Справа №295/809/20
1-кс/295/338/20
23.01.2020 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира - ОСОБА_1 ,
за участі секретаря - ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого слідчого відділу Житомирського ВП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Житомирської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 12020060020000109, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.01.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, -
Слідчий звернувся до суду з указаним клопотанням, посилаючись на те, що у провадженні слідчих СВ Житомирського ВП ГУНП в Житомирській області перебуває кримінальне провадження №12020060020000109 від 09.01.2020, з попередньою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 358 КК України. В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що група невстановлених на даний час осіб підробила установчі та реєстраційні документи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що знаходяться на території м. Житомира. Так, статутний капітал ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) становить 1000 грн., підприємство не має власних потужностей виробництва, не знаходиться за місцем реєстрації, статутний капітал ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) становить 2000 грн., підприємство також не має власних потужностей виробництва та не знаходиться за місцем реєстрації. Керівником вищевказаних підприємств рахується громадянин ОСОБА_5 , однак який згідно отриманої від нього інформації ніякого відношення до їх реєстрації та діяльності не має. З приводу місця роботи пояснив, що працює не офіційно різноробочим на будівельних майданчиках, іноді виїздить на заробітки до Республіки Польща.
Також слідчий зазначив, що в той же час встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 4 квартал 2019 року у податковій звітності відображено здійснення реалізації (товарів, робіт та послуг) на суму нібито понад 14 млн. грн., а придбання в свою чергу у підприємства за вказаний період близько на 1 млн. грн. Реалізація (товарів, робіт та послуг) відбулась нібито наступним контрагентам: ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ). Крім того, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за 4 квартал 2019 року у податковій звітності відображено, що нібито здійснило реалізацію (товарів, робіт та послуг) на суму нібито близько 384 млн. грн., а придбання в свою чергу у підприємства за вказаний період на суму близько 280 млн. грн. Реалізація (товарів, робіт та послуг) відбулась нібито через наступних контрагентів: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ). Згідно отриманої інформації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) власних потужностей виробництва не має, за місцями реєстрації не знаходиться. Разом з тим, в подальшому між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » реєстраційні та установчі документи, якого було підроблено відбулись господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), а в останнього в свою чергу із ДП « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), в результаті чого бюджету України завдано втрати на суму понад 5 млн. 600 тис. грн.
Отже для підтвердження або спростування відображених у податковому та бухгалтерському обліку проведених фінансово - господарських операцій між вищезазначеними підприємствами виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів, що стали підставою таких фінансово - господарських операцій. Таким чином, на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) мають зберігатися наступні документи: договори (угоди) укладені з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ); додаткові договори (угоди), журнал реєстрації договорів; накладні та податкові накладні, що свідчать про придбання товарів, робіт (послуг) у вказаних підприємств, специфікації до договорів, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунки-фактури, журнал реєстрації в'їзду та виїзду автотранспорту, яким з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » доставлялися товари реалізовані, картки складського зберігання на яких міститься інформація стосовно зберігання товарів, що надавались вищеперерахованим підприємствам, документи гарантійного обслуговування реалізованих товарів.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий вказав, що вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій, а також для ідентифікації осіб причетних до здійснення господарських операцій на підставі підроблених документів. Зазначені документи мають суттєве та безпосереднє значення для встановлення істини та обставин у кримінальному провадженні, відіграють важливу роль, як речові докази, оскільки містять на собі сліди вчинення кримінальних правопорушень, в тому числі завідомо неправдиві відомості на підставі яких між підприємствами вчинено ряд фінансово-господарських операцій. У зв'язку із реєстрацією кримінального провадження та проведенням на даний час слідчих дій, не виключено обставин знищення та спотворення первинних документів, з метою приховання своїх неправомірних дій для уникнення кримінальної відповідальності. Крім того, зазначає, що вказані документи необхідні для проведення у провадженні ряду експертиз, в тому числі бухгалтерської та судової почеркознавчої експертизи.
Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
Слідчий та прокурор у судове засідання не з'явились, прокурор надав до суду заяву про проведення розгляду клопотання без його участі, зазначивши, що клопотання підтримує та просить його задовольнити.
Розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, що відповідає положенням ч. 2. ст. 163 КПК України.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно положень п. п. 1, 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій, згідно п. 3 ч. 1 ст. 162 КПК України, належить до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Оскільки документи, що знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_1 , тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення слідчих дій, а також вилучення оригіналів пов'язане з необхідністю призначення вказаних вище судових експертиз, не становлять собою речей, які містять охоронювану законом таємницю тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 162-165, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити.
Надати прокурорам Житомирської місцевої прокуратури - ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , слідчим СВ Житомирського ВП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_3 (іншим слідчим призначеним у кримінальному провадженні), за їх дорученням оперативним працівникам Управління стратегічних розслідувань в Житомирській області Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України, тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів первинних бухгалтерських документів, щодо здійснення господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), за період часу з 01.01.2019 по 01.01.2020, у тому числі договорів (угод) укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та зазначеними підприємствами, додаткових договорів (угод), журналу реєстрації договорів, податкових та товарно-транспортних накладних, специфікацій до договорів, актів приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунків-фактур, журналу реєстрації в'їзду та виїзду автотранспорту, яким доставлялися реалізовані товари, карток складського зберігання (на яких міститься інформація стосовно зберігання товарів), документів гарантійного обслуговування товарів, що реалізовувались, інших документів, що стосуються зазначених господарських відносин.
Строк дії ухвали визначити до 22 лютого 2020 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1