вул. Володимира Винниченка 1, м. Дніпро, 49027
E-mail: inbox@dp.arbitr.gov.ua, тел. (056) 377-18-49, fax (056) 377-38-63
02.03.2020м. ДніпроСправа № 904/6066/19
за позовом Головного управління Пенсійного фонду України в Дніпропетровській області, м.Дніпро
до Акціонерного товариства комерційного банку "Приватбанк" в особі філії Відділення "Дніпропетровське регіональне управління Акціонерного товариства комерційного банку "Приватбанк", м. Дніпро
про стягнення штрафу в розмірі 12 069,44 грн.
Суддя Крижний О.М.
Секретар судового засідання Солом'яний С.С.
Представники:
Від позивача: не з'явився
Від відповідача: Крапівцева О.О., довіреність № 4892-К-О від 12.11.2018, свідоцтво про право на заняття адвокатською діяльністю № 3819 від 17.08.2018, адвокат
Головне управління Пенсійного фонду України в Дніпропетровській області звернулося до Господарського суду Дніпропетровської області з позовом, в якому просить стягнути з Акціонерного товариства комерційного банку "Приватбанк" штраф у розмірі 12 069,44 грн. за невиконання умов договору №24 від 17.05.2018.
Позовна заява обґрунтована тим, що за результатами перевірки спеціалістами відділу контрольно-перевірочної роботи №1 управління внутрішнього аудиту від 29.03.2019 №7/09.4-34 встановлено порушення умов абз. 2 п. 18 порядку виплати пенсій та п.4 ст. 8 договорів про зарахування і виплату пенсій через ПАТ КБ "Приватбанк" щодо своєчасності повернення зайво перерахованих сум коштів (зарахованих на поточні рахунки) за померлих пенсіонерів, згідно із запитами Головного управління Пенсійного фонду України в Дніпропетровській області, чим завдано позивачу збитків на суму 12 069,44 грн.
Відповідач проти позову заперечує, зазначає, що Банк не є власником коштів, перерахованих Фондом, а тому зобов'язаний зарахувати відповідні суми на особові карткові рахунки одержувачів. Положення п.11 ст. 106 Закону України "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування" та договору, укладеного між позивачем та відповідачем, не передбачають відповідальності за порушення строків повернення сум коштів на рахунки органів Пенсійного фонду у випадку, коли суми пенсій вже зараховані на поточний рахунок пенсіонерів та на звернення органів ПФУ повернуті.
Відповідачем надані виписки з інформацією щодо руху коштів на рахунках померлих пенсіонерів, з яких вбачається, що грошові кошти на їх рахунки зараховані Банком в день призначений для виплати пенсії. Банк пояснює, що з цієї дати кошти вважаються використаними, а відтак штраф за несвоєчасне їх повернення до Банку не застосовується.
Позивачем подані додаткові пояснення до позову, у яких зазначає що Лівобережним відділом з питань виплати пенсій Головного управління Пенсійного фонду України в Дніпропетровській області лист щодо повернення коштів пенсіонера ОСОБА_1 , який отримано банком 16.04.2019 направлено помилково. Тому даним відділом ПФ було повторно направлено лист №186/047-39 від 13.04.2018, який отримано Банком 26.04.2019 і в цей же день здійснено повернення коштів. Стосовно повернення коштів щодо інших пенсіонерів, позивач зауважує про допущення прострочки Банком, а відтак наполягає на стягненні штрафу у заявленому розмірі.
Позивач також зауважує про те, що умовами договору, Законом та Порядком про виплату пенсій передбачено, що кошти мають бути повернуті Банком не пізніше наступного дня з моменту отримання повідомлення про смерть пенсіонера. Тому, пояснення Банку про те, що йому був необхідний час для обробки документів позивач вважає необґрунтованими.
Ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 13.01.2020 відкрито провадження у справі, ухвалено розглядати справу за правилами спрощеного позовного провадження, перше судове засідання призначено на 04.02.2020. З 04.02.2020 розгляд справи відкладено на 18.02.2020, з 18.02.2020 оголошувалась перерва до 19.02.2020. З 19.02.2020 розгляд справи відкладений до 25.02.2020, з 25.02.2020 оголошувалась перерва до 02.03.2020.
Представник позивача у судове засідання не з'явився, про день час та місце судового засідання повідомлений належним чином, оскільки був присутнім у попередньому судовому засіданні та ознайомлений з датою наступного засідання під розписку (а.с.142).
У судовому засіданні 02.03.2020 оголошено вступну та резолютивну частини рішення.
Під час розгляду справи судом досліджені письмові докази, що містяться в матеріалах справи.
Заслухавши пояснення представників сторін, дослідивши матеріали справи, господарський суд, -
Предметом доказування у даній справі є встановлення обставин укладення договору про зарахування і виплату пенсій через ПАТ КБ "Приватбанк", умови та строки повернення коштів померлих пенсіонерів, дати отримання банком листів від Фонду про повернення коштів, строки, в які мали бути повернені кошти, підстави повернення цих коштів, допущення (недопущення) банком прострочення щодо повернення коштів померлих пенсіонерів.
Так, судом встановлено, що 17 травня 2018 року між Головним Управлінням Пенсійного фонду України в Дніпропетровській області (далі - Фонд) та Публічним акціонерним товариством комерційний банк "Приватбанк" в особі директора відділення "Дніпропетровське регіональне управління" Публічного акціонерного товариства комерційний банк "Приватбанк" (далі - Банк) укладено договір №24 про зарахування і виплату пенсій через ПАТ КБ "Приватбанк", відповідно до п. 1.1 якого банк виконує функції з виплати пенсій на умовах, визначених порядком виплати пенсій та грошової допомоги через поточні рахунки в банках, затвердженим постановою Кабінету Міністрів України від 30 серпня 1999 року №1596 (у редакції постанови Кабінету Міністрів України від 22 вересня 2016 року №662) (надалі - Порядок), за місцем фактичного проживання одержувачем пенсії в населених пунктах у межах Дніпропетровської області, в яких функціонує банк, його відокремлені підрозділи (філії, відділення, представництва, тощо).
Згідно з п. 3.1 договору якщо суми пенсії одержуються з поточного рахунку за довіреністю більш як один рік або не одержуються більш як один рік, Банк не пізніше 28 числа місяця, у якому виникли такі обставини, повідомляє про це письмово Фонд.
Не зараховані на поточні рахунки одержувачів суми пенсій не пізніше наступного операційного дня після надходження коштів повертаються Банком Фонду. При цьому Банком робиться відповідна відмітка на другому примірнику списків та описів до них (п.3.2 договору).
У відповідності з п.3.3 договору суми пенсії не зараховуються на поточні рахунки у разі:
- невідповідності будь-яких реквізитів, зазначених у списку, даним поточного рахунка одержувача;
- наявності даних про смерть одержувача, набрання законної сили рішенням суду про визнання його безвісно відсутнім або оголошення померлим;
- закриття поточного рахунка;
- письмової вимоги Фонду;
- коли протягом року не відбулася ідентифікація та верифікація одержувача з обов'язковим пред'явленням ним паспорта громадянина України або іншого документа, що посвідчує особу і підтверджує її вік, та документа, визначеного законодавством, для з'ясування місця її проживання.
У разі надходження до Банку відомостей про смерть одержувача або про визнання одержувача безвісно відсутнім або оголошення померлим Банк зобов'язаний припинити зарахування коштів на поточний рахунок з місяця, наступного за місяцем смерті одержувача або місцем набрання законної сили рішенням суду про визнання одержувача безвісно відсутнім або оголошення померлим, і зробити відповідну відмітку в примірнику списку, що підлягає поверненню Фонду.
Суми пенсій, зараховані на поточний рахунок разом із нарахованими на них відсотками починаючи з місяця, наступного за місяцем смерті одержувача або місяцем набрання законної сили рішенням суду про визнання одержувача безвісно відсутнім або оголошення померлим, підлягають поверненню Банком Фонду не пізніше наступного операційного дня після надходження таких відомостей.
Сума пенсії, що належала одержувачу і не була зарахована на поточний рахунок у зв'язку з його смертю, виплачується Фондом згідно зі статтею 52 Закону України "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування" (п.п. 3.5, 3.6, 3.7 договору).
Згідно з п.4.2 договору за несвоєчасну виплачу і доставку сум пенсійних виплат одержувача або несвоєчасне зарахування їх на банківські рахунки пенсіонерів, або несвоєчасне повернення на банківські рахунки Фонду ум коштів, не використаних для здійснення пенсійних виплат, за умови своєчасного в повному обсязі їх фінансування, на Банк накладається штраф у розмірі своєчасно не виплачених, не доставлених чи не за рахованих або своєчасно не повернутих сум пенсійних виплат.
Цей договір набирає чинності з дня його підписання сторонами та діє по 31 грудня 2018 року включно. Дія цього договору продовжується на тих самих умовах на кожний наступний календарний рік якщо жодна зі сторін за місяць до закінчення строку дії договору не висловила бажання його розірвати (п.п.5.1 5.2 договору).
На підставі направлення від 06.03.2019 №7/09.4-30 виданого Головним управлінням Пенсійного Фонду України в Дніпропетровській області, проведена перевірка Дніпропетровського регіонального управління АТ КБ "Приватбанк" щодо дотримання Порядку, та питання своєчасності та повноти зарахування (повернення) коштів Пенсійного Фонду України за період з 01.01.2018 по 31.12.2018.
За результатами перевірки спеціалістами відділу контрольно-перевірочної роботи №1 управління внутрішнього аудиту та фінансового контролю складено Акт від 29.03.2019 №7/09.4-34, яким встановлено порушення умов абз. 2 п. 18 Порядку виплати пенсій та п. 4 ст. 8 договорів щодо своєчасності повернення зайво перерахованих сум коштів (зарахованих на поточні рахунки) за померлих пенсіонерів, згідно із запитами Головного управління Пенсійного фонду України в Дніпропетровській області на загальну суму 12 069,44 грн., а саме:
- пенсіонер ОСОБА_1 помер ІНФОРМАЦІЯ_5, про що Лівобережним відділом з питань виплати пенсій Головного управління Пенсійного фонду України в Дніпропетровській області повідомлено листом №186/047-39 від 13.04.2018 Дніпропетровське регіональне управління АТ КБ "Приватбанк". Банком отримано лист 13.04.2018 про повернення коштів у сумі 1 671,78 грн. за квітень 2018 року, пенсія зарахована 17.04.2018 (дата виплати пенсії). Кошти в розмірі 1671,78 грн. повернуто Головному управлінню Пенсійного фонду України в Дніпропетровській області 26.04.2018.
- пенсіонерка ОСОБА_2 померла ІНФОРМАЦІЯ_1 , про що Лівобережним відділом з питань виплати пенсій Головного Управління Пенсійного фонду України в Дніпропетровській області повідомлено листом №494/04-7/39 від 06.06.2018 Дніпропетровське регіональне управління АТ КБ "Приватбанк. Банк отримав лист 06.06.2018 про повернення коштів у сумі 4069,60 грн. за червень 2018 року, пенсія зарахована 07.06.2018 (дата виплати пенсії). Кошти в розмірі 4 069,60 грн. повернуто Фонду 13.06.2018.
- пенсіонерка ОСОБА_3 померла ІНФОРМАЦІЯ_2 , про що Лівобережним відділом з питань виплати пенсій Головного Управління Пенсійного фонду України в Дніпропетровській області повідомлено листом №950/04-08/ від 04.06.2018 Дніпропетровське регіональне управління АТ КБ "Приватбанк". Банк отримав лист 04.06.2018 про повернення коштів у сумі 2 178,41 грн. за червень 2018 року, пенсія зарахована 05.06.2018 (дата виплати пенсії). Кошти в розмірі 2 178,41 повернуто Фонду 13.06.2018.
- пенсіонерка ОСОБА_4 померла ІНФОРМАЦІЯ_3 , про що Лівобережним відділом з питань виплати пенсій Головного Управління Пенсійного фонду України в Дніпропетровській області повідомлено листом №953/04-08/ від 04.06.2018 Дніпропетровське регіональне управління АТ КБ "Приватбанк". Банк отримав лист 04.06.2018 про повернення коштів у сумі 2 399,82 грн. за червень 2018 року, пенсія зарахована 05.06.2018 (дата виплати пенсії). Кошти в розмірі 2 399,82 грн. повернуто Фонду 13.06.2018 року.
- пенсіонерка ОСОБА_5 померла ІНФОРМАЦІЯ_4 , про що Правобережним відділом з питань виплати пенсій Головного правління Пенсійного фонду України в Дніпропетровській області повідомлено листом №1317/04/27 від 06.12.2018 Дніпропетровське регіональне управління АТ КБ "Приватбанк". Банк отримав лист 06.12.2018 про повернення коштів у сумі 1 749,83 грн. за грудень 2018 року, пенсія зарахована 07.12.2018 (дата виплати пенсії). Кошти в розмірі 420,71 грн. (в межах залишку рахунку) повернуто Фонду 10.12.2018.
29.05.2019 Фондом направлено Банку претензію №49 від 24.05.2019 щодо невиконання умов договору про зарахування і виплату пенсій через АТ КБ "Приватбанк" укладеного між Управлінням Пенсійного фонду України в Дніпропетровській області та АТ КБ "Приватбанк" щодо сплати штрафу в розмірі 12 069,44 грн.
В свою чергу, Банк у листі від 31.05.2019 №20190531/3177 зазначив, що не погоджується з вимогами, викладеними у претензії та вважає її такою, що не підлягає виконанню. Банк зазначає, що у своїх розпорядженнях про повернення грошових коштів Фонд вказував рахунок з якого необхідно здійснити повернення, а саме "повернути нараховану пенсію з рахунку". Тобто, Фонд просив повернути кошти, які знаходилися на рахунку пенсіонера та які необхідно було повернути на розпорядження Фонду були використані для здійснення пенсійних виплат. Норма п.11 ст. 106 Закону не передбачає відповідальність за порушення строків повернення сум коштів на рахунки органів пенсійного фонду, у випадку, коли суми пенсій були зараховані на поточний рахунок пенсіонера та від органів пенсійного фонду надходять відомості про смерть такого пенсіонера.
Фонд надав Банку пояснення по запереченню на претензію на суму 12 069,44 грн., у яких зазначає, що грошові кошти, які знаходилися на рахунках пенсіонерів: ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , були повернуті із затримкою, що є підставою, відповідно до ч.11 ст. 106 Закону №1058 для накладення штрафу. Фонд зазначає, що наявності даних про смерть пенсіонера кошти не зараховуються на поточні рахунки останніх. Банком не було подано зауважень та заперечень щодо акту перевірки від 29.03.2019 №7/09.4-34, що свідчить про відсутність незгоди з висновками перевірки чи фактами та даними, викладеними в акті.
Банк у листі від 28.02.2019 №20.1.0.0.0/7-190828/2456 не погоджується із твердженнями Фонду, оскільки п.11 ст. 106 Закону унормовано, що відповідальність поширюється за невиконання п. 19 Порядку, а саме не зараховані суми пенсій та грошової допомоги не пізніше наступного операційного дня після надходження коштів повертаються уповноваженим банком органам пенсійного фонду та органам соціального захисту населення. Банк зазначає, що кошти померлих пенсіонерів були зараховані на поточні рахунки, а отже використані для здійснення пенсійних виплат.
Внаслідок укладення договору №24 про зарахування і виплату пенсій через ПАТ КБ "Приватбанк" від 17.05.2018, згідно з пунктом 1 частини 2 статті 11 Цивільного кодексу України, виникли цивільні права та обов'язки.
Оскільки між сторонами по справі склалися господарські правовідносини, то до них слід застосовувати положення Господарського кодексу України як спеціального акту законодавства, що регулює правовідносини у господарській сфері.
Відповідно до абзацу 2 пункту 1 статті 193 Господарського кодексу України до виконання господарських договорів застосовуються відповідні положення Цивільного кодексу України з урахуванням особливостей, передбачених цим кодексом.
Згідно зі статтею 173 Господарського кодексу України, господарським визнається зобов'язання, що виникає між суб'єктом господарювання та іншим учасником (учасниками) відносин у сфері господарювання з підстав, передбачених цим Кодексом, в силу якого один суб'єкт (зобов'язана сторона, у тому числі боржник) зобов'язаний вчинити певну дію господарського чи управлінсько-господарського характеру на користь іншого суб'єкта (виконати роботу, передати майно, сплатити гроші, надати інформацію тощо), або утриматися від певних дій, а інший суб'єкт (управнена сторона, у тому числі кредитор) має право вимагати від зобов'язаної сторони виконання її обов'язку.
Відповідно до статті 6 цього Кодексу сторони є вільними в укладенні договору, виборі контрагента та визначенні умов договору з урахуванням вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, звичаїв ділового обороту, вимог розумності та справедливості (частина 1 статті 627 Цивільного кодексу України).
Частиною 1 статті 628 Цивільного кодексу України визначено, що зміст договору становлять умови (пункти), визначені на розсуд сторін і погоджені ними, та умови, які є обов'язковими відповідно до актів цивільного законодавства.
Відповідно до статті 629 Цивільного кодексу України, договір є обов'язковим для виконання сторонами.
Одностороння відмова від зобов'язання або одностороння зміна його умов не допускається, якщо інше не встановлено договором або законом (стаття 525 Цивільного кодексу України).
Згідно зі статтею 526 Цивільного кодексу України зобов'язання має виконуватись належним чином відповідно до умов договору та вимог Цивільного кодексу України, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог - відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться.
Відповідно до статті 530 Цивільного кодексу України, якщо у зобов'язанні встановлений строк (термін) його виконання, то воно підлягає виконанню у цей строк (термін).
Частиною першою статті 193 Господарського кодексу України встановлено, що суб'єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов'язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов'язання - відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться.
Не допускаються одностороння відмова від виконання зобов'язань, крім випадків, передбачених законом, а також відмова від виконання або відстрочка виконання з мотиву, що зобов'язання другої сторони за іншим договором не було виконано належним чином (частина 7 статті 193 Господарського кодексу України).
Згідно зі статтями 73, 74 Господарського процесуального кодексу України доказами є будь-які дані, на підставі яких суд встановлює наявність або відсутність обставин (фактів), що обґрунтовують вимоги і заперечення учасників справи, та інших обставин, які мають значення для вирішення справи. Кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень.
Обов'язок із доказування слід розуміти як закріплену в процесуальному та матеріальному законодавстві міру належної поведінки особи, що бере участь у судовому процесі, із збирання та надання доказів для підтвердження свого суб'єктивного права, що має за мету усунення невизначеності, яка виникає в правовідносинах у разі неможливості достовірно з'ясувати обставини, які мають значення для справи.
Як підтверджується матеріалами справи, 17 травня 2018 року між Головним Управлінням Пенсійного фонду України в Дніпропетровській області та Публічним акціонерним товариством комерційний банк "Приватбанк" в особі директора відділення "Дніпропетровське регіональне управління" Публічного акціонерного товариства комерційний банк "Приватбанк" укладено договір №24 про зарахування і виплату пенсій через ПАТ КБ "Приватбанк", відповідно до п. 1.1 якого банк виконує функції з виплати пенсій на умовах, визначених порядком виплати пенсій та грошової допомоги через поточні рахунки в банках, затвердженим постановою Кабінету Міністрів України від 30 серпня 1999 року №1596 (у редакції постанови Кабінету Міністрів України від 22 вересня 2016 року №662) (надалі - Порядок), за місцем фактичного проживання одержувачем пенсії в населених пунктах у межах Дніпропетровської області, в яких функціонує банк, його відокремлені підрозділи (філії, відділення, представництва, тощо).
Постановою Кабінету Міністрів України № 1596 від 30.08.1999 затверджено Порядок виплати пенсій та грошової допомоги за згодою пенсіонерів та одержувачів допомоги через їх поточні рахунки у банках (далі - Порядок).
Згідно з п. 2 Порядку, виплата пенсій та грошової допомоги згідно з цим Порядком здійснюється через поточні рахунки, що відкриваються у банках, з якими Пенсійний фонд та Мінсоцполітики за результатами конкурсу укладають відповідні угоди з визначенням санкцій за недотримання ними договору перед одержувачами.
Відповідно до п. 4 Порядку, установи уповноважених банків здійснюють відкриття поточних рахунків, проводять операції із зарахування сум пенсій та грошової допомоги на поточні рахунки відповідно до цього Порядку, угод, укладених ними з управліннями Пенсійного фонду України в районах, містах і районах у містах, управліннями праці та соціального захисту населення райдержадміністрацій, виконкомів міських, районних у місті рад або центрами з нарахування і виплати пенсій та допомоги - у регіонах, де функціонують такі центри.
У пункті 15 Порядку вказано, що зарахування сум пенсій та грошової допомоги уповноваженими банками на поточні рахунки здійснюється не пізніше наступного операційного дня після надходження відповідних сум від органів Пенсійного фонду та органів соціального захисту населення.
Як вбачається із наявних у справі матеріалів, листи Фондом до Банку скеровані за день, що передує дню виплати пенсії померлому пенсіонеру та отримані Банком з приміткою "Вечірня пошта" ( ОСОБА_2 , ОСОБА_3 та ОСОБА_4 ). Відносно пенсіонерів ОСОБА_1 та ОСОБА_5 листи надійшли до Банку після дня виплати пенсії.
Враховуючи п.15 названого Порядку Банк має здійснити зарахування коштів на поточні рахунки пенсіонерів не пізніше наступного операційного дня після надходження відповідних сум від органів Пенсійного фонду та органів соціального захисту населення.
Відповідно до частин 1, 3 статті 1066 Цивільного кодексу України за договором банківського рахунку банк зобов'язується приймати і зараховувати на рахунок, відкритий клієнтові (володільцеві рахунка), грошові кошти, що йому надходять, виконувати розпорядження клієнта про перерахування і видачу відповідних сум з рахунка та проведення інших операцій за рахунком. Банк не має права визначати та контролювати напрями використання грошових коштів клієнта та встановлювати інші, не передбачені договором або законом, обмеження його права розпоряджатися грошовими коштами на власний розсуд.
Частиною 1 статті 1067 Цивільного кодексу України встановлено, що договір банківського рахунка укладається для відкриття клієнтові або визначеній ним особі рахунка у банку на умовах, погоджених сторонами.
За приписами статті 1071 Цивільного кодексу України банк може списати грошові кошти з рахунка клієнта на підставі його розпорядження. Грошові кошти можуть бути списані з рахунка клієнта без його розпорядження на підставі рішення суду, а також у випадках, встановлених законом чи договором між банком і клієнтом.
Відповідно до приписів статті 2 Закону України "Про банки і банківську діяльність" банківські рахунки - це рахунки, на яких обліковуються власні кошти, вимоги, зобов'язання банку стосовно його клієнтів і контрагентів та які дають можливість здійснювати переказ коштів за допомогою банківських платіжних інструментів.
Згідно з пунктом 1.4 Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, затвердженої постановою Правління Національного Банку України № 22 від 21.01.2004, власник рахунку в банку - особа, яка відкриває рахунок у банку і має право розпоряджатися коштами на ньому.
Відповідно до пункту 1.7 вказаної Інструкції кошти з рахунків клієнтів банки списують лише за дорученнями власників цих рахунків (включаючи договірне списання коштів згідно з главою 6 цієї Інструкції) або на підставі розрахункових документів стягувачів згідно з главами 5 та 12 цієї Інструкції.
Згідно з положеннями глав 5, 12 зазначеної Інструкції стягувачами, що мають право ініціювати списання коштів з рахунків клієнтів без їх відома, є органи державної виконавчої служби (на підставі виконавчих документів, установлених законами України) та органи державної податкової служби (щодо стягнення податкового боргу, простроченої заборгованості суб'єкта господарювання перед державою чи територіальною громадою).
Відповідно до пунктів 1.38, 1.39 статті 1 Закону України "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні" списання договірне - це списання банком з рахунка клієнта коштів без подання клієнтом платіжного доручення, що здійснюється банком у порядку, передбаченому в договорі, укладеному між ним і клієнтом. Списання примусове - списання коштів, що здійснюється стягувачем без згоди платника на підставі встановлених законом виконавчих документів у випадках, передбачених законом.
Пунктом 22.9 статті 22 Закону України "Про платіжні системи та переказ коштів у Україні" визначено, що банки виконують розрахункові документи відповідно до черговості їх надходження та виключно в межах залишку коштів на рахунках платників, крім випадків надання платнику обслуговуючим його банком кредиту. Порядок визначення залишку коштів встановлюється Національним банком України. У разі недостатності на рахунку платника коштів для виконання у повному обсязі розрахункового документа стягувача на момент його надходження до банку платника цей банк здійснює часткове виконання цього розрахункового документа шляхом переказу суми коштів, що знаходиться на рахунку платника, на рахунок отримувача.
Пунктом 18 Порядку встановлено, що у разі надходження до уповноваженого банку відомостей про смерть одержувача або про визнання одержувача безвісно відсутнім або оголошення померлим уповноважений банк зобов'язаний припинити зарахування коштів на поточний рахунок з місяця, наступного за місяцем смерті одержувача або місяцем набрання законної сили рішенням суду про визнання одержувача безвісно відсутнім або оголошення померлим, і зробити відповідну відмітку в примірнику списку, що підлягає поверненню органу Пенсійного фонду та органу соціального захисту населення.
Суми пенсій та грошової допомоги, зараховані на поточний рахунок разом із нарахованими на них відсотками починаючи з місяця, наступного за місяцем смерті одержувача або місяцем набрання законної сили рішенням суду про визнання одержувача безвісно відсутнім або оголошення померлим, підлягають поверненню уповноваженим банком органам Пенсійного фонду та органам соціального захисту населення не пізніше наступного операційного дня після надходження таких відомостей.
Відповідно до п. 3.6 договору, суми пенсій зараховані на поточний рахунок разом із нарахованими на них відсотками починаючи з місяця, наступного за місяцем смерті одержувача або місцем набрання законної сили рішенням суду про визнання одержувача безвісно відсутнім або оголошення померлим, підлягають поверненню банком Фонду не пізніше наступного операційного дня після надходження таких відомостей.
Як вбачається з матеріалів справи, щодо повернення коштів по пенсіонерці ОСОБА_5 , сума пенсії, яка підлягала виплаті 09 числа, зарахована на її рахунок 07.12.2018 (у п'ятницю), оскільки день виплати припадав на вихідний день. Лист позивача щодо повернення коштів надійшов на адресу Банку 10.12.2018, в той же день пенсія була перерахована на рахунок позивача, що підтверджується випискою з рахунку пенсіонерки.
Стосовно повернення коштів по пенсіонеру ОСОБА_1 , з виписки по рахунку якого вбачається, що пенсія була повернута на рахунок позивача 16.04.2018 та 26.04.2018. Позивач у своїх власних поясненнях повідомив, що отриманий Банком 16.04.2018 лист направлений відділенням пенсійного фонду помилково, у зв'язку з чим було повторно направлено Банку лист (№ 186/04.7-39 від 13.04.2018) про повернення коштів за період з 01.04.2018 по 30.04.2018 в сумі 1671,78 грн., який отримано Банком 26.04.2018. Згідно виписки, Банком в той же день (26.04.2018) на рахунок позивача повернута сума коштів в сумі 1671,78 грн.
Суд звертає увагу, що на примірниках листів, які надані відповідачем на вимогу суду міститься примітка "Вечірня пошта", а саме :
- лист позивача від 06.06.2018 № 494/04-7/39, який надійшов на адресу Банку 06.06.2018, щодо повернення пенсії ОСОБА_2 в сумі 4069,60 грн. (дата виплати пенсії 07 число місяця);
- лист позивача від 04.06.2018 № 950/04-08, який надійшов на адресу Банку 04.06.2018, щодо повернення пенсії ОСОБА_3 в сумі 2178,41 грн. (дата виплати пенсії 05 число місяця);
- лист позивача від 04.06.2018 № 953/04-08, який надійшов на адресу Банку 04.06.2018 червня 2018 року, щодо повернення пенсії ОСОБА_4 в сумі 2399,82 грн. (дата виплати пенсії 05 число місяця).
Відповідно до Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, яка затверджена постановою Правління НБУ від 21.04.2004 №22, "операційний день" - частина робочого дня банку або іншої установи - члена платіжної системи, протягом якої приймаються документи на переказ і документи відкликання та за наявності технічної можливості здійснюється їх оброблення, передавання і виконання. Тривалість операційного дня встановлюється банком або іншою установою - членом платіжної і самостійно та зазначається в їх внутрішніх правилах; операційний час - частина операційного дня банку або іншої установи - члена платіжної системи, протягом якої приймаються від клієнтів документи на переказ і документи на відкликання, що мають бути оброблені, передані та виконані цим банком протягом цього самого робочого дня.
Пункт п.2.19 Інструкції передбачає, що розрахункові документи, що надійшли до банку протягом операційного часу, банк виконує в день їх надходження. Розрахункові документи, що надійшли після дійного часу, банк виконує наступного операційного дня.
Враховуючи те, що листи позивача про повернення пенсійних коштів надійшли до Банку в післяопераційний час, відповідач згідно Інструкції №22 приступив до їх виконання наступного дня.
З викладеного слідує, що Банком, у наступний для повернення сум пенсій померлих пенсіонерів, вказані суми пенсій вже зараховані на рахунки цих пенсіонерів, а відтак вже були використані.
Пунктом 11 ст. 106 Закону України "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування" передбачено, що виконавчими органами Пенсійного фонду за несвоєчасну виплату і доставку сум пенсійних виплат одержувачам або несвоєчасне зарахування їх на банківські рахунки пенсіонерів, або несвоєчасне повернення на банківські рахунки виконавчих органів Пенсійного фонду чи Накопичувального фонду сум коштів, не використаних для здійснення пенсійних виплат, за умови своєчасного і в повному обсязі їх фінансування, на організації, у тому числі банки, які здійснюють виплату і доставку пенсій, накладається штраф у розмірі своєчасно не виплачених, не доставлених чи не зарахованих або своєчасно не повернених сум пенсійних виплат.
Згідно з п. 18. Порядку виплати пенсій та грошової допомоги через поточні рахунки в банках, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 30 серпня 1999 року №1596 "Про затвердження Порядку виплати пенсій та грошової допомоги через поточні рахунки в банках" у разі надходження до уповноваженого банку відомостей про смерть одержувача або про визнання одержувача безвісно відсутнім або оголошення померлим уповноважений банк зобов'язаний припинити зарахування коштів на поточний рахунок з місяця, наступного за місяцем смерті одержувача або місяцем набрання законної сили рішенням суду про визнання одержувача безвісно відсутнім або оголошення померлим, і зробити відповідну відмітку в примірнику списку, що підлягає поверненню органу Пенсійного фонду та органу соціального захисту населення.
Суми пенсій та грошової допомоги, зараховані на поточний рахунок разом із нарахованими на них відсотками починаючи з місяця, наступного за місяцем смерті одержувача або місяцем набрання законної сили рішенням суду про визнання одержувача безвісно відсутнім або оголошення померлим, підлягають поверненню уповноваженим банком органам Пенсійного фонду та органам соціального захисту населення не пізніше наступного операційного дня після надходження таких відомостей.
Сума пенсії, що належала одержувачу і не була зарахована на поточний рахунок у зв'язку з його смертю, виплачується згідно із статтею 52 Закону України "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування".
Таким чином, Банком у день, в який мають бути повернуті кошти, вже зараховані дані кошти на рахунки пенсіонерів.
Відтак, Банк не може розпоряджатися цими коштами, оскільки вони вже у власності пенсіонерів.
З наданих банком виписок по руху коштів пенсіонерів вбачається наступне.
Перераховані пенсіонеру ОСОБА_1 кошти для виплати пенсій поверталися двічі, а саме пенсія за березень та пенсія за квітень 2018 року. Сума пенсії за квітень 2018 року повернута Фонду 26.06.2018 (в день отримання листа).
Перерахована сума пенсії пенсіонерці ОСОБА_6 в день її зарахування на рахунок пенсіонерки 05.06.2018 була знята готівкою та лише 09.06.2018 була повернута на картковий рахунок, а 13.06.2018 Банк здійснив повернення Фонду.
Перерахована сума пенсії пенсіонерці ОСОБА_5 в день її зарахування була частково використана для оплат товарів та послуг та в межах залишку 420,71 грн. 10.12.2018 повернута Фонду.
Відповідно до п. 4.2 договору за несвоєчасну виплачу і доставку сум пенсійних виплат одержувача або несвоєчасне зарахування їх на банківські рахунки пенсіонерів, або несвоєчасне повернення на банківські рахунки Фонду сум коштів, не використаних для здійснення пенсійних виплат, за умови своєчасного в повному обсязі їх фінансування, на Банк накладається штраф у розмірі своєчасно не виплачених, не доставлених чи не зарахованих або своєчасно не повернутих сум пенсійних виплат.
Таким чином, даний пункт договору та п.11 ст. 106 Закону та п. 18 Порядку, передбачає застосування до Банку штрафу лише у випадку допущення прострочення щодо не виплачених, не доставлених чи не зарахованих або своєчасно не повернутих сум пенсійних виплат.
В даному випадку, як встановлено судом, кошти були зараховані на рахунки пенсіонерів, а відтак кошти були використані.
Передбачений даними нормами та договором штраф може бути застосований у випадку не використаних коштів суми пенсій.
Аналогічна правова позиція викладена у постанові Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 13.06.2017 у справі №904/1069/17.
Відповідно до ст. ст. 73, 74, 77 Господарського процесуального кодексу України доказами є будь-які фактичні дані, на підставі яких господарський суд у визначеному законом порядку встановлює наявність чи відсутність обставин (фактів), що обґрунтовують вимоги і заперечення учасників справи, та інших обставин, які мають значення для вирішення справи. Кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень. Обставини справи, які відповідно до законодавства повинні бути підтверджені певними засобами доказування, не можуть підтверджуватися іншими засобами доказування.
Згідно зі ст. 79 Господарського процесуального кодексу України наявність обставини, на яку сторона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень, вважається доведеною, якщо докази, надані на підтвердження такої обставини, є більш вірогідними, ніж докази, надані на її спростування. Питання про вірогідність доказів для встановлення обставин, що мають значення для справи, суд вирішує відповідно до свого внутрішнього переконання.
Надані відповідачем докази є більш вірогідними поряд з доказами наданими позивачем, тому в задоволенні позову слід відмовити.
Разом з цим суд критично відноситься до зауважень відповідача, як на одну з підстав для відмови в позові, в частині необхідності прийняття пенсійним фондом рішення про накладення на Банк штрафу, оскільки пунктом 13 ст. 106 Закону України "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування" зазначено, що про нарахування пені та накладення штрафів, передбачених частинами дев'ятою і десятою цієї статті, посадові особи виконавчих органів Пенсійного фонду в порядку, встановленому правлінням Пенсійного фонду, виносять рішення, які протягом трьох робочих днів із дня їх винесення надсилаються страхувальнику, банку чи організації, яка здійснює виплату і доставку пенсій. В даному випадку позивач просить стягнути штраф на підстав ч. 11 ст. 106 Закону, а відтак прийняття рішення для стягнення штрафу за даним пунктом не вимагається.
Відповідно до ст. 129 Господарського процесуального кодексу України витрати зі сплати судового збору покладаються на позивача.
Керуючись ст.ст. 2, 46, 73, 74, 76, 77-79, 86, 91, 129, 233, 238, 240, 241 Господарського процесуального кодексу України, господарський суд, -
В задоволенні позову Головного управління Пенсійного фонду України в Дніпропетровській області до Акціонерного товариства комерційного банку "Приватбанк" в особі філії Відділення "Дніпропетровське регіональне управління Акціонерного товариства комерційного банку "Приватбанк" про стягнення штрафу в розмірі 12 069,44 грн. - відмовити.
Рішення господарського суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо апеляційну скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після повернення апеляційної скарги, відмови у відкритті чи закриття апеляційного провадження або прийняття постанови суду апеляційної інстанції за наслідками апеляційного перегляду.
Апеляційна скарга на рішення суду подається протягом двадцяти днів з дня його проголошення до Центрального апеляційного господарського суду безпосередньо або через Господарський суд Дніпропетровської області. Якщо в судовому засіданні було оголошено лише вступну та резолютивну частини рішення суду зазначений строк обчислюється з дня складення повного судового рішення.
Повне рішення складено 06.03.2020
Суддя О.М. Крижний