20.12.2019 Справа № 756/16275/19
1-кс/756/3631/19
756/16275/19
20 грудня 2019 року м.Київ
Оболонський районний суд м. Києва у складі:
слідчого судді: ОСОБА_1
при секретарі: ОСОБА_2
розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ п'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000195 від 04.03.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, 3 ст. 212 КК України, -
Слідчий з ОВС п'ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що службові особи
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період серпень 2017 року - листопада 2018 року на території м. Києва шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ) занизили податок на додану вартість на суму 4 640 543 грн., що є особливо великим розміром.
Під час досудового розслідування, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) мало фінансово-господарські взаємовідносини з рядом підприємств, яким постачало товари та послуги, придбані у підприємств, які мають ознаки фіктивності та транзитності, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ,адреса АДРЕСА_1 , ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 адреса АДРЕСА_2 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , адреса АДРЕСА_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " код ЄДРПОУ НОМЕР_15 адреса АДРЕСА_4 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " код ЄДРПОУ НОМЕР_16 адреса адреса АДРЕСА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_17 ) адреса АДРЕСА_6 .
В порядку ст. 93 КПК направлено вимоги, з метою отримання оригіналів фінансово-господарських документів, які складені за результатами вказаних взаємовідносини. Частково було отримано відповіді від службових осіб ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), що вони відмовляються надати запитувані документи без відповідної ухвали слідчого судді, а інші взагалі не надали жодної інформації щодо відповіді на вимоги.
Тому, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів щодо взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », документів за період 01.01.2017 по 31.12.2018які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ,адреса АДРЕСА_1 , ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 адреса АДРЕСА_2 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , адреса АДРЕСА_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " код ЄДРПОУ НОМЕР_15 адреса АДРЕСА_4 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " код ЄДРПОУ НОМЕР_16 адреса адреса АДРЕСА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_17 ). Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація необхідна для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.
Прокурор та слідчий у судове засідання не зявились,надали заяви про розгляд клопотання без їх участі.
Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання:перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що з метою встановлення обставин кримінального провадження, вважаю, що необхідно надати тимчасовий доступ до документів, які зберігаються у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », тому клопотання у підлягає задоволенню.
Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання слідчого з особливо важливих справ п'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019100000000195 від 04.03.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, 3 ст. 212 КК України - задовольнити.
Надати тимчасовий доступ слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №32019100000000195, а саме: слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 та ОСОБА_5 до оригіналів документів за період з 01.01.2017 по 31.12.2018, по проведеним взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю їх вилучення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ,адреса АДРЕСА_1 , ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 адреса АДРЕСА_2 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , адреса АДРЕСА_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " код ЄДРПОУ НОМЕР_15 адреса АДРЕСА_4 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " код ЄДРПОУ НОМЕР_16 адреса адреса АДРЕСА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_17 ) адреса АДРЕСА_6 , по проведеним взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД; відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників, що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, копії журналів в'їзду та виїзду транспортних засобів, копії входу виходу громадян.
В разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії.
Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 20.12.2019 року по 20.01.2020року.
Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1