Справа № 761/45302/19
Провадження № 1-кс/761/30717/2019
10 грудня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , представника власника майна - адвоката ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «СВІТО-ТРЕЙД» про скасування арешту майна у кримінальному провадженні № 320191000000000285 від 03.04.2019 р.,
25 листопада 2019 року до Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «СВІТО-ТРЕЙД» про скасування арешту майна у кримінальному провадженні № 320191000000000285 від 03.04.2019 р.
Клопотання обґрунтоване тим, що ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 17.07.2019 року було накладено арешт на суму грошових коштів ТОВ «Світо-Трейд» в системі електронного адміністрування ПДВ (реєстраційний ліміт) в Державній фіскальній службі в розмірі 10 201 738,86 грн., на яку платник має право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних. Представник вказує, що протягом досудового розслідування ані ТОВ «СВІТО-ТРЕЙД», ані його посадовим особам не було повідомлено про підозру. Крім того, злочин, передбачений ст.205 КК України, було декриміналізовано, таким чином відсутні підстави для подальшого арешту.
Представник власника - адвокат ОСОБА_3 в судовому засідання підтримав клопотання з підстав наведених у ньому, просив задовольнити та скасувати арешт майна.
Слідчий ОСОБА_4 заперечувала з приводу здоволення клопотання, просила відмовити у його задоволенні, зазначивши, що на даний час здійснюється досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні, постановою слідчого вказане майно визнано речовим доказом у вказаному кримінальному провадженні, оскільки відповідає ознакам ст. 98 КПК України, а тому арешт накладено обґрунтовано та на даний час не відпала потреба в застосуванні арешту, оскільки проводиться досудове розслідування за ст.205-1 КК України, в зв'язку з чим на даний час відсутні підстави для скасування арешту майна.
Вислухавши доводи сторін, вивчивши клопотання про скасування арешту майна та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
У відповідності до ст.174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.
Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Згідно з ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Відповідно до ч.11 ст.170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення,пересування, передачі майна.
Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та /або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Відповідно до вимог ст. 41 Конституції України кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, результатами своєї інтелектуальної, творчої діяльності. Ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності. Право приватної власності є непорушним.
Статтею 17 Закону України «Про виконання рішень та застосування практики Європейського суду з прав людини» від 23 лютого 2006 року № 3477-IV, передбачено, що при розгляді справ суди застосовують Конвенцію та практику Суду як джерело права.
Стаття 1 Першого протоколу до Європейської конвенції з прав людини передбачає, що кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений свого майна інакше, як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом або загальними принципами міжнародного права.
Слідчим суддею встановлено, що ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 17.07.2019 року було накладено арешт на суму грошових коштів ТОВ «Світо-Трейд» в системі електронного адміністрування ПДВ (реєстраційний ліміт) в Державній фіскальній службі в розмірі 10 201 738,86 грн.
Як вбачається зі змісту ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 17.07.2019 року, арешт на майно накладався з огляду на те, що воно відповідає критеріям ст.98 КПК України, оскільки достатньо підстав вважати, що воно набуте кримінально протиправним шляхом, а також з метою забезпечення збереження речових доказів.
Разом з тим, аналіз наявних в розпорядженні слідчого судді матеріалів, свідчить, що відпала потреба в подальшому арешті майна, виходячи із того, що сума грошових коштів в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України по суті не є майном, на яке передбачено можливість накладення арешту відповідно до норм КПК України, оскільки не передбачено можливості накладення арешту на кошти, які знаходяться в електронному рахунку платника ПДВ, відкритому в Казначействі. Крім того, як вбачається з наданих матеріалів, арешт був накладений у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до ЄРДР за ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України. В той же час, відповідно до Закону України «Про внесення змін до Кримінального кодексу України та Кримінального процесуального кодексу України щодо зменшення тиску на бізнес» від 18.09.2019 р. декриміналізовано ст.205 КК України.
При цьому, слідчим не доведено необхідність та наявність підстав для продовження такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна грошових коштів в системі електронного адміністрування ПДВ в Державній фіскальній службі України, наявність потреб досудового розслідування у такому арешті майна, з огляду на відповідність майна критеріям речових доказів.
Враховуючи наведене, слідчий суддя вважає доцільним скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 17.07.2019 року, не вбачаючи потреби для застосування вказаного заходу забезпечення кримінального провадження, а отже, клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «СВІТО-ТРЕЙД» підлягає задоволенню.
Керуючись вимогами ст. ст.170, 171, 173, 174 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «СВІТО-ТРЕЙД» - задовольнити.
Скасувати арешт майна, накладений ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 17.07.2019 року (справа №761/27540/19, провадження №1-кс/761/19038/2019), а саме: суми грошових коштів ТОВ «СВІТО-ТРЕЙД» в системі електронного адміністрування ПДВ (реєстраційний ліміт) в Державній фіскальній службі України (код ЄРДПОУ 39292197) за адресою: м. Київ, Львівська площа, 8 в розмірі 10 201 738,86 грн., на яку платник має право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних
Слідчий суддя