Справа № 755/9034/19
1-кс/755/451/20
"29" січня 2020 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000417 від 03.06.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,
22 січня 2020 року слідча з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернулась до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.
В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що четвертим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження №32019100000000417 від 03.06.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2015-2018 років, на порушення вимог п. 188.1 ст. 188, п. 189.9 ст. 189 ПК України, здійснюючи продаж основних засобів - приміщень відділень банку в загальній кількості 47 об'єктів, в тому числі розташованих у м. Києві, занизили податкові зобов'язання з ПДВ, в результаті чого ухилились від сплати податку.
В ході досудового розслідування, встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило продаж основних засобів - приміщень відділень банку в загальній кількості 47 об'єктів ряду підприємств та ФОП, з числа вказаних відділень продано сім об'єктів без нарахування нерухомого майна податком на додану вартість.
Так, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило продаж в адресу ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) наступне нерухоме майно: вбудоване нежитлове адміністративне приміщення банку №22 загальною площею 835,0 кв.м за адресою: АДРЕСА_1 , нежиле вбудоване приміщення відділення ЛФ АБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » загальною площею 55,6 кв.м за адресою: АДРЕСА_2 , нежитлове приміщення акціонерного комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_1 " загальною площею 800,3 кв.м; 28/100 часток вбудованого нежитлового приміщення №33 загальною площею 212,0 кв.м за адресою: АДРЕСА_3 , адміністративне приміщення №59 для розміщення служби акціонерного комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_1 " загальною площею 88,4 кв.м за адресою: АДРЕСА_4 , нежитлове приміщення - відділення Акціонерного комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", загальною площею 151,1 кв.м за адресою: АДРЕСА_5 , вбудоване нежитлове приміщення на цокольному поверху житлового будинку літ. А-9, що складає 59/100 ідеальної частки, загальною площею 418,20 кв. м за адресою: АДРЕСА_6 загальною площею 104,4 кв.м на 1-му поверсі житлового будинку літ.А-3, що розташоване за адресою: АДРЕСА_7
Таким чином, з метою встановлення фактів та обставин, які мають важливе значення для досудового розслідування та підлягають доказуванню, в слідства виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів щодо купівлі ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) приміщень (відділень) банку у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ). Отримання тимчасового доступу до вищевказаних документів, допоможе з'ясуванню обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме: події (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення злочину), встановлення правопорушників, їх винуватість у вчинені злочину, мотив.
Клопотання погоджено прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_4 .
В судове засідання слідчий не з'явилась, подала заяву в якій просила клопотання задовольнити та розглянути за її відсутності.
Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
З норм ст. 26 КПК України випливає, що сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі та документи, можливість ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження зі клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
При цьому, п. 4 ст. 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.
Виходячи з викладеного на даний час виникла необхідність у отриманні документів, що знаходяться у володільця ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_8 .
Приймаючи до уваги наведене, а також те, що іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів та відомостей неможливо, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи та інформація мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані в якості доказів. Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність в частковому задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ), а саме отриманні, належним чином завірених копій, оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування.
Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163-164, 309, 369-372 КПК України,
постановив:
Клопотання - задовольнити частково.
Надати слідчим з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , а також іншим слідчим, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні №32019100000000417, тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_8 , а саме:
- стосовно купівлі приміщення відділення банку у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які знаходяться за адресою: вбудоване нежитлове адміністративне приміщення банку №22 загальною площею 835,0 кв.м за адресою: АДРЕСА_1 , нежиле вбудоване приміщення відділення ЛФ АБК " ІНФОРМАЦІЯ_1 " загальною площею 55,6 кв.м за адресою: АДРЕСА_2 , нежитлове приміщення акціонерного комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_1 " загальною площею 800,3 кв.м; 28/100 часток вбудованого нежитлового приміщення №33 загальною площею 212,0 кв.м за адресою: АДРЕСА_3 , адміністративне приміщення №59 для розміщення служби акціонерного комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_1 " загальною площею 88,4 кв.м за адресою: АДРЕСА_4 , нежитлове приміщення - відділення Акціонерного комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", загальною площею 151,1 кв.м за адресою: АДРЕСА_5 , вбудоване нежитлове приміщення на цокольному поверху житлового будинку літ. А-9, що складає 59/100 ідеальної частки, загальною площею 418,20 кв. м за адресою: АДРЕСА_6 загальною площею 104,4 кв.м на 1-му поверсі житлового будинку літ.А-3, що розташоване за адресою: АДРЕСА_7 , яке було куплено останнім у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та які знаходяться у володінні ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) , а саме: звіт з незалежної оцінки; висновок незалежної оцінки; акт оцінки майна; сертифікація; основні факти та висновки незалежної оцінки; паспорт відкритих торгів; кредитні договори; заяви про участь у відкритих торгах (аукціоні); правовстановлюючі документи; техпаспорт об'єкта нерухомого майна; виписки з Державного реєстру майнових прав на нерухомість; інформаційна виписка БТІ; довідка про кількість зареєстрованих власників; копії документів (паспорта) покупців; ідентифікаційні коди покупців; договори купівлі-продажу; свідоцтво про право власності; договір міни; рішення суду, яким визнано право власності; договір на проведення оцінки майна; сертифікат суб'єкта оціночної діяльності; довіреність; договори; фотографічні зображення майна, що було продано; заява організатору аукціону; протоколи проведення аукціону; правовстановлюючі документи; паспорт і податковий код власника-фізичної особи або офіційні папери про реєстрацію власника-юридичної особи; документацію на земельну ділянку; інші документи, що відповідно до законодавства підтверджують набуття, зміну або припинення прав на нерухоме майно; інші документи, які стосуються продажу основних засобів - приміщень відділень банку.
Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.
Службовим особам ФОП ОСОБА_5 надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі з можливістю їх вилучення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Перший примірник оригіналу знаходиться в матеріалах судового провадження №755/9034/19.
Другий примірник оригіналу наданий слідчому ОСОБА_3
Копія - ФОП ОСОБА_5
Слідчий суддя ОСОБА_1