Справа № 464/6841/19
пр.№ 1-кс/464/2866/19
про тимчасовий доступ до речей і документів
17 грудня 2019 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32019200000000056 від 28.10.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,
встановив:
У клопотанні старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , погодженому з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , ставиться питання про тимчасовий доступ до речей і документів по поточним рахункам: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980 UAH), № НОМЕР_3 (840 USD), № НОМЕР_3 (978 EUR), № НОМЕР_4 (980 UAH), № НОМЕР_5 (980 UAH), № НОМЕР_3 (985 PLN); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_6 ) № НОМЕР_7 (980 UAH), № НОМЕР_8 (840 USD), № НОМЕР_8 (978 EUR);ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (840 USD), № НОМЕР_11 (978 EUR);ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_13 (980 UAH), № НОМЕР_14 (840 USD), № НОМЕР_14 (978 EUR);ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_15 ) № НОМЕР_16 (980 UAH), № НОМЕР_17 (840 USD), № НОМЕР_17 (978 EUR), № НОМЕР_18 (980 UAH);ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_19 ) № НОМЕР_20 (980 UAH), № НОМЕР_21 (978 EUR), № НОМЕР_21 (985 PLN);ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_22 ) № НОМЕР_23 (980 UAH), № НОМЕР_24 (978 EUR), № НОМЕР_24 (840USD),№ НОМЕР_25 (980UAH), НОМЕР_26 (840 USD), № НОМЕР_26 (978 EUR);ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_27 ) № НОМЕР_28 (840 USD), № НОМЕР_28 (978 EUR), № НОМЕР_29 (980 UAH), № НОМЕР_30 (980UAH), № НОМЕР_31 (840 USD), № НОМЕР_31 (978 EUR);які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_32 , за адресою: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ) та надати можливість вилучити в повному обсязі документи (здійснити їх виїмку), а саме:документів, які містяться у справі клієнтів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » і стосуються відкриття та обслуговування вище вказаних рахунків, у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договори, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, статуту, платіжні доручення, чеків про зняття готівки по поточним рахункам; роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за період з моменту відкриття по даний час; документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; інформацію про ІР-адреси, з яких відбувалося керування рахунками вказаних підприємств за допомогою системи "Клієнт-Банк".
В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_14 організували та контролюють діяльність підприємств, що входять до складу «центру мінімізації митних платежів», які на замовлення фізичних осіб здійснюють імпорт товарно-матеріальних цінностей на територію України по заниженим цінам, які в подальшому реалізовуються за готівкові кошти. При цьому, здійснюється незаконне формування податкового кредиту з податку на додану вартість для транзитно-конвертаційних груп підприємств, які в подальшому здійснюють формування незаконного податкового кредиту для реальних суб'єктів підприємницької діяльності. Вказаними особами, з метою реалізації своїх злочинних намірів протягом останніх років створено (зареєстровано) ряд підконтрольних підприємств-резидентів, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »(код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »(код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ( НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_27 ), які фактично здійснюють незаконну діяльність на теперішній час. Крім того, встановлено, що вищевказаними особами зареєстровано ряд підконтрольних підприємств-нерезидентів, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_15 (Словаччина), ІНФОРМАЦІЯ_16 (Словаччина), ІНФОРМАЦІЯ_17 (Велика Британія). В ході проведення обшуків нежитлових приміщень, які знаходяться у фактичному використані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виявлено та вилучено 54 печатки підприємств резидентів та нерезидентів, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та інші. За результатами проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » мають (мали) відкриті розрахункові рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_32 ). З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності фактів вчинення кримінального правопорушення, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточних рахунках, які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за адресою: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 . Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази. Слідчий просив клопотання задовольнити.
На розгляд клопотання слідчий не з'явився, подав заяву про розгляд клопотання за її відсутності та за відсутності осіб у володінні яких знаходяться документи, клопотання підтримала, просила таке задовольнити.
На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Оглянувши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу.
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 6 ст. 163 КПК України).
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Враховуючи те, що необхідна інформація, перебуває у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ), хоча і містить охоронювану законом таємницю, проте має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, відтак може сприяти розкриттю кримінального правопорушення і мати доказове значення у справі, іншими способами довести такі обставини неможливо, а тому приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись статтями 163, 164 КПК України, -
Клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 задовольнити.
Надати старшому слідчому 1ВРКП СУФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , слідчому з ОВС 1ВРКП СУФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС 1ВРКП СУФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_11 , слідчому з ОВС 1ВРКП СУФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС 1ВРКП СУФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_13 тимчасовий доступ до речей і документів по поточним рахункам: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (980 UAH), № НОМЕР_3 (840 USD), № НОМЕР_3 (978 EUR), № НОМЕР_4 (980 UAH), № НОМЕР_5 (980 UAH), № НОМЕР_3 (985 PLN);
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_6 ) № НОМЕР_7 (980 UAH), № НОМЕР_8 (840 USD), № НОМЕР_8 (978 EUR);
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (840 USD), № НОМЕР_11 (978 EUR);
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_13 (980 UAH), № НОМЕР_14 (840 USD), № НОМЕР_14 (978 EUR);
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_15 ) № НОМЕР_16 (980 UAH), № НОМЕР_17 (840 USD), № НОМЕР_17 (978 EUR), № НОМЕР_18 (980 UAH);
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_19 ) № НОМЕР_20 (980 UAH), № НОМЕР_21 (978 EUR), № НОМЕР_21 (985 PLN);
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_22 ) № НОМЕР_23 (980 UAH), № НОМЕР_24 (978 EUR), № НОМЕР_24 (840 USD), № НОМЕР_25 (980 UAH), № НОМЕР_26 (840 USD), № НОМЕР_26 (978 EUR);
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_27 ) № НОМЕР_28 (840 USD), № НОМЕР_28 (978 EUR), № НОМЕР_29 (980 UAH), № НОМЕР_30 (980UAH), № НОМЕР_31 (840 USD), № НОМЕР_31 (978 EUR);
які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_32 , за адресою: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ) та надати можливість вилучити в повному обсязі документи (здійснити їх виїмку), а саме:
документів, які містяться у справі клієнтів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » і стосуються відкриття та обслуговування вище вказаних рахунків, у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договори, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, статуту, платіжні доручення, чеків про зняття готівки по поточним рахункам;
- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за період з моменту відкриття по даний час;
- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- інформацію про ІР-адреси, з яких відбувалося керування рахунками вказаних підприємств за допомогою системи "Клієнт-Банк".
Обов'язок виконання ухвали слідчого судді покласти на АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за адресою: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1