61022, м. Харків, пр. Науки, 5, тел.:(057) 702-07-99, факс: (057) 702-08-52,
гаряча лінія: (096) 068-16-02, E-mail: inbox@dn.arbitr.gov.ua,
код ЄДРПОУ: 03499901, UA628999980313141206083020002
06.02.2020р. Справа №905/819/17
за позовом: Публічного акціонерного товариства «Донбасенерго», м.Київ
до відповідача: Приватного акціонерного товариства «ДТЕК ПЕМ-Енерговугілля», м.Краматорськ
про стягнення 365164847,39 грн
Головуючий суддя: Паляниця Ю.О.
Суддя: Демідова П.В.
Суддя: Левшина Г.В.
Секретар судового засідання: Клименко Ю.О.
У засіданні брали участь:
від позивача: не з'явився
від відповідача: не з'явився
В провадженні господарського суду Донецької області знаходиться справа №905/819/17 за позовом Публічного акціонерного товариства «Донбасенерго», м.Київ до Приватного акціонерного товариства «ДТЕК ПЕМ-Енерговугілля», м.Краматорськ про стягнення 365164847,39 грн.
Ухвалою суду від 21.03.2019р. по справі №905/819/17 призначено додаткову судову експертизу, проведення якої доручено Донецькому науково-дослідному інституту судових експертиз; витрати по оплаті на проведення експертизи покладено на Публічне акціонерне товариство «Донбасенерго». Провадження у справі зупинено до одержання результатів судової економічної експертизи та повернення матеріалів справи до господарського суду Донецької області.
Справа №905/819/17 скерована на адресу експертної установи.
Від Донецького науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України надійшло клопотання судового експерта №1980-1982 від 18.12.2019р. про надання додаткових матеріалів (вихідних даних), необхідних для проведення судової економічної експертизи №1980-1982.
За змістом вказаного клопотання висловлено прохання про надання наступних документів:
- протоколу засідання Координаційного центру №6 від 15.07.2015р. (посилання на том 12, арк. 206);
- переліку споживачів електричної енергії на тимчасово неконтрольованій території за період травень 2015 року - 11.04.2017 року;
- належним чином засвідченої роздруківки витягу з Єдиного реєстру податкових накладних, виданих та отриманих ПАТ «ДТЕК ПЕМ-Енерговугілля» за період з 01.05.2015р. - 01.05.2017р., яка надана Запорізьким управлінням Офісу великих платників податків ДФС в електронній формі на DVD-R диску;
- належним чином засвідченої роздруківки відомостей аналітичного обліку, картки рахунків по рахунку 31 «Рахунки в банках» за кожним відкритим рахунком в банках, в т.ч. за відкритим у ПАТ «ПУМБ» за розрахунками із споживачами на тимчасово неконтрольованій території (з наведенням реквізитів первинних документів, дат та вартісних показників) помісячно за період травень 2015р. - 11.04.2017р. (DVD-R диск, том 11, арк.250);
- актів заліку зустрічних вимог в рахунок погашення заборгованості, складених між споживачами на тимчасово неконтрольованій території та ПАТ «ДТЕК ПЕМ-Енерговугілля» за поставлену споживачам на тимчасово неконтрольованій території електроенергію за період травень 2015р. - 11.04.2017р.;
- розрахунку фактично здійсненого розподілу коштів, що надійшли від споживачів на тимчасово неконтрольованій території в рахунок оплати електроенергії, спожитої на тимчасово неконтрольованій території з 01.05.2015р. по 11.04.2017р. (у розрізі кожного споживача) помісячно;
- інших документів, які мають суттєве значення під час проведення дослідження.
З метою вирішення вказаного питання, листом №905/819/17 від 02.01.2020р. сторін викликано до господарського суду Донецької області на 23.01.2020р.
У призначену дату представники сторін до суду не з'явились, пояснень щодо можливості або неможливості надати витребувані експертом документи не надали.
У листі №905/819/17 від 23.01.2020р. господарським судом Донецької області було повторно викладено вимогу про необхідність явки сторін у судове засідання 06.02.2020р.
29.01.2020р. на адресу місцевого суду надійшов лист б/н від 22.01.2020р. Публічного акціонерного товариства «Донбасенерго», у якому позивач зазначив про можливість надання запитуваної експертом копії протоколу засідання Координаційного центру №6 від 15.07.2015р.; інші затребувані експертом документи у заявника позову відсутні.
Одночасно, на думку позивача, решта запитуваних судовим експертом документів, зокрема, перелік споживачів електричної енергії на тимчасово неконтрольованій території, роздруківки відомостей аналітичного обліку, картки рахунків відповідача є в наявності у Приватного акціонерного товариства «ДТЕК ПЕМ-Енерговугілля».
Крім того, за поясненням позивача, витяг з Єдиного реєстру податкових накладних, виданих та отриманих за період з 01.05.2015р. по 01.05.2017р., наданий Запорізьким управлінням Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби на DVD-носії, може бути представлений у вигляді належним чином засвідченої роздруківки виключно вказаною установою.
Представник позивача у судове засіданні 06.02.2020р. не з'явився.
Представник відповідача у судове засідання 06.02.2020р. не з'явився, будь-яких пояснень щодо зазначеного клопотання експерта не представив.
Відповідно до п.5 ч.11 постанови №4 від 23.03.2012р. пленуму Вищого господарського суду України «Про деякі питання практики призначення судової експертизи» клопотання судового експерта про надання додаткових матеріалів розглядається господарським судом після поновлення провадження у справі. Після розгляду клопотання провадження у справі знову зупиняється.
У зв'язку з частковим наданням вищенаведених документів, провадження у справі №905/819/17 підлягає поновленню.
До Донецького науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України підлягає направленню копія протоколу засідання Координаційного центру №6 від 15.07.2015р. на 5 арк.
Одночасно, з огляду на викладену у листі б/н від 22.01.2020р. Публічного акціонерного товариства «Донбасенерго» інформацію щодо неможливості надання решти запитуваних експертом документів, приймаючи до уваги, що відповідачем будь-яких пояснень щодо клопотання №1980-1982 від 18.12.2019р. судового експерта не висловлено, такі відомості підлягають витребуванню у Приватного акціонерного товариства «ДТЕК ПЕМ-Енерговугілля».
Разом з цим, на виконання вимог ухвали суду від 27.03.2019р., від Запорізького управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби на адресу господарського суду 17.07.2019р. надійшов лист №7793/10/28-10-47-09 від 10.07.2019р. із витягом з Єдиного реєстру податкових накладних, виданих та отриманих Приватним акціонерним товариством «ДТЕК ПЕМ-Енерговугілля» за період з 01.05.2015р. по 01.05.2017р. на диску DVD-R, який був у подальшому скерований судом на адресу експертної установи.
З огляду на викладені у клопотанні №1980-1982 від 18.12.2019р. Донецького науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України вимоги про надання вказаних документів у вигляді належним чином засвідченої роздруківки, вказані дані підлягають витребуванню у Запорізького управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби.
Одночасно, згідно з п.3 ч.1 ст.13 Закону України «Про судову експертизу» експерт має право заявляти клопотання, що стосуються предмета судової експертизи.
Відповідно до п.2.1 розділу І Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої наказом №53/5 від 08.10.1998р. Міністерства юстиції України, експерт має право відповідно до процесуального законодавства заявляти клопотання про надання додаткових матеріалів і зразків та вчинення інших дій, пов'язаних із проведенням експертизи.
За змістом абз.11 п.1.13 розділу І цієї Інструкції, у випадку невиконання клопотань експерта щодо надання додаткових матеріалів протягом 45 календарних днів з дня направлення клопотання в порядку, передбаченому чинним законодавство матеріали справи повертаються органу (особі), який (яка) призначив(ла) експертизу (залучив(ла) експерта), із зазначенням мотивованих причин неможливості її проведення.
Разом з цим, відповідно до п.4.11 розділу І Інструкції, якщо експерт порушив клопотання про надання йому додаткових матеріалів, але протягом сорока п'яти календарних днів не отримав відповіді, він письмово повідомляє орган (особу), який (яка) призначив(ла) експертизу (залучив(ла) експерта), про неможливість надання висновку. Якщо орган (особа), який (яка) призначив(ла) експертизу (залучив(ла) експерта), звернувся(лась) до експертної установи про продовження строків подання додаткових матеріалів, керівник установи може призупинити проведення досліджень на строк до 30 календарних днів.
Отже, з метою належного проведення додаткової судової експертизи, призначеної ухвалою суду від 21.03.2019р. у справі №905/819/17, враховуючи великий обсяг запитуваних експертною установою документів, суд вважає за необхідне запропонувати Донецькому науково-дослідному інституту судових експертиз Міністерства юстиції України продовжити строк подання додаткових матеріалів на 20 днів та призупинити проведення дослідження на строк до 30 календарних днів.
З огляду на необхідність подальшого проведення експертизи, провадження у справі №905/819/17 підлягає зупиненню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.228, 230, 234 Господарського процесуального кодексу України, суд -
Поновити провадження у справі №905/819/17 за позовом Публічного акціонерного товариства «Донбасенерго», м.Київ до Приватного акціонерного товариства «ДТЕК ПЕМ-Енерговугілля», м.Краматорськ про стягнення 365164847,39 грн.
Направити Донецькому науково-дослідному інституту судових експертиз Міністерства юстиції України додаткові матеріали для проведення судової економічної експертизи №1980-1982, а саме копію протоколу засідання Координаційного центру №6 від 15.07.2015р. на 5 арк.
Витребувати у Запорізького управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби належним чином засвідчену роздруківку витягу з Єдиного реєстру податкових накладних, виданих та отриманих за період з 01.05.2015р. по 01.05.2017р. по операціям Приватного акціонерного товариства «ДТЕК ПЕМ-Енерговугілля» (ЄДРПОУ 00169845), в якому відображені всі обов'язкові реквізити виданих та отриманих податкових накладних, включаючи найменування та індивідуальні податкові номери постачальників (продавців) та отримувачів (покупців), описи (номенклатури) постачання товарів/послуг, коди товарів згідно з УКТ ЗЕД або коди послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг, одиниці виміру товарів/послуг, кількість (об'єм, обсяг) постачання товарів/послуг, ціни постачання одиниці товару/послуги тощо.
Порядок засвідчення копій документів визначений п.5.27 Національного стандарту України, затвердженого Державним комітетом з питань технічного регулювання та споживчої політики №55 від 07.04.2003 «ДСТУ 4163-2003», відповідно до якого відмітку про засвідчення копії документа складають зі слів «Згідно з оригіналом», назви посади, особистого підпису особи, яка засвідчує копію, її ініціалів та прізвища, дати засвідчення копії.
Засвідчуватись повинна кожна сторінка документу.
Витребувати у Приватного акціонерного товариства «ДТЕК ПЕМ-Енерговугілля» наступні документи (або пояснення у випадку неможливості надання), а саме:
- перелік споживачів електричної енергії на тимчасово неконтрольованій території за період травень 2015 року - 11.04.2017 року;
- відомості аналітичного обліку, картки рахунків по рахунку 31 «Рахунки в банках» за кожним відкритим рахунком в банках, в т.ч. за відкритим у ПАТ «ПУМБ» за розрахунками із споживачами на тимчасово неконтрольованій території (з наведенням реквізитів первинних документів, дат та вартісних показників) помісячно за період травень 2015р. - 11.04.2017р., яка наявна у матеріалах справи на DVD-R диску (том 11, арк.250) у роздрукованому вигляді;
- акти заліку зустрічних вимог в рахунок погашення заборгованості, складених між споживачами на тимчасово неконтрольованій території та ПАТ «ДТЕК ПЕМ-Енерговугілля» за поставлену споживачам на тимчасово неконтрольованій території електроенергію за період травень 2015р. - 11.04.2017р.;
- розрахунок фактично здійсненого розподілу коштів, що надійшли від споживачів на тимчасово неконтрольованій території в рахунок оплати електроенергії, спожитої на тимчасово неконтрольованій території з 01.05.2015р. по 11.04.2017р. (у розрізі кожного споживача) помісячно.
Зобов'язати Запорізьке управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби та Приватне акціонерне товариство «ДТЕК ПЕМ-Енерговугілля» надати витребувані документи до суду в строк до 24.02.2020р.
Запропонувати Донецькому науково-дослідному інституту судових експертиз Міністерства юстиції України продовжити строк подання додаткових матеріалів, запитуваних клопотанням №1980-1982 від 18.12.2019р. судового експерта Кузнецової Г.А. (судова економічна експертиза №1980-1982), на 20 днів та призупинити проведення дослідження на строк до 30 календарних днів.
Провадження у справі №905/819/17 за позовом Публічного акціонерного товариства «Донбасенерго», м.Київ до Приватного акціонерного товариства «ДТЕК ПЕМ-Енерговугілля», м.Краматорськ про стягнення 365164847,39 грн - зупинити.
Вступну та резолютивну частини ухвали складено та підписано 06.02.2020р.
Повний текст ухвали складено та підписано 11.02.2020р.
Ухвала набирає законної сили з моменту її підписання та не підлягає оскарженню окремо від рішення суду.
Головуючий суддя Ю.О.Паляниця
Суддя Г.В. Левшина
Суддя П.В. Демідова