Справа № 569/1189/19
1-кс/569/625/20
28 січня 2020 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -
Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів (інформації), які знаходяться в Рівненській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_1 АДРЕСА_1 , ( АДРЕСА_2 ) та можуть становити банківську таємницю.
В обґрунтування клопотання, зазначив, що у склад - маркетах « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з метою заниження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » податкових зобов'язань з ПДВ та податку на прибуток, здійснюється реалізація товарів громадянам від ФОП (з видачею нефіскальних чеків), які належать до 2-ої групи платників єдиного податку, основним видом діяльності яких є роздрiбна торгiвля в неспецiалiзованих магазинах продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами, без сплати ПДВ.
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2016-2018 років при здійснені роздрiбної торгiвлі в склад-маркетах « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресами: АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 використовувало наступні торгівельні точки та термінали ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »:
- торгівельна точка SUPERMARKETTORBA13LTPVYK66T800, місто Рівне, термінал S1IF0INF;
- торгівельна точка TORBA, місто Рівне, термінали S1RO0FU4, S1RO0FU5;
- торгівельна точка MAGAZINTORBA26V1BB3CC1GOC0, місто Тернопіль, термінал S1TE0BQC;
- торгівельна точка SKLADMARKETTORBA1314QJWT6F6UA0, місто Луцьк, термінал S1VO0J50;
- торгівельна точка, місто Рівне, термінали.
Вказані ФОП протягом 2016-2018 років використовували наступні торгівельні точки та термінали:
- торгівельна точка MAGAZINTORBA13LTPVYK66T800, місто Рівне, термінали S1RO0DX9, S1RO0DX6, S1RO0DX7, S1RO0DX5, S1RO0F0L, S1RO0DX8, S1RO0DX4, S1RO0DX3;
- торгівельна точка MAGAZIN TORBA, місто Рівне, термінали S1RO0DX3, S1RO0DX4, S1RO0DX5, S1RO0DX6, S1RO0DX7, S1RO0DX8, S1RO0DX9, S1RO0FYR, S1RO0FYS;
- торгівельна точка TORBA2014147N8YFIHHTWC, місто Рівне, термінали S1RO0DEQ, S1RO0DER;
- торгівельна точка TORBA4147N8YFIHHTWC, місто Рівне, термінали S1RO0DG5, S1RO0DG6, S1RO0DG7;
- торгівельна точка SKLADMAGAZINTORBA, місто Рівне, термінали S1RO0FTZ, S1RO0FU0;
- торгівельна точка SUPERMARKETTORBA26V1BB3CC1GOC0, місто Тернопіль, термінали НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 ;
- торгівельна точка SUPERMARKET TORBA, місто Тернопіль, термінали НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_2 , НОМЕР_9 ;
- торгівельна точка TORBA1314QJWT6F6UA0, місто Луцьк, термінали НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 ;
- торгівельна точка TOR-BA, місто Луцьк, термінали НОМЕР_17 , НОМЕР_11 , НОМЕР_13 , НОМЕР_18 , НОМЕР_12 , НОМЕР_15 , НОМЕР_10 , НОМЕР_14 , НОМЕР_16 .
Інформація та документи по здійсненню роздрiбної торгiвлі в склад-маркетах « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресами: АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 з використанням вищевказаних терміналів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею, тому слідчий просить клопотання задовольнити.
Слідчий в судове засідання не з'явився, однак подав до суду заяву в якій клопотання підтримав та просив суд провести розгляд без його участі.
Представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в судове засідання не з'явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином, що стверджується телефонограмою.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов'язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасник процесуальної дії не з"явився в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Дослідивши матеріали клопотання в судовому засіданні, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий поступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третій особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав зважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Оскільки відомості щодо фізичної особи власника банківського рахунку та операції проведені по даному рахунку за вказаний період часу мають істотне значення для даного кримінального провадження і є банківською таємницею, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159-166, 131, 132 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_10 на тимчасовий доступ до документів та надати письмову інформацію протягом 2016-2018 років щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та наступних ФОП: ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_36 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_38 ), ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_39 ), ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_40 ), ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_41 ), ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_42 ), ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_43 ), ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_44 ), ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_45 ), ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_46 ), ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ОСОБА_41 (Гагуха), ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_52 ), ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_53 ), ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_54 ), ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_55 ), ОСОБА_49 (РНОКПП НОМЕР_56 ), ОСОБА_50 (РНОКПП НОМЕР_57 ), ОСОБА_51 (РНОКПП НОМЕР_58 ), ОСОБА_52 (РНОКПП НОМЕР_59 ), ОСОБА_53 (РНОКПП НОМЕР_60 ), ОСОБА_54 (РНОКПП НОМЕР_61 ), ОСОБА_55 (РНОКПП НОМЕР_62 ), ОСОБА_56 (РНОКПП НОМЕР_63 ), ОСОБА_57 (РНОКПП НОМЕР_64 ), ОСОБА_58 (РНОКПП НОМЕР_65 ), ОСОБА_59 (РНОКПП НОМЕР_66 ), ОСОБА_60 (РНОКПП НОМЕР_67 ), ОСОБА_61 (РНОКПП НОМЕР_68 ), ОСОБА_62 (РНОКПП НОМЕР_69 ), ОСОБА_63 (РНОКПП НОМЕР_70 ), ОСОБА_64 (РНОКПП НОМЕР_71 ), ОСОБА_65 (РНОКПП НОМЕР_72 ), ОСОБА_66 (РНОКПП НОМЕР_73 ), ОСОБА_67 (РНОКПП НОМЕР_74 ), ОСОБА_68 (РНОКПП НОМЕР_75 ), ОСОБА_69 (РНОКПП НОМЕР_76 ), ОСОБА_70 (РНОКПП НОМЕР_77 ), ОСОБА_71 (РНОКПП НОМЕР_78 ), ОСОБА_72 (РНОКПП НОМЕР_79 ), ОСОБА_73 (ІПН НОМЕР_80 ), вилучити їх копії, які знаходяться в Рівненській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_1 АДРЕСА_1 , ( АДРЕСА_2 ) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме :копії документів щодо надання права користування протягом 2016-2018 років терміналами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », в тому числі договорів та додатків до них, актів прийому-передачі терміналів, платіжних документів, укладених між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », вищезазначеними ФОП; відомості щодо користування терміналами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » суб'єктами господарювання протягом 2016-2018 років, в розрізі кожного терміналу із зазначенням суб'єкта господарської діяльності, періоду використання, обсягу отриманого доходу щодо:
1.1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яким використовувались наступні торгівельні точки та термінали:
- торгівельна точка SUPERMARKETTORBA13LTPVYK66T800, місто Рівне, термінал S1IF0INF;
- торгівельна точка TORBA, місто Рівне, термінали S1RO0FU4, S1RO0FU5;
- торгівельна точка MAGAZINTORBA26V1BB3CC1GOC0, місто Тернопіль, термінал S1TE0BQC;
- торгівельна точка SKLADMARKETTORBA1314QJWT6F6UA0, місто Луцьк, термінал S1VO0J50;
- торгівельна точка, місто Рівне, термінали.
1.2 Вищевказаних ФОП, якими використовувались наступні торгівельні точки та термінали:
- торгівельна точка MAGAZINTORBA13LTPVYK66T800, місто Рівне, термінали S1RO0DX9, S1RO0DX6, S1RO0DX7, S1RO0DX5, S1RO0F0L, S1RO0DX8, S1RO0DX4, S1RO0DX3;
- торгівельна точка MAGAZIN TORBA, місто Рівне, термінали S1RO0DX3, S1RO0DX4, S1RO0DX5, S1RO0DX6, S1RO0DX7, S1RO0DX8, S1RO0DX9, S1RO0FYR, S1RO0FYS;
- торгівельна точка TORBA2014147N8YFIHHTWC, місто Рівне, термінали S1RO0DEQ, S1RO0DER;
- торгівельна точка TORBA4147N8YFIHHTWC, місто Рівне, термінали S1RO0DG5, S1RO0DG6, S1RO0DG7;
- торгівельна точка SKLADMAGAZINTORBA, місто Рівне, термінали S1RO0FTZ, S1RO0FU0;
- торгівельна точка SUPERMARKETTORBA26V1BB3CC1GOC0, місто Тернопіль, термінали НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 ;
- торгівельна точка SUPERMARKET TORBA, місто Тернопіль, термінали НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_2 , НОМЕР_9 ;
- торгівельна точка TORBA1314QJWT6F6UA0, місто Луцьк, термінали НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 ;
- торгівельна точка TOR-BA, місто Луцьк, термінали НОМЕР_17 , НОМЕР_11 , НОМЕР_13 , НОМЕР_18 , НОМЕР_12 , НОМЕР_15 , НОМЕР_10 , НОМЕР_14 , НОМЕР_16 .
Виконання ухвали здійснити у Рівненській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_1 АДРЕСА_1 .
На вимогу АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копії вилучених документів.
Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.
Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1