Справа № 686/21871/19
Провадження № 1-кс/686/16860/19
10 грудня 2019 року м. Хмельницький
Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні № 32019240000000037,
04.12.2019 року старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Хмельницької області, про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ “ ІНФОРМАЦІЯ_1 ”, ХФ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ КБ “ ІНФОРМАЦІЯ_3 ”.
В обгрунтування даного клопотання слідчим зазначено: «Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32019240000000037 від 26.07.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Відомості до єдиного реєстру були внесені на підставі ухвали слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області від 19.07.2019, якою зобов'язано внести відомості про кримінальні правопорушення, викладені у заяві ОСОБА_4 та матеріали оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області.
Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що невстановленими особами у період з 2015 року по 2019 рік було створено ряд фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ЖБК “ ІНФОРМАЦІЯ_4 ”, ЖБК “ ІНФОРМАЦІЯ_5 ”, ЖБК “ ІНФОРМАЦІЯ_6 ”, ЖБК “ ІНФОРМАЦІЯ_7 ”, ЖБК “ ІНФОРМАЦІЯ_8 ”, ЖК “ ІНФОРМАЦІЯ_9 ”, Таунхауси “ ІНФОРМАЦІЯ_10 ”, ЖК “ ІНФОРМАЦІЯ_11 ”, ЖК “ ІНФОРМАЦІЯ_12 ”, ЖК “ ІНФОРМАЦІЯ_13 ”, ЖК “ ІНФОРМАЦІЯ_14 ”, ЖК “ ІНФОРМАЦІЯ_15 ”, які в подальшому використовувались для ухилення від сплати податків у значних розмірах.
Фактично зазначені ЖБК здійснюють господарську діяльність, пов'язану з будівництвом та продажем нерухомості. Проте, при здачі будинку в експлуатацію право власності на нерухомість оформлялось не на житлово-будівельні кооперативи, як на замовників будівництва, а відповідно до документів та реєстру права власності першими власниками виступали фізичні особи, тобто вказані операції з реалізації квартир звільнялись від оподаткування.
Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ЖБК “ ІНФОРМАЦІЯ_11 ” не здійснювало оплату за послуги із будівництва житлового будинку за адресою: АДРЕСА_1 . Крім того, відповідно до виписок руху коштів по банківських рахунках ЖБК “ ІНФОРМАЦІЯ_11 ” здійснювало перерахунки грошових коштів на ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_16 ” (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в якості фінансової допомоги.
З метою дослідження фінансово-господарських відносин ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) із ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_16 ”, а також встановлення осіб, які мали право розпоряджатись коштами та проводили перерахування коштів від імені суб'єкта господарювання в ході досудового слідства виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до інформації про рух коштів по розрахункових рахунках ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_16 ” (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
За вказаних обставин у кримінальному провадженні має важливе доказове значення інформація про рух коштів по розрахункових рахунках (у друкованому вигляді та на оптичному носії, в тому числі в форматі «Exel») ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_16 ” (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), копій карток зі зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунків; документи про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт»; платіжні доручення; грошові чеки; чеки ГІОС-терміналів; касові квитанції; заявки на видачу готівкових коштів; документів, які подавались ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_11 » до установи банку щодо обгрунтування зняття готівки і подальшого її перерахування, згідно вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» №1702-VII від 14.10.2014 та/або керівництва банку щодо фінансового моніторингу та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаних рахунків за період з 01.01.2015 по 08.08.2019 та надати можливість вилучити завірені копії зазначених документів. Розрахункові рахунки ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_16 ” (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкриті та обслуговується в АТ “ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” (МФО НОМЕР_3 ), ХФ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ) та ПАТ КБ “ ІНФОРМАЦІЯ_3 ” (МФО НОМЕР_5 а саме: АТ “ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” (МФО НОМЕР_3 ), рахунок № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 ; ХФ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), рахунок № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 . № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 ; ПАТ КБ “ ІНФОРМАЦІЯ_3 ” (МФО НОМЕР_5 ), рахунок № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 .
Дані документи містять відомості щодо обсягів проведених операцій ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_16 ”, які в подальшому необхідні для проведення процесуальних дій по вказаному кримінальному провадженню, а також підтверджують або спростовують проведення фінансово-господарських операцій вказаного підприємства.»
Слідчий в судове засідання не з'явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутності та просить задоволити клопотання із наведених у ньому підстав.
Відповідно до ч.ч. 1, 4 ст. 107 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обов'язковим. Фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов'язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
За таких обставин слідчий суддя вважає, за можливе розглядати клопотання без участі слідчого.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя, вважає, за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.
Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідча, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.
Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв'язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити особу, яка вчинила злочин, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.
Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність", слідчий суддя, -
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів із можливістю вилучення їх копій, які становлять банківську таємницю щодо ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_16 ” (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та знаходяться у володінні: АТ “ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” (МФО НОМЕР_3 ), ХФ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ) та ПАТ КБ “ ІНФОРМАЦІЯ_3 ” (МФО НОМЕР_5 ) а саме:
- виписок про рух грошових коштів по рахунках ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_16 ”, за період з моменту відкриття рахунку по 08.11.2019 із зазначенням інформації про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ:
• АТ “ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), рахунок № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 .
• ХФ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_3 ), рахунок № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 . № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 ;
• ПАТ КБ “ ІНФОРМАЦІЯ_3 ” (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_4 ), рахунок № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 .
- документів, наданих службовими особами підприємств для відкриття вищевказаних рахунків, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;
- карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;
- листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємств щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;
- заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;
- договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ “ ІНФОРМАЦІЯ_16 ” (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період до 08.11.2019, в тому числі договорів укладених з іншими суб'єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;
- договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;
- банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи "Банк-Клієнт"; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;
- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході їх проведення;
- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку; кредитної та депозитної справи;
- Документів щодо купівлі іноземної валюти, а також платіжних документів для перерахунку/отримання коштів з-за кордону.
Службовим особам АТ “ ІНФОРМАЦІЯ_1 ” (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), ХФ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_3 ) та ПАТ КБ “ ІНФОРМАЦІЯ_3 ” (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_4 ), забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити копії вищезазначених документів.
Ухвала діє по 09 січня 2020 року.
Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя