Справа № 953/8574/20
н/п 1-кс/953/4351/20
"09" липня 2020 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
за участі секретаря ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №32020220000000026 від 07.04.2020 за ч.1 ст. 212 КК України про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -
встановив:
01 червня 2020р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого ОСОБА_3 , погоджене з прокурором ОСОБА_4 , про надання слідчим ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , також за дорученням або за постановою слідчого службовій особі органу досудового розслідування, на території якого знаходиться підприємство, тимчасового доступу з можливістю копіювання та вилучення належним чином завірених копій документів відносно клієнта - ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2018 по теперішній час, а саме: інформації про всі відкриті та закриті рахунки у фізичної особи ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ); про рух коштів (можливе отримання на електронному носії) по всім закритим та відкритим рахункам, депозитам та стану балансу, з відкриттям номерів рахунків та анкетних даних осіб, на які переводилися грошові кошти з рахунків ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ); про рух коштів (можливе отримання на електронному носії) по всім закритим та відкритим рахункам, депозитам та стану балансу, з відкриттям номерів рахунків та анкетних даних осіб, з яких переводилися грошові кошти на відповідні рахунки; з особової справи клієнтів банку - ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ), а саме: копія заяви на відкриття рахунку, копія реєстраційного номера облікової картки платника податків, номерів телефонів прив'язаних до рахунків, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання сторона обвинувачення зазначає, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020220000000026 від 07.04.2020 за ч.1 ст. 212 КК України з обставин ухилення у період 2018-2020рр. ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) шляхом заниження об'єкту оподаткування (отриманого доходу) від сплати податку на доходи фізичних осіб, податку на додану вартість та військового збору у значних розмірах.
Слідчий до судового засідання не з'явився, подав заяву, в якій клопотання підтримав, просив його задовольнити, справу розглянути за своєю відсутністю.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до судового засідання не з'явився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не сповістив.
У відповідності до ч.4 ст.163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, доходить наступного:
З наданих матеріалів вбачається здійснення СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020220000000026 від 07.04.2020 за ч.1 ст. 212 КК України з обставин ухилення у період 2018-2020рр. ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) шляхом заниження об'єкту оподаткування (отриманого доходу) від сплати податку на доходи фізичних осіб, податку на додану вартість та військового збору у значних розмірах.
Вказана слідчим інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.
Однак, положеннями п.1 ч.1 ст. 164 КПК України, якою регламентовані вимоги до ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ, передбачене зазначення в ухвалі «прізвища, ім'я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів».
Таким чином, КПК України передбачає надання права тимчасового доступу, з визначенням слідчим суддею в ухвалі, однієї конкретної особи, а не ряду таких осіб.
Окрім того, викладені в прохальній частині клопотання, не відповідають положенням ст.159 КПК України, оскільки вказана норма права не передбачає обов'язку власника інформації надавати її в певному вигляді, визначеному органом досудового розслідування, що не позбавляє слідчого права самостійного виготовлення копій.
З урахуванням викладеного, клопотання у наведеній вище частині задоволенню не підлягає.
У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, за неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання не здійснюється.
Керуючись ст. ст. 107, 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя, -
ухвалив:
Клопотання задовольнити частково.
Зобов'язати ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 , надати слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів за період з 01.01.2018 по 09.07.2020 відносно клієнта - ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2018 по 09.07.2020, а саме: інформації про всі відкриті та закриті рахунки у фізичної особи ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ); про рух коштів по всім закритим та відкритим рахункам, депозитам та стану балансу, з відкриттям номерів рахунків та анкетних даних осіб, на які переводилися грошові кошти з рахунків ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ); про рух коштів по всім закритим та відкритим рахункам, депозитам та стану балансу, з відкриттям номерів рахунків та анкетних даних осіб, з яких переводилися грошові кошти на відповідні рахунки; з особової справи клієнтів банку - ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ), а саме: копія заяви на відкриття рахунку, копія реєстраційного номера облікової картки платника податків, номерів телефонів прив'язаних до рахунків.
Дозволити слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 ознайомитись, зробити копії документів за період з 01.01.2018 по 09.07.2020 відносно клієнта - ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2018 по 09.07.2020, а саме: інформації про всі відкриті та закриті рахунки у фізичної особи ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ); про рух коштів по всім закритим та відкритим рахункам, депозитам та стану балансу, з відкриттям номерів рахунків та анкетних даних осіб, на які переводилися грошові кошти з рахунків ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ); про рух коштів по всім закритим та відкритим рахункам, депозитам та стану балансу, з відкриттям номерів рахунків та анкетних даних осіб, з яких переводилися грошові кошти на відповідні рахунки; з особової справи клієнтів банку - ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 ), а саме: копія заяви на відкриття рахунку, копія реєстраційного номера облікової картки платника податків, номерів телефонів прив'язаних до рахунків, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_1 .
У задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.
Роз'яснити керівництву ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 09.08.2020р. включно.
Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1