Справа № 4-167/10
м. Харків 26.02.2010 р.
Суддя Червонозаводського районного суду м. Харкова Шуліка Ю.В., при секретарі - Тарасовій М.О., за участю старшого прокурора відділу нагляду за виконанням законодавства у сфері запобігання та протидії корупції прокуратури Харківської області ОСОБА_1, розглянув подання прокурора відділу нагляду за виконанням законодавства у сфері запобігання та протидії корупції прокуратури Харківської області ОСОБА_2, погоджене з заступником прокурора Харківської області, про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів в приміщені Харківського ГРУ Приватбанку (м. Харків, МФО 351533),-
В провадженні прокуратури Харківської області перебуває кримінальна справа № 18100009, порушена за фактом службового підроблення, тобто внесення невстановленими службовими особами ДПІ у Фрунзенському районі м. Харкова до офіційного документу завідомо неправдивих відомостей за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.
Під час досудового слідства по кримінальній справі встановлено, що Державною податковою інспекцією у Фрунзенському районі м. Харкова в період з 07.04.2008 по 25.04.2008 проведена планова виїзна перевірка СПД-ФО ОСОБА_3, з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2005 по 31.12.2007.
За наслідками перевірки службовими особами ДПІ у Фрунзенському районі м. Харкова у травні 2008 року складено акт про результати планової виїзної перевірки СПД-ФО ОСОБА_3 № 1144/17-215/НОМЕР_1 від 07.05.2008 року. У акті зазначено, що 25 червня 2005 року СПД-ФО ОСОБА_3 зі свого розрахункового рахунку здійснив перерахування безвідсоткової зворотної допомоги СПД-ФО ОСОБА_4 у сумі 110000 грн. Термін повернення допомоги був до 31.12.2006.
Однак, у ході перевірки, з свідчень СПД-ФО ОСОБА_3 встановлено, що він не здійснював перерахування з свого розрахункового рахунку безвідсоткової зворотної допомоги СПД-ФО ОСОБА_4 у сумі 110000 грн. та взагалі не мав ніяких, у тому числі фінансово-господарських, відносин з СПД-ФО ОСОБА_4
В поданні ставиться питання про розкриття банківської таємниці та винесення постанови про проведення в Харківському ГРУ Приватбанку (м. Харків, МФО 351533) виїмки документів, що складають банківську таємницю, оскільки без наявності оригіналів документів в матеріалах кримінальної справи неможливо встановити обставини, які мають значення для об'єктивного, повного та всебічного розслідування кримінальної справи.
Вивчивши матеріали кримінальної справи № 18100009 вислухав прокурора в якого в провадженні знаходиться кримінальна справа, заслухавши думку прокурора підтримуючого подання, вважаю, що воно обґрунтоване та підлягає задоволенню, оскільки надані матеріали надають достатньо підстав, що в приміщенні Харківського ГРУ Приватбанку (м. Харків, МФО 351533) можуть знаходиться документи, які мають значення для об'єктивного, повного та всебічного розслідування кримінальної справи.
На підставі ст. 178 КПК України, -
1. Розкрити банківську таємницю та провести виїмку наступних документів СПД-ФО ОСОБА_3 по розрахунковим рахункам №№ 26003277543026, 26005277543002, 26006277543001 та карткового рахунку № 26056277543051 в Харківському ГРУ Приватбанку, за період з 05.10.1999 по 23.02.2010 роботи підприємця.
• · реєстри бухгалтерського обліку руху грошових коштів (детальна інформація на паперовому та магнітному носіях) по розрахунковим рахункам №№ 26003277543026, 26005277543002, 26006277543001 та карткового рахунку № 26056277543051 із зазначенням сум та призначення платежів, найменування суб'єктів господарської діяльності - контрагентів, коду ЄДРПОУ, номерів та МФО банків підприємств-контрагентів за період 05.10.1999 по 23.02.2010 роботи підприємця;
• · реєстраційну справу (юридичну справу) підприємця;
• · карточки зі зразками підписів та відбитком печатки;
• · доручення на проведення розрахунково-касових операцій;
• · договори на розрахунково-касове обслуговування;
• · чеки на отримання готівки за весь період роботи підприємства;
• · платіжні доручення по рахунках СПД-ФО ОСОБА_3 за весь період роботи підприємства.
2. Проведення виїмки доручити працівникам відділу по боротьбі з корупцією в органах державної податкової служби ДПА у Харківської області, які входять до слідчо-оперативної групи.
Судья