Справа № 344/8781/20
Провадження № 1-кс/344/3238/20
14 липня 2020 року м. Івано-Франківськ
Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №32020090000000029 від 10.06.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-
Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що фізична особа - підприємець ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) упродовж 2018-2019 років при проведенні фінансово-господарських операцій умисно ухилилась від сплати податків в загальній сумі 2 921 361 грн, що є значним розміром.
Наведені факти знайшли своє підтвердження в акті документальної планової виїзної перевірки від 02.03.2020 №225/09-19-33-05/3027805586.
Зокрема встановлено, що фізична особа - підприємець ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) використовувались рахунки № НОМЕР_2 (Українська гривня, Євро, Долар США), № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 (Українська гривня, Євро, Долар США), які відкрито в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_8 ).
Так, з метою дослідження обставин проведення ОСОБА_5 фінансово-господарських операцій, встановлення факту перерахування грошових коштів на рахунки у період з 28.03.2018 по 31.12.2019 виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, що становлять банківську таємницю по рахункахФОП ОСОБА_5 , які відкрито вАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_8 ).
Єдиним можливим способом встановлення руху коштів по рахунках ОСОБА_5 є їх дослідження.
Слідчий подав заяву, за змістом якої просив розгляд клопотання проводити без його участі, просив клопотання задовольнити.
Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з'явився, про дату та час судового засідання повідомлений належним чином.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних(розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов'язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень КПК України судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснюється.
Дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.
Ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» встановлено порядок розкриття банківської таємниці, за змістом п. 2 ч. 1 зазначеної статті передбачено, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів., а згідно з ч. 7 цієї статі слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів.
В той же час стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах, а також доведено про неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе вилучення їх копій необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.
Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , а також слідчим, які перебувають у складі слідчої групи: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю по рахунках фізичної особи - підприємця ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), а саме:№ НОМЕР_2 (Українська гривня, Євро, Долар США), № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 (Українська гривня, Євро, Долар США), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_8 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме:
- договорів на відкриття рахунку, карток із зразками підписів осіб, які відкривали рахунки, копій паспортів, які надавались для відкриття рахунків;
- довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання готівкових коштів з каси банку по рахунку;
- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунках № НОМЕР_2 (Українська гривня, Євро, Долар США) за період з 30.07.2019 по 02.11.2019, № НОМЕР_3 за період з 30.07.2019 по 02.11.2019, № НОМЕР_4 за період з 30.07.2019 по 31.12.2019, НОМЕР_5 за період з 30.07.2019 по 31.12.2019, НОМЕР_6 за період з 30.07.2019 по 31.12.2019, НОМЕР_7 (Українська гривня, Євро, Долар США) за період з 30.07.2019 по 31.12.2019.
Роз'яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала діє до 13 вересня 2020 року включно та оскарженню не підлягає.
Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.
Слідчий суддя ОСОБА_1