Справа № 638/6569/20
Провадження № 1-кс/638/1407/20
20 травня 2020 року Дзержинський районний суд м. Харкова у складі:
Слідчого судді ОСОБА_1 ,
за участю секретаря ОСОБА_2 ,
розглянувши в залі судового засідання в приміщенні Дзержинського районного суду м. Харкова клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 по кримінальному провадженню № 42020220000000167 від 20.03.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -
До Дзержинського районного суду м. Харкова звернувся слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області з клопотанням про тимчасовий доступ до документів,в обґрунтування якого зазначає, що у провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42020220000000167 від 20.03.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Підставою реєстрації вказаного кримінального правопорушення став рапорт заступника начальника управління представництва інтересів держави у суді ОСОБА_5 про вивчення стану додержання вимог чинного законодавства під час відведення та передачі у власність фізичним та юридичним особам земельних ділянок на території м. Харкова та виявлення ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Згідно з матеріалами кримінального провадження, посадові особи ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ОК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ОК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ОК « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ОК « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) всупереч вимог ст. ст. 133-136, 157 ПК України умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємства шляхом подання до фіскальних органів документів, в які були внесені недостовірні відомості, що привело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.
Оглядом Єдиного державного реєстру судових рішень від 06.04.2020 встановлено, що відносно ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Господарським судом Харківської області виносилась постанова від 03.07.2012 у господарській справі № 5023/2724/12 про визнання боржника банкрутом, якою ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру. Крім цього, у межах вказаної господарської справи виносилась ухвала від 16.08.2012 про затвердження ліквідаційного балансу, якою затверджено ліквідаційний звіт та ліквідаційний баланс, ліквідовано ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Відносно ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Господарським судом Харківської області виносилась постанова від 03.02.2014 у справі № 922/5219/13 про визнання боржника банкрутом, якою ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру. Крім цього, у межах вказаної господарської справи виносилась ухвала від 23.06.2014 про затвердження ліквідаційного балансу, якою затверджено ліквідаційний звіт та ліквідаційний баланс, ліквідовано ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Відносно ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » Господарським судом Харківської області виносилась постанова від 28.11.2013 у справі № 922/4673/13 про визнання боржника банкрутом, якою ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру. Крім цього, відносно ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » Господарським судом Харківської області виносилась постанова від 16.06.2015 у справі № 922/3018/15 про визнання боржника банкрутом, якою визнано ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру, та у межах цієї ж господарської справи винесено ухвалу від 10.09.2015 про затвердження ліквідаційного балансу, якою затверджено ліквідаційний звіт та ліквідаційний баланс, ліквідовано ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Відносно ОК « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Господарським судом Харківської області виносилась постанова від 19.08.2014 у справі № 922/3232/14 про визнання боржника банкрутом, якою ОК « ІНФОРМАЦІЯ_6 » визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру. Крім цього, у межах вказаної господарської справи виносилась ухвала від 04.12.2014 про затвердження ліквідаційного балансу, якою затверджено наданий суду ліквідаційний звіт та ліквідаційний баланс, ліквідовано ОК « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».
Таким чином, у матеріалах господарських справ № 5023/2724/12, № 922/5219/13, № 922/4673/13, № 922/3018/15, № 922/3232/14 є документи, які стосуються створення, здійснення діяльності ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_6 », матеріали їх ліквідаційних справ та інші документи, які мають важливе значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.
З метою отримати інформацію з вище вказаних документів, яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні та є необхідною для швидкого та ефективного досудового розслідування, ІНФОРМАЦІЯ_8 17.04.2020 за вих. № 603/9/20-97-04-08 направлено запит до Господарського суду Харківської області про надання завірених належним чином копій господарських документів щодо діяльності, створення, надання у власність земельних ділянок, звітності, банкрутства/ліквідації тощо ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що містяться в матеріалах господарської справи № 5023/2724/12, ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що містяться в матеріалах господарської справи № 922/5219/13, документів ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), що містяться в матеріалах господарської справи № 922/4673/13, документів ОК « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), що містяться в матеріалах господарської справи № 922/3232/14, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_9 , або надання слідчому можливості ознайомитись із вищевказаними матеріалами господарських справ з можливістю фотографування.
05 травня 2020 року за вх. №738/9 до ІНФОРМАЦІЯ_8 надійшов лист Господарського суду № 11-06/009699 від 27.04.2020, в якому вказано, що на даний час матеріали господарських справ, вказаних у запиті, перебувають на зберіганні в ІНФОРМАЦІЯ_10 . Порядок та процедура ознайомлення осіб з матеріалами господарських справ врегульовані Господарським процесуальним кодексом України (далі - ГПК) та Інструкцією з діловодства і місцевих та апеляційних судах України. Так, статтями 41 та 42 ГПК України визначено, що тільки учасники судового процесу, до складу якого входять сторони та треті особи мають право ознайомлюватися з матеріалами справи, робити з них витяги, копії, одержувати копії судових рішень.
Таким чином, органи ІНФОРМАЦІЯ_11 , які не є учасниками судового процесу, не наділені правом знайомитися з матеріалами судової справи та отримувати копії матеріалів справи. Втім, суд не заперечує проти надання матеріалів справ в порядку тимчасового доступу до речей і документів відповідно до статей 150-166 КПК України. Після отримання ухвали суду та надання її копії ІНФОРМАЦІЯ_9 особа, яка буде зазначена в цій ухвалі, має право доступу до матеріалів запитуваних господарських справ.
Таким чином, іншим способом, ніж отримання тимчасового доступу до речей та документів, а саме: до господарських справ № 5023/2724/12, № 922/5219/13, № 922/4673/13, № 922/3018/15, № 922/3232/14 неможливо отримати наявну в них інформацію щодо ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_6 » про підстави прийняття рішення про банкрутство, природу виниклої заборгованості, фінансово-господарську діяльність підприємства, інвестиційне становище.
Матеріали господарських справ № 5023/2724/12, № 922/5219/13, № 922/4673/13, № 922/3018/15, № 922/3232/14 за заявами ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_6 » про визнання банкрутом містять документи про підстави прийняття рішення про банкрутство, природу виниклої заборгованості, фінансово-господарську діяльність підприємства, інвестиційне становище ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_6 », які самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні та безумовно необхідні для швидкого та ефективного досудового розслідування, зокрема проведення судово-економічної експертизи, оскільки дана інформація може бути використана в якості доказів.
Оскільки зазначені відомості та інформація зберігаються в матеріалах господарських справ, які в свою чергу перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 , з урахуванням вищевикладеного іншим способом, ніж тимчасовий доступ та ознайомлення з матеріалами зазначених господарських справ неможливо встановити достовірні дані та відомості, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
В судове засідання слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській областіне з'явився, надав суду заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав.
У зв'язку з можливим знищенням, приховуванням або відчуженням вищевказаних документів, особою у володінні якої він знаходиться на теперішній час, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, розгляд даного клопотання проведено без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_12 , у володінні якої знаходяться документи, зазначені у клопотанні.
Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
У відповідності до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадженні, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України, матеріали клопотання містять достатні дані про те, що документи, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_9 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, про тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим клопотання підлягає задоволенню.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 163 КПК України, слідчий суддя, -
постановив:
Клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 по кримінальному провадженню № 42020220000000167 від 20.03.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.
Надати право слідчим слідчої групи другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 право тимчасового доступу та можливості вилучення фото копій документів, що містяться в матеріалах господарських справ № 5023/2724/12, № 922/5219/13, № 922/4673/13, № 922/3018/15, № 922/3232/14 за заявами ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ОК « ІНФОРМАЦІЯ_6 » про визнання банкрутом, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_9 за адресою: АДРЕСА_1 , електронна пошта: ІНФОРМАЦІЯ_13
Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.
Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1