Справа № 592/3584/20
Провадження № 1-кс/592/1699/20
19 березня 2020 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми - ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 42019200000000219, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.10.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених частиною 4 статті 191, частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України.
До слідчого судді надійшло вказане клопотання слідчого, погоджене з прокурором, згідно якого слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів по поточних рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ФОП ОСОБА_5 , які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_1 (840 USD), № НОМЕР_1 (643 RUB), № НОМЕР_1 (980 UAH); ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 (980 UAH), № НОМЕР_4 (980 UAH), № НОМЕР_5 (980 UAH), № НОМЕР_6 (980 UAH), № НОМЕР_7 (980 UAH), за період з 01.01.2017 по 12.03.2020; чеків про зняття готівки за період з 01.01.2017 по 12.03.2020.
Клопотання мотивовано тим, що службові особи Комунального закладу Сумської обласної ради « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_8 ), зловживаючи службовим становищем, спільно з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_9 ), у період 2017-2019 років, шляхом використання підконтрольних суб'єктів підприємницької діяльності - фізичних осіб підприємців, за рахунок штучного завищення вартості товарів, привласнюють бюджетні кошти та ухиляються від сплати податків.
В рамках розслідування даного кримінального провадження встановлено громадянина ОСОБА_6 , (код НОМЕР_10 ), який використовуючи суб'єкти господарської діяльності, організував схему ухилення від сплати податків та привласнення бюджетних коштів під час постачання продуктів харчування для бюджетних установ та комунальних закладів, за допомогою майданчику державних публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з подальшим переведенням отриманих коштів в готівку.
Зазначає, що отримані документи та відомості нададуть можливість встановити повне коло осіб, які можуть бути причетні до незаконної діяльності Комунального закладу Сумської обласної ради « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.
Слідчий ОСОБА_3 надав заяву згідно якої клопотання підтримав, просив розглядати без його участі.
На підставі частини 2 статті 163 Кримінального процесуального кодексу України, суд вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи у володінні якої знаходяться документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Слідчим суддею встановлено, що 02.10.2019 у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 42019200000000219 зареєстроване кримінальне провадження за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених частиною 4 статті 191, частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України, яке перебуває у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області.
Відповідно до пункту 1 частини 5 статті 163 Кримінального процесуального кодексу України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.
Так, інформація зазначена у клопотанні знаходиться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ).
Відповідно до частини 6 статті 163 Кримінального процесуального кодексу України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Разом з тим, враховуючи період вчинення кримінального правопорушення внесений до Єдиного реєстру досудових розслідувань, а також час внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слідчий, суддя вважає необхідним надати тимчасовий доступ до документів за період з 01.01.2017 по 01.11.2019.
З огляду на викладене, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.
Керуючись статтями 159, 160, 162, 163, 164 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя,
Клопотання слідчого задовольнити частково.
Дозволити заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_12 право тимчасового доступу, з можливістю вилучення належним чином завірених копій зазначених документів та у електронному вигляді шляхом запису на матеріальний носій інформації, зобов'язавши АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ), забезпечити право тимчасового доступу до документів по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_1 (840 USD), № НОМЕР_1 (643 RUB), № НОМЕР_1 (980 UAH); ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 (980 UAH), № НОМЕР_4 (980 UAH), № НОМЕР_5 (980 UAH), № НОМЕР_6 (980 UAH), № НОМЕР_7 (980 UAH), за період з 01.01.2017 по 01.11.2019, а саме:
- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_1 (840 USD), № НОМЕР_1 (643 RUB), № НОМЕР_1 (980 UAH); ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 (980 UAH), № НОМЕР_4 (980 UAH), № НОМЕР_5 (980 UAH), № НОМЕР_6 (980 UAH), № НОМЕР_7 (980 UAH), за період з 01.01.2017 по 01.11.2019,;
- чеків про зняття готівки за період з 01.01.2017 по 01.11.2019,.
Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.
Роз'яснити АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ), що відповідно до вимог статті 166 Кримінального процесуального кодексу України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.
Примірник 2 та завірена копія - надані слідчому.