печерський районний суд міста києва
Справа № 757/11969/20-к
16 березня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування,
В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_4 погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 про продовження строків досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42018000000002307 від 17.09.2018 року, на дванадцять місяців, тобто до 17.09.2021 року.
Клопотання вмотивовано тим, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018000000002307 від 17.09.2018 року за фактом зловживання службовим становищем службовими особи Департаменту моніторингу доходів та обліково-звітних систем ДФС України, які всупереч інтересам служби, діючи умисно, з метою одержання будь-якої неправомірної вигоди для себе та ТОВ «Тедіс України» (код ЄДРПОУ 30622532), здійснили дії, які спричинили тяжкі наслідки державним інтересам у розмірі, який перевищує двісті п'ятдесят неоподатковуваний мінімум доходів громадян. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
В ході проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виконано ряд слідчих та процесуальних дій.
Строк досудового розслідування закінчується 17.03.2020 року однак завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється можливим, оскільки необхідно здійснити наступні слідчі (розшукові) дії:
- отримати дозвіл на проведення тимчасового доступу до відомостей, які перебувають у володінні Державної податкової служби України, розташованої за адресою: м. Київ, Львівська пл., 8, щодо платника податків ТОВ «ТЕДІС Україна» (ЄДРПОУ 30622532) за період часу з 01.01.2017 по 01.06.2018, а саме: загальної суми сплачених за останні 12 календарних місяців, що передують місяцю, в якому складено податкову накладну / розрахунок коригування, сум єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування та податків і зборів (крім суми податку на додану вартість, сплаченої під час ввезення товарів на митну територію України) платником податку та його відокремленими підрозділами; загальної суми постачання товарів/послуг на митній території України, що оподатковуються за ставками 0, 20 і 7 відсотків, зазначеними платником податку в податкових накладних / розрахунках коригування, зареєстрованих у Реєстрі за останні 12 календарних місяців, що передують місяцю, в якому складено податкову накладну / розрахунок коригування; данні ЄРПН, а саме податкових накладних в електронному вигляді; листа ОВП ДФС України до ДФС України щодо ТОВ «ТЕДІС Україна» (ЄДРПОУ 30622532) в якому доводився факт реєстрації 15.05.2018 в ЄРПН податкових накладних на суму ПДВ 129706,4 тис. грн. незважаючи на віднесення рішенням комісії даного платника податків до категорії ризикових та відповідь наданої ДФС України на нього;
- отримати дозвіл на проведення тимчасового доступу до відомостей, які перебувають у володінні Державної податкової служби України, розташованої за адресою: м. Київ, Львівська пл., 8, а саме відомостей наявних в електронних інформаційних базах ДФС України щодо платника податків ТОВ «ТЕДІС Україна» (ЄДРПОУ 30622532) за період з 01.01.2018 по 16.03.2018, які стосуються розблокування та поновлення реєстрації податкових накладних, а також будь-яких інших дій а саме: час, дату, IP адреси та ім'я користувача, яким здійснювались відповідні дії;
- отримати дозвіл на проведення тимчасового доступу до відомостей, які перебувають у володінні Офіс великих платників податків Державної податкової служби;
- долучити висновок службового розслідування УВБ ДПС України за фактами, що розслідуються у кримінальному провадженні;
- встановити та допитати як свідків ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 ;
- призначити судову економічну експертизу щодо встановлення суми збитків завданих злочином;
- провести інші необхідні та можливі слідчі (розшукові) та процесуальні дії, в яких виникне необхідність.
Провести вказані процесуальні дії та експертизи раніше не представлялося можливим з причини складності кримінального провадження з урахуванням вчинення злочинів з ознаками конспірації, значної кількості осіб причетних до вчинення злочину, декількох злочинів, давністю подій що є предметом досудового розслідування, відсутність значної кількості документів та відмова у їх наданні.
В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив його задовольнити з викладених в ньому підстав.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши в нарадчій кімнаті клопотання та матеріали, додані в його обґрунтування, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Відповідно до ст. 19 Конституції України органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов'язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.
Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Відповідно до п. 1,2 ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості.
Встановлено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018000000002307 від 17.09.2018 року за фактом зловживання службовим становищем службовими особи Департаменту моніторингу доходів та обліково-звітних систем ДФС України, які всупереч інтересам служби, діючи умисно, з метою одержання будь-якої неправомірної вигоди для себе та ТОВ «Тедіс України» (код ЄДРПОУ 30622532), здійснили дії, які спричинили тяжкі наслідки державним інтересам у розмірі, який перевищує двісті п'ятдесят неоподатковуваний мінімум доходів громадян. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 17.03.2020 року.
Підозра будь-яким особам не повідомлена.
На даний час виникла необхідність здійснити певний обсяг слідчих процесуальних дій, перелік яких зазначено вище, що потребує додаткового часу.
Враховуючи, викладене вище слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42018000000002307 від 17.09.2018 року на 12 місяців.
Керуючись ст. 219, 294, 295, 309 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання - задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 42018000000002307 від 17.09.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, на 12 місяців, тобто до 16 березня 2021 року включно.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1