Справа № 592/3166/20
Провадження № 1-кс/592/1472/20
11 березня 2020 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019200350000092 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.08.2019 за фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 191 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що у період 2017-2019 років директор та інші службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з метою ухилення від сплати податків, незаконного формування податкового кредиту, розтрати коштів, здійснювали фіктивну (лише шляхом оформлення фіктивних бухгалтерських документів, без реального руху товарів) закупівлю товарно-матеріальних цінностей у підприємств із ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_16 ). У дійсності ж товарно-матеріальні цінності зазначеними суб'єктами господарювання до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не поставлялися, цей товар до ТОВ не надходив і у виробництві не використовувався.
Крім того, протягом 2017-2018 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено договори на поставку різних товарно-матеріальних цінностей для військових частин. Зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено з службовими особами військової частини НОМЕР_17 (код НОМЕР_18 , знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ) договір №54 від 10.08.2018 вартістю 200 000 грн. та з службовими особами військової частини НОМЕР_19 (код НОМЕР_20 , знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 ) договори № 129 від 29.06.2018 та № 167 від 06.08.2018 вартістю понад 11 млн. грн., в рамках яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » постачало на адресу вказаних військових частин готові запчастини та комплектуючі до військової техніки (у тому числі асфальтохідні башмаки траку).
Однак, за результатами досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не виготовляло всю продукцію, яка входила у вказану вартість та поставлялась в рамках замовлень військових частин НОМЕР_17 та НОМЕР_19 , а фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виконувало роботи лише з покриття гумою арматури запчастин та комплектуючих, які переважно були в бувшому користуванні та неофіційно поставлялися до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від самих же замовників (військових частин НОМЕР_17 та А2920).
У подальшому, отримані у незаконний спосіб кошти привласнювались та розподілялись між службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та службовими особами військових частин НОМЕР_17 та НОМЕР_19 .
Таким чином, в результаті укладання вказаних договорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за попередньою змовою з командуванням вказаних військових частин групою осіб розтратили грошові кошти, які були їм ввірені, а службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » привласнили вказані грошові кошти.
За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що під час здійснення незаконної діяльності для перерахування та отримання грошових коштів використовуються поточні рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ): НОМЕР_21 (980 UAH); НОМЕР_22 (980 UAH); НОМЕР_23 (980 UAH); НОМЕР_24 (980 UAH); НОМЕР_25 (980 UAH); НОМЕР_26 (980 UAH); НОМЕР_27 (980 UAH); НОМЕР_28 (980 UAH); НОМЕР_29 (980 UAH); НОМЕР_30 (980 UAH); НОМЕР_31 (980 UAH); НОМЕР_32 (980 UAH); НОМЕР_33 (980 UAH), які відкриті в АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_34 , за адресою: АДРЕСА_3 ).
Під час розслідування слідство дійшло висновку, що для доведення факту вчинення кримінального правопорушення, підтвердження або спростування факту перерахування грошових коштів службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_35 ) на рахунки вищезазначених фіктивних суб'єктів господарської діяльності, необхідно дослідити рух грошових коштів.
Таким чином, з метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню, здобуття доказів і встановлення фактів, що мають значення для повного швидкого, та неупередженого розслідування даного кримінального провадження, з метою підтвердження заподіяних збитків, та прийняття з даного приводу процесуальних рішень, відшкодування заподіяних збитків та відновлення порушених прав, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення (виїмки) оригіналів (завірених належним чином копій) документів та документів в електронному вигляді, які знаходяться у володінні які відкриті в АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_34 , за адресою: АДРЕСА_3 )., а саме: документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів, протоколів системи «Клієнт-банк», документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки, виписки руху грошових коштів по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ): НОМЕР_21 (980 UAH); НОМЕР_22 (980 UAH); НОМЕР_23 (980 UAH); НОМЕР_24 (980 UAH); НОМЕР_25 (980 UAH); НОМЕР_26 (980 UAH); НОМЕР_27 (980 UAH); НОМЕР_28 (980 UAH); НОМЕР_29 (980 UAH); НОМЕР_30 (980 UAH); НОМЕР_31 (980 UAH); НОМЕР_32 (980 UAH); НОМЕР_33 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 20.02.2020, оскільки вказані документи можуть мати суттєве доказове значення для встановлення обставин вказаного кримінального провадження та можуть бути використані як докази на підставі подальшого безпосереднього дослідження яких, залежить прийняття кінцевого рішення у вказаному провадженні.
Іншим способом, крім вилучення зазначених документів, неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення, встановити осіб, які здійснювали діяльність товариства, а також всіх осіб, причетних до зазначеної діяльності, визначити обсяг вини кожного з них, для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнути кожного винного до відповідальності.
Слідчий в судове засідання не з?явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі, просить клопотання задовольнити.
Представник АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » в судове засідання також не з?явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.
Вивчивши надані матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-
Надати тимчасовий доступ до речей і документів по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ): НОМЕР_21 (980 UAH); НОМЕР_22 (980 UAH); НОМЕР_23 (980 UAH); НОМЕР_24 (980 UAH); НОМЕР_25 (980 UAH); НОМЕР_26 (980 UAH); НОМЕР_27 (980 UAH); НОМЕР_28 (980 UAH); НОМЕР_29 (980 UAH); НОМЕР_30 (980 UAH); НОМЕР_31 (980 UAH); НОМЕР_32 (980 UAH); НОМЕР_33 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 20.02.2020, які відкриті в АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_34 , за адресою: АДРЕСА_3 ) та надати можливість вилучити в оригіналах (завірені належним чином копії) документів та в електронному вигляді, а саме:
- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для діяльності вище зазначених суб'єктів підприємницької діяльності, за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта діяльності вище зазначених суб'єктів підприємницької діяльності;
- документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп'ютерної техніки для діяльності вище зазначених суб'єктів підприємницької діяльності за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ): НОМЕР_21 (980 UAH); НОМЕР_22 (980 UAH); НОМЕР_23 (980 UAH); НОМЕР_24 (980 UAH); НОМЕР_25 (980 UAH); НОМЕР_26 (980 UAH); НОМЕР_27 (980 UAH); НОМЕР_28 (980 UAH); НОМЕР_29 (980 UAH); НОМЕР_30 (980 UAH); НОМЕР_31 (980 UAH); НОМЕР_32 (980 UAH); НОМЕР_33 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 20.01.2020;
- чеків про зняття готівки за період з 01.01.2017 по 20.02.2020.
Строк дії ухвали 30 днів.
Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_34 , за адресою: АДРЕСА_3 ).
Право проведення надати групі слідчих у кримінальному провадженні №32019200000000001 - заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , заступнику начальника управління - начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_8 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_12 .
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів
Суддя ОСОБА_1