 грн.
Ухвалою Господарського суду міста Києва від 09.07.2019 було прийнято заяву Публічного акціонерного товариства Акціонерний банк «Укргазбанк» про визнання кредитором банкрута на суму 2 334 726,42 грн, розгляд заяви Публічного акціонерного товариства Акціонерний банк «Укргазбанк» про кредиторські вимоги до банкрута призначено на 07.10.2019 об 11:20, зобов'язано ліквідатора банкрута арбітражного керуючого Сиволобова М.М. розглянути заяву про грошові вимоги Публічного акціонерного товариства Акціонерний банк «Укргазбанк» до банкрута, надати суду докази їх визнання або ж відхилення у встановленому порядку та повідомити кредитора про наслідки розгляду заяви, докази чого надати суду, у разі визнання кредиторських вимог Публічного акціонерного товариства Акціонерний банк «Укргазбанк» повністю або частково, внести грошові вимоги у визнаній сумі до реєстру вимог кредиторів банкрута та подати уточнений реєстр кредиторів до матеріалів справи.
12.09.2019 через відділ діловодства суду від ліквідатора банкрута арбітражного керуючого Сиволобова М.М. надійшло клопотання про витребування у колишнього керівника Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» (ідентифікаційний код: 38775604) ОСОБА_1 (адреса: АДРЕСА_1 ) документації та матеріальних цінностей банкрута.
Ухвалою Господарського суду міста Києва від 16.09.2019 було зобов'язано колишнього керівника Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» (ідентифікаційний код: 38775604) - ОСОБА_1 (адреса: АДРЕСА_1 ) передати бухгалтерську та іншу документацію, печатки та штампи, матеріальні та інші цінності банкрута ліквідатору Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» арбітражному керуючому Сиволобову Максиму Марковичу (адреса: 01054, м. Київ, вул. Гоголівська, 22-24, оф. 1002, тел. (044) 486-30-56).
07.10.2019 через відділ діловодства суду від ліквідатора банкрута арбітражного керуючого Сиволобова М.М. надійшло письмове повідомлення про розгляд вимог кредитора у справі.
Ухвалою Господарського суду міста Києва від 07.10.2019 заяву Публічного акціонерного товариства Акціонерний банк «Укргазбанк» (ідентифікаційний код: 23697280) з грошовими вимогами до банкрута було відхилено, зобов'язано ліквідатора банкрута арбітражного керуючого Сиволобова Максима Марковича вчинити всі дії у ліквідаційній процедурі (вичерпний перелік заходів), завершити ліквідаційну процедуру та подати на затвердження суду звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута.
З огляду на те, що 18.10.2018 Верховною Радою України було прийнято Кодекс України з процедур банкрутства, а його офіційне опублікування відбулось у газеті «Голос України» № 77 від 20.04.2019, суд вважає за необхідне зазначити таке.
Відповідно до ч. 1 Прикінцевих та Перехідних положень Кодексу України з процедур банкрутства він набирає чинності з дня, наступного за днем його опублікування, та вводиться у дію через шість місяців з дня набрання чинності цим Кодексом.
Отже, Кодекс України з процедур банкрутства набрав чинності 21.10.2019.
Відповідно до ч. 2 Прикінцевих та Перехідних положень Кодексу України з процедур банкрутства з дня введення у дію цього Кодексу визнано таким, що втратив чинність, у тому числі, Закон України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» (Відомості Верховної Ради України, 1992 р., № 31, ст. 440 із наступними змінами).
Враховуючи викладене вище, розгляд справи № 910/17303/18 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» у подальшому здійснюється із застосуванням норм Кодексу України з процедур банкрутства.
25.10.2019 через відділ діловодства суду від арбітражного керуючого Сиволобова М.М. надійшло повідомлення про зміну поштової адреси.
28.10.2019 Публічним акціонерним товариством Акціонерний банк «Укргазбанк» надійшла апеляційна скарга на Ухвалу Господарського суду міста Києва від 07.10.2019, у зв'язку з чим, матеріали справи №910/17303/18 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» було скеровано до Північного апеляційного господарського суду.
Постановою Північного апеляційного господарського суду від 17.12.2019 апеляційну скаргу Публічного акціонерного товариства Акціонерного банку "Укргазбанк" на ухвалу Господарського суду міста Києва від 07.10.2019 у справі №910/17303/18 задоволено частково, Ухвалу Господарського суду міста Києва від 07.10.2019 у справі № 910/17303/18 змінено, виклавши її резолютивну частину в наступній редакції: « 1. Заяву Публічного акціонерного товариства Акціонерного банку "Укргазбанк" з грошовими вимогами до банкрута задовольнити частково. 2. Визнати грошові вимоги Публічного акціонерного товариства Акціонерного банку "Укргазбанк" в сумі 1 349 900,11 грн, як поточні та включити їх до реєстру вимог кредиторів у четверту чергу. 3. В решті заяву Публічного акціонерного товариства Акціонерного банку "Укргазбанк" з грошовими вимогами до банкрута відхилити.», пункт 2 резолютивної частини ухвали залишено без змін.
09.01.2020 матеріали справи № 910/17303/18 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» повернулись до Господарського суду міста Києва.
11.02.2020 через відділ діловодства суду від ліквідатора банкрута надійшов для залучення до матеріалів справи реєстр вимог кредиторів Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» станом на 07.02.2020 на виконання Постанови Північного апеляційного господарського суду від 17.12.2019.
09.06.2020 через відділ діловодства суду від ліквідатора банкрута арбітражного керуючого Сиволобова М.М. надійшла заява про покладення субсидіарної відповідальності за зобов'язаннями боржника у зв'язку із доведенням до банкрутства.
10.06.2020 через відділ діловодства суду від ліквідатора банкрута арбітражного керуючого Сиволобова М.М. надійшов поточний звіт ліквідатора банкрута у справі із додатковими документами до нього.
Ухвалою Господарського суду міста Києва від 11.06.2020 судове засідання у справі № 910/17303/18 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» було призначено на 08.07.2020 об 11:20, залучено у якості особи щодо якої заявлено вимоги про покладення субсидіарної відповідальності за зобов'язаннями боржника у зв'язку із доведенням до банкрутства - колишнього керівника та власника Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» - ОСОБА_2 ( АДРЕСА_2 ; ідентифікаційний номер: НОМЕР_1 ), здійснено виклик у судове засідання та визнано явку обов'язковою учасників справи, ліквідатора банкрута арбітражного керуючого Сиволобова М.М. та колишнього керівника та власника Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» - ОСОБА_2 , встановлено строк до 06.07.2020 (включно) учасникам справи та ОСОБА_2 для подачі до суду своїх пояснень/заперечень щодо поданої заяви про покладення субсидіарної відповідальності за зобов'язаннями боржника у зв'язку із доведенням до банкрутства.
Ухвалою Господарського суду міста Києва від 08.07.2020 судове засідання у справі № 910/17303/18 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» було відкладено на 29.07.2020 о 12:20, здійснено виклик у судове засідання та визнано явку обов'язковою учасників справи, а також колишнього керівника та власника Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» - ОСОБА_2 , здійснено оприлюднення на офіційній сторінці Господарського суду міста Києва повідомлення про виклик у судове засідання, яке відбудеться 29.07.2020 о 12:20 у приміщенні Господарського суду міста Києва за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 44- Б, зал № 15, колишнього керівника та власника Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» - ОСОБА_2 , повторно встановлено строк до 27.07.2020 (включно) учасникам справи та ОСОБА_2 для подачі до суду своїх пояснень/заперечень щодо поданої заяви про покладення субсидіарної відповідальності за зобов'язаннями боржника у зв'язку із доведенням до банкрутства.
Ухвалою Господарського суду міста Києва від 29.07.2020 судове засідання у справі № 910/17303/18 про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» відкладено на 21.09.2020 о 12:20, здійснено виклик у судове засідання та визнати явку обов'язковою учасників справи, а також колишнього керівника та власника Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» - ОСОБА_2 , повторно здійснено оприлюднення на офіційній сторінці Господарського суду міста Києва повідомлення про виклик у судове засідання, яке відбудеться 21.09.2020 о 12:20 у приміщенні Господарського суду міста Києва за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 44- Б, зал № 7, колишнього керівника та власника Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» - ОСОБА_2 , встановлено строк до 18.09.2020 (включно) учасникам справи та ОСОБА_2 для подачі до суду своїх пояснень/заперечень щодо поданої заяви про покладення субсидіарної відповідальності за зобов'язаннями боржника у зв'язку із доведенням до банкрутства.
30.07.2020 через відділ діловодства суду від Головного управління ДФС у м. Києві надійшла заява про заміна кредитора у справі, а саме: Головного управління Державної фіскальної служби в м. Києві на Головне управління Державної податкової служби в м. Києві.
У судове засідання 21.09.2020 з'явились представник ПАТ «Укргазбанк» та ліквідатор банкрута арбітражний керуючий Сиволобов М.М.
Ліквідатор банкрута надав пояснення по суті заяви про покладення субсидіарної відповідальності за зобов'язаннями боржника у зв'язку із доведенням до банкрутства, повідомив суд, що колишній керівник не отримує направлені на його адресу запити арбітражного керуючого та просив суд задовольнити подану заяву з урахуванням викладених у ній обставин.
Представник ПАТ АТ «Укргазбанк» не заперечував проти задоволення заяви ліквідатора банкрута, вказав, що бувшому керівнику банкрута ОСОБА_2 було надано достатньо часу для заперечення проти вказаної заяви та можливість з'явитись у судове засідання для надання відповідних пояснень або заперечень, а тому підстав відкладати розгляд заяви немає.
За наслідками судового засідання з урахуванням наданих пояснень та враховуючи чергову неявку в судове засідання колишнього керівника банкрута ОСОБА_2 , суд зазначає наступне.
З поданої ліквідатором Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» арбітражним керуючим Сиволобовим М.М. судом встановлено, що Постановою Господарського суду м. Києва від 08.05.2019 у справі № 910/17303/18 визнано банкрутом та відкрито процедуру ліквідації ТОВ «Регіон Транс Плюс» (код 38775604), арбітражного керуючого Сиволобова М. М. призначено ліквідатором ТОВ «Регіон Транс Плюс».
На виконання приписів постанови Господарського суду міста Києва у справі № 910/17303/18 та згідно з вимогами Кодексу України з процедур банкрутства в межах ліквідаційної процедури ліквідатором банкрута було вчинено заходи для виявлення майна банкрута, за результатами яких з'ясовано, що банкрут майновими активами не володіє.
За результатами аналізу Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, зокрема шляхом використання сервісу OpenDataBot, ліквідатором банкрута було встановлено, що ТОВ «Регіон Транс Плюс» починаючи з дати заснування 17.07.2013 перебувало у м. Харкові, а 08.12.2016 змінило адресу реєстрації на м. Київ. Керівником та власником ТОВ «Регіон Транс Плюс» з дати заснування 17.07.2013 був ОСОБА_2 (ідентифікаційний номер: НОМЕР_1 ), а 13.12.2017 керівника та власника товариства було змінено на ОСОБА_3 . 21.02.2018 керівника та власника товариства ОСОБА_3 було замінено на ОСОБА_1 .
Згідно реєстру вимог кредиторів у справі про банкрутство № 910/17303/18 до ТОВ «Регіон Транс Плюс» наявні наступні визнані господарським судом вимоги кредиторів:
- ПАТ АБ «Укргазбанк» (ідентифікаційний код: 23697280) на загальну суму 29 041 233,82 грн;
- Головного управління Державної фіскальної служби у місті Києві (ідентифікаційний код: 39439980) на загальну суму 443 066,05 грн;
Переважна частина боргу ТОВ «Регіон Транс Плюс» перед кредиторами, а саме: 98,5% вимог - це вимоги АБ «Укргазбанк», які виникли на підставі договору поруки № 32/2016-П, укладеного ТОВ «Регіон Транс Плюс» в особі його керівника ОСОБА_2 з кредитором ПАТ АБ «Укргазбанк» 27.09.2016.
Вказаний договір було укладено в забезпечення вимог кредитора ПАТ АБ «Укргазбанк» до його позичальника ТОВ «ПКФ МАГНУМ» за кредитним договором № 9/2016-К від 27.09.2016. Виникнення зобов'язань за вказаними договорами вже було детально досліджено Господарським судом м. Києва під час відкриття провадження у справі № 910/17303/18 про банкрутство ТОВ «Регіон Транс Плюс», а також під час розгляду конкурсних та поточних вимог кредитора ПАТ АБ «Укргазбанк».
Вказаний Договір поруки № 32/2016-П від 27.09.2016 укладений, як вбачається, на повністю невигідних умовах для банкрута, оскільки він безоплатно взяв на себе зобов'язання сплатити борг третьої особи, тобто взяв на себе зобов'язання без відповідних майнових дій іншої сторони, що прямо визначено у абз. 2 ч. 2 ст. 42 Кодексу України з процедур банкрутства як сумнівна угода боржника.
Також було судом встановлено, що боржник за поточним місцем реєстрації у м. Києві статистичну та фінансову звітність не подавав. Так, ліквідатором банкрута було надіслано запит вих. № 01-16/211 від 31.05.2019 до Головного управління статистики у м. Києві про те, які первинні дані збираються відносно респондента ТОВ «Регіон Транс Плюс». На цей запит надійшла відповідь вих. № 07.2-02/2149-19 від 12.06.2019, відповідно до якої ТОВ «Регіон Транс Плюс» не подавало до Головного управління статистики в м. Києві фінансову та статистичну звітність жодного разу.
Пізніше, після з'ясування факту, що рахунки боржника обслуговувалися у м. Харкові, ліквідатором банкрута було спрямовано запит до Головного управління статистики у Харківській області, на який отримано останні подані Товариством фінансові звіти ТОВ «Регіон Транс Плюс» за 2014 - 2016 роки.
Також від органів Державної податкової служби було отримано останній поданий боржником фінансовий звіт - за 9-ть місяців 2017 року.
Вказані звіти було використано ліквідатором банкрута для проведення аналізу фінансово-господарської діяльності банкрута, який було проведено спеціалістами ТОВ «Юридична група "Пріоритет» згідно з Методичними рекомендаціями щодо виявлення ознак неплатоспроможності підприємства та ознак дій з приховування банкрутства, фіктивного банкрутства чи доведення до банкрутства, затвердженими наказом Міністерства економіки України від 19 січня 2006 року № 14 (у редакції наказу Міністерства економіки України від 26 жовтня 2010 року № 1361).
За результатами аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Регіон Транс Плюс» було встановлено, що активна діяльність Товариства відбувалася до грудня 2017 року. З проведеного аналізу також вбачається значне збільшення на 117,07 % дебіторської заборгованості на кінець періоду, що аналізується (дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги зросла на 15,14 %, дебіторська заборгованість за розрахунками - на 26,91 %, інша поточна дебіторська заборгованість - на 75,02 %, у порівнянні з показниками дебіторської заборгованості станом на початок періоду), у порівнянні з показником дебіторської заборгованості станом на початок періоду.
Також, вбачається значне зменшення:
- на 34,65 % готової продукції, що є основною частиною запасів підприємства;
- на 95,21 % грошових коштів та їх еквівалентів.
Відповідно до Методики, у разі значного збільшення показника дебіторської заборгованості робиться висновок про те, що підприємство кредитує своїх покупців, тобто не отримує грошових коштів за реалізовану продукцію, що негативно впливає на фінансовий стан та призводить до погіршення платоспроможності підприємства.
З проведеного аналізу структури прибутку (збитку) вбачається значне погіршення показника чистого прибутку (збитку) в період, який досліджується, тобто з 01.01.2015 до 01.10.2017. На кінець періоду, збиток становить 118,2 тис грн, показник чистого прибутку (збитку) погіршився на 144,2 % у порівнянні з показником прибутковості на початок періоду, що аналізується.
Згідно Методичних рекомендацій визначення ознак дій з доведення до банкрутства здійснюється за період, що починається за три роки до дати порушення справи про банкрутство, у разі наявності ознак неправомірних дій відповідальних осіб боржника, що призвели до його стійкої неплатоспроможності, у зв'язку з чим боржник був не в змозі задовольнити в повному обсязі вимоги кредиторів або сплатити обов'язкові платежі. Згідно Методики необхідно визначити, чи змінився рівень забезпечення зобов'язань кредиторів за період, що аналізується.
Сума кредиторських вимог, що визнані ухвалою Господарського суду м. Києва, які взяті до уваги при проведенні аналізу, та які станом на момент проведення аналізу боржник не може задовольнити в повному обсязі становить 29 484 299,87 грн.
Рівень забезпечення зобов'язань кредиторів характеризується такими показниками: забезпечення зобов'язань боржника всіма його активами, забезпечення зобов'язань боржника його оборотними активами, розмір чистих активів.
Якщо вищезазначені показники мають тенденцію до зниження (погіршення) протягом періоду, який аналізується, з'ясовується причина погіршення цих показників шляхом перевірки фінансово-господарських договорів підприємства.
За результатами розрахунків показник забезпечення зобов'язань боржника всіма його активами, показник забезпечення зобов'язань боржника його оборотними активами та показник розміру чистих активів мають тенденцію до зменшення, що свідчить про наявність ознак дій з доведення до банкрутства, які вчинені посадовими особами ТОВ «Регіон Транс Плюс» в період з 01.01.2016 по 30.09.2017. Відповідно до Методики, у разі встановлення погіршення вищезазначених показників, з'ясовується причина їх погіршення шляхом перевірки фінансово-господарських договорів підприємства. Висновок про наявність ознак дій з доведення до банкрутства базується на підставі досліджених судом договорів поруки № 32/2016-П від 27.09.2016 та кредитного договору № 9/2016-К від 27.09.2016, а також на істотному погіршенні показників забезпечення зобов'язань боржника всіма його активами, забезпечення зобов'язань боржника його оборотними активами та на підставі повної відсутності (від'ємне значення) чистих активів на підприємстві.
Отже, судом встановлено, що між діями керівника та власника ТОВ «Регіон Транс Плюс» ОСОБА_2 в період з 2015 року до вересня 2017 року, а саме взяттям на ТОВ «Регіон Транс Плюс» зобов'язання без відповідних майнових дій іншої сторони шляхом укладанням договорів поруки № 32/2016-П від 27.09.2016 та кредитного № 9/2016-К від 27.09.2016, та настанням надкритичної неплатоспроможності і банкрутства товариства наявний існує прямий причинно-наслідковий зв'язок. Саме вказані дії керівника та власника ТОВ «Регіон Транс Плюс» ОСОБА_2 призвели до надкритичної неплатоспроможності товариства.
З урахуванням виявленого причинно-наслідкового зв'язку між взяттям на ТОВ «Регіон Транс Плюс» його власником та керівником ОСОБА_2 зобов'язання без відповідних майнових дій іншої сторони (шляхом укладанням договорів поруки № 32/2016-П від 27.09.2016 та кредитного договору № 9/2016-К від 27.09.2016) та настанням надкритичної неплатоспроможності товариства, вбачається що банкрутство ТОВ «Регіон Транс Плюс» сталося з вини його колишнього керівника та власника ОСОБА_2 .
Ч. 2 ст. 61 Кодексу України з процедур банкрутства встановлено, що під час здійснення своїх повноважень ліквідатор банкрута має право заявити вимоги до третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов'язаннями боржника у зв'язку з доведенням його до банкрутства. Розмір зазначених вимог визначається з різниці між сумою вимог кредиторів і ліквідаційною масою. У разі банкрутства боржника з вини його засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі з вини керівника боржника, які мають право давати обов'язкові для боржника вказівки чи мають змогу іншим чином визначати його дії, на засновників (учасників, акціонерів) боржника - юридичної особи або інших осіб у разі недостатності майна боржника може бути покладена субсидіарна відповідальність за його зобов'язаннями".
Згідно Постанови Верховного Суду від 28.08.2018 у справі № 927/1099/13 звернення ліквідатора банкрута до господарського суду про покладення на винних осіб субсидіарної відповідальності за доведення до банкрутства є частиною принципу безсумнівної повноти дій у ліквідаційній процедурі і не залежить від наявності вироків у кримінальних справах щодо таких осіб. При цьому субсидіарна відповідальність не пов'язується з наявністю вироків у кримінальних справах, що підтверджується висновками Верховного Суду, викладеними у Постанові від 30.01.2018 у справі № 923/862/15.
Згідно позиції Верховного Суду, викладеної у Постанові від 30.10.2019 у справі № 906/904/16, аналіз фінансового становища банкрута у поєднанні з дослідженням ліквідатором підстав виникнення заборгованості боржника перед кредиторами у справі про банкрутство, дозволяє виявити наявність чи відсутність дій засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі керівника боржника щодо доведення до банкрутства юридичної особи. Ліквідатор за наявності ознак банкрутства боржника з вини його засновників (учасників, акціонерів) або інших осіб, у тому числі з вини керівника боржника, для забезпечення реалізації принципу безсумнівної повноти дій ліквідатора у ліквідаційній процедурі, подає таку заяву (про покладення субсидіарної відповідальності) не раніше ніж після завершення реалізації об'єктів ліквідаційної маси та розрахунків з кредиторами на підставі вчинення такої реалізації у ліквідаційній процедурі при наявності обставин недостатності повного погашення кредиторської заборгованості банкрута.
Верховним Судом також зауважено у Постанові від 20.03.2019 року по справі № 5024/980/2011 що, витрати в ліквідаційній процедурі не є кредиторськими вимогами, а тому такі витрати не можуть бути задоволені за рахунок третіх осіб, які відповідно до законодавства несуть субсидіарну відповідальність за зобов'язаннями боржника у зв'язку з доведенням його до банкрутства. Субсидіарна відповідальність за доведення до банкрутства може бути покладена тільки для задоволення вимог кредиторів.
Враховуючи викладене вище, суд дійшов висновку про можливість задоволення заяви ліквідатора банкрута арбітражного керуючого Сиволобова М.М. про покладення субсидіарної відповідальності за зобов'язаннями Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» боржника у справі про банкрутство № 910/17303/18 у зв'язку із доведенням його до банкрутства на колишнього керівника та власника товариства - ОСОБА_2 та стягнення з ОСОБА_2 на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» 29 484 299,87 грн субсидіарної відповідальності за доведення підприємства до банкрутства.
Керуючись Кодексом України з процедур банкрутства та ст. 2, 120, 121, 216, 234, 235 Господарського процесуального кодексу України, суд
1. Заяву ліквідатора Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» арбітражного керуючого Сиволобова Максима Марковича про покладення субсидіарної відповідальності за зобов'язаннями боржника у зв'язку із доведенням до банкрутства - задовольнити.
2. Покласти субсидіарну відповідальність за зобов'язаннями Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» (01042, м. Київ, вул. Кудрі, буд. 39, оф. 2; ідентифікаційний код 38775604) боржника у справі про банкрутство № 910/17303/18 у зв'язку із доведенням його до банкрутства на колишнього керівника та власника - ОСОБА_2 ( АДРЕСА_2 ; ідентифікаційний номер: НОМЕР_1 ).
3. Стягнути з ОСОБА_2 ( АДРЕСА_2 ; ідентифікаційний номер: НОМЕР_1 ) на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Регіон Транс Плюс» (01042, м. Київ, вул. Кудрі, буд. 39, оф. 2; ідентифікаційний код: 38775604) 29 484 299,87 грн субсидіарної відповідальності за доведення підприємства до банкрутства.
4. Видати наказ для примусовою виконання судового рішення.
Ухвала набрала законної сили 21.09.2020, може бути оскаржена у відповідності до ст. 256 Господарського процесуального кодексу України.
Повний текст складено 28.09.2020
Суддя Л.В. Омельченко