Справа№751/1067/20
Провадження №1-кс/751/1213/20
02 липня 2020 року місто Чернігів
Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1
при секретарі судового засідання ОСОБА_2
за участю:
слідчого - ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх вилучення
Слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 звернулась до суду із клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області, ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до оригіналів та копій документів, які знаходяться у матеріалах кримінального провадження №32017270000000005 від 31.01.2017 року , що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) та можливість зробити та вилучити копії цих документів.
Клопотання обґрунтовано тим, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2019 року по 11.09.2019 року, шляхом неоформлення правовстановлюючих документів (договору оренди) на користування земельною ділянкою площею 82,6050 га, розташованої за адресою АДРЕСА_2 , умисно ухилилися від сплати плати за землю у формі орендної плати за користування земельною ділянкою, яка перебуває у комунальній власності ІНФОРМАЦІЯ_3 у сумі 9 100 607,31 грн., що призвело до фактичного ненадходження до місцевого бюджету коштів в особливо великих розмірах.
У ході розслідування встановлено, що слідчими СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області проводилося досудове розслідування кримінального провадження №32017270000000005 від 31.01.2017 року , за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України стосовно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які у період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року ухилилися від сплати земельного податку на загальну суму 4 450 тисяч гривень.
Відповідно до ухвали Новозаводського районного суду міста Чернігова від 14.06.2017 року ОСОБА_5 , який був фінансовим директором товариства та який підозрювався у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, звільнено від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212 КК України, у зв'язку з повною сплатою податків та відшкодування шкоди, завданої державі їх несвоєчасною сплатою. Кримінальне провадження стосовно ОСОБА_5 закрито.
На даний час кримінальне провадження №32017270000000005 від 31.01.2017 року знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Надання тимчасового доступу до матеріалах кримінального провадження №32017270000000005 від 31.01.2017 року та проведення вилучення (виїмки) їх копій необхідне для підтвердження повторності умисних дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів).
У судовому засіданні слідча клопотання про тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадження №32017270000000005, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 підтримала. Пояснила, що тимчасовий доступ до зазначених матеріалів необхідний для підтвердження повторності вчинення кримінального правопорушення директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 . Дані документи матимуть значення для встановлення істини у справі.
Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, ІНФОРМАЦІЯ_4 в судове засідання не з'явився, про день та час розгляду клопотання управління у встановленому законом порядку повідомлено. Суд керуючись ч. 4 ст. 163 КПК України ухвалив судове засідання проводити у відсутності осіб, які не з'явились в судове засідання.
Вислухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали провадження, слідчий суддя дійшов висновку , що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 задоволенню не підлягає виходячи з наступного.
У провадженні СУ ГУ ДФС у Чернігівській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020270000000004 від 10.02.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України. Обставинами , що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, у ЄРДР зазначено : «Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період з 01.01.2019 року по 11.09.2019 року шляхом не оформлення правовстановлюючих документів ( договору оренди) на користування земельною ділянкою
площею 82,6050 га, розташованої за адресою АДРЕСА_2 , ухилилися від сплати обов'язкового платежу - орендної плати за земельну ділянку у розмірі 9 100 607,31 гривень.
Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ до оригіналів та копій документів, які знаходяться у матеріалах кримінального провадження №32017270000000005 від 31.01.2017 року , що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 та можливість зробити та вилучити копії цих документів.
У клопотанні слідчий зазначила , що необхідність тимчасового доступу до документів виникла для встановлення істини у справі та для підтвердження повторності умисних дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Документи , які необхідно вилучити доводять факт ухилення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Від сплати земельного податку в 2013-2014 роках та звільнення фінансового директора ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності.
Відповідно до ч.1 ст. 93 КПК України, збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у порядку передбаченому цим Кодексом.
Частина 2 цієї статті передбачає, що сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Підстави надання тимчасового доступу до речей і документів передбачені у частинах 5 та 6 ст. 163 КПК України. Зокрема , п.2 ч.5 ст. 163 КПК передбачає, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Частина 6 цієї статті передбачає, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Слідчим суддею встановлено, що ухвалою Новозаводського районного суду міста Чернігова від 14.06.2017 року, ОСОБА_5 , який підозрювався у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України, звільнено від кримінальної відповідальності на підставі ст. 212 ч. 4 КК України у зв'язку з повною сплатою податків та відшкодування шкоди, завданої державі їх несвоєчасною сплатою. Кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за № 32017270000000005 від 31.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України відносно ОСОБА_5 - закрито.
У клопотанні та у судовому засіданні слідчий не довела, що документи, доступ до яких просить надати слідчий самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, тому у задоволенні клопотання слід відмовити.
Керуючись статтями 159-160, 163, 164, 166, 376 КПК України, слідчий суддя
У задоволенні клопотання слідчого СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх вилучення, які знаходяться у матеріалах кримінального провадження № 32017270000000005 від 31.01.2017 року, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 - відмовити.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Повний текст ухвали оголошено 6 липня 2020 року о 09 год. 30 хв.
Слідчий cуддя ОСОБА_1