Справа № 569/21700/19
1-кс/569/9724/19
16 грудня 2019 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковника міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації),
Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковник міліції ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) - з можливістю ознайомитись та отримати копії.
В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019180000000036 від 05.11.2019 за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами та працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Із матеріалів клопотання вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з травня 2017 року здійснює фінансово-господарську діяльність з придбання та реалізації дитячих іграшок.
Крім того із матеріалів кримінального провадження вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не являється виробником та імпортером дитячих іграшок, службові особи даного підприємства здійснюють часткове придбання вказаних товарів в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), однак основна частина іграшок придбавається та реалізується поза бухгалтерським та податковим обліком ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », шляхом проведення розрахунків з використанням банківських рахунків (карток) відкритих на ім'я громадян-працівників даного підприємства, які підконтрольні службовими особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »
Під час досудового розслідування необхідно встановити всіх працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 2018-2019 років, з метою подальшого їх допиту як свідків у кримінальному провадженні №32019180000000036 від 05.11.2019 за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами та працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Таким чином, враховуючи вищевикладене, а також у зв'язку із відмовою відповідно до ст. 93 КПК України, ІНФОРМАЦІЯ_1 у наданні відомостей з реєстру застрахованих осіб Державного реєстру загальнообов'язкового державного соціального страхування щодо осіб, які перебували у трудових відносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилученні документів про працівників, поданих звітів та відрахувань за 2018-2019 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).
Зокрема дані документи необхідні слідству для забезпечення проведення допиту як свідків працівників товариства та встановлення істини у кримінальному провадженні .
Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковник міліції ОСОБА_3 подав суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, просив задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) в судове засідання не з'явився про дату та час розгляду був повідомлений у встановленому законом порядку.
Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов'язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з'явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення із наступних підстав.
Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи, що слідчим доведено, що вказані речі і документи, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, та те, що іншим способом отримати до них доступ неможливо та те, що вказані документи необхідні для проведення експертиз, про наявність достатніх підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю отримати їх копії .
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України, слідчий суддя -
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл працівникам ГУ ДФС у Рівненській області: старшому слідчому з ОВС ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_7 , або працівникам податкової міліції за їх дорученням: постанова про проведення слідчих (розшукових) дій відповідно до ст.40-41 КПК України на тимчасовий доступ до документів, які перебувають в документів, про працівників (із повними відомостями про особу), поданих звітів, відрахувань за 2018-2019 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) з можливістю ознайомитись та отримати копії.
Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя