печерський районний суд міста києва
Справа № 757/61639/19-к
Примірник № ___
22 листопада 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання виконувача обов'язків заступника начальника відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за №42019000000002374, -
22.11.2019 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання виконувача обов'язків заступника начальника відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні Відділу митного оформлення №2 митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 , які можуть знаходитись за місцем його фактичного знаходження за адресою: АДРЕСА_1 .
Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12018100060004702 від 07.11.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що отримано інформацію щодо вчинення злочину у сфері службової діяльності,пов'язаного із зловживанням владою або службовим становищем, в складі злочинної організації з боку службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_3 , центрального апарату ІНФОРМАЦІЯ_4 та ІНФОРМАЦІЯ_5 у комерційних інтересах окремих суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності, що призводить до заниження митних платежів, ненадходження до державного бюджету коштів у передбаченому розмірі, а також незаконного формування податку на додану вартість на спецрахунках комерційних структур, використовуючи при цьому підроблені документи зовнішньоекономічної діяльності.
Зокрема, за отриманою у встановленому порядку інформацією службові особи ПП « ОСОБА_4 » (ЄДОРОУ НОМЕР_1 )за сприяння службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_6 , організували імпорт автомобілів із США на митну територію України за заниженою митною вартістю та сплатою під час митного оформлення сформованого ПДВ з його переведенням на свій спецрахунок з подальшим його використанням у протиправних схемах мінімізації податкового навантаження окремими представниками реального сектору економіки.
Так, імпортовані ПП « ОСОБА_4 » транспортні засоби переміщуються на митну територію України в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 та оформлюються у митному відношенні в зоні діяльності митниці призначення - ІНФОРМАЦІЯ_6 . Після випуску у вільний обіг, вказані транспортні засоби оприбутковуються ПП « ОСОБА_4 » та перебувають протягом тривалого періоду на його балансі з метою накопичення та збереження розміру сформованого у такий спосіб ПДВ на власному спецрахунку. В подальшому сформована сума ПДВ використовується у фіктивних операціях мінімізації податкового навантаження в комерційних інтересах окремих замовників - суб'єктів підприємницької діяльності.
Водночас, фактично, після оформлення у митному відношенні, вказані транспортні засоби передаються ПП « ОСОБА_4 » представникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) для їх реалізації фізичним особам за підробленими документами. При цьому, реалізовані у такий спосіб транспортні засоби залишаються на балансі ПП « ОСОБА_4 ».
Згідно витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, власником нежитлових приміщень є ОСОБА_5 (ІНН НОМЕР_3 ).
З метою всебічного, повного та об'єктивного розслідування всіх обставин справи, на даний час виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів (з подальшою їх виїмкою), а саме: документальні матеріали митного оформлення автотранспортних засобів, які надходили на адресу ПП « ОСОБА_4 » та оформлені відділом митного оформлення №2 митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 , зокрема, МД, контракти ЗЕД, товаро-супровідні документи, фінансово-господарські, в т.ч. щодо сплати передбачених митних та інших обов'язкових платежів тощо, за період з 01.01.2019 по теперішній час за поставками автомобілів від іноземної компанії « ІНФОРМАЦІЯ_8 »; комп'ютерної техніки та інших носіїв інформації (за потреби), які містять копії документальних матеріалів, що відображають вищевказані зовнішньо-економічні поставки та митне оформлення переміщених автотранспортних засобів, з можливістю їх подальшого вилучення у Відділі митного оформлення №2 митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 , які можуть знаходитись за місцем його фактичного знаходження за адресою: АДРЕСА_1 .
В заяві поданій до суду покурор ОСОБА_6 просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.
Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення оригіналах, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання- задовольнити.
Надати слідчим, які здійснюють досудове розслідування та прокурорам, які здійснюють процесуальне керівництво у кримінальному провадженні або за їх дорученням оперативним підрозділам доступ до оригіналів документів, а саме: документальні матеріали митного оформлення автотранспортних засобів, які надходили на адресу ПП « ОСОБА_4 » та оформлені відділом митного оформлення №2 митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 , зокрема, МД, контракти ЗЕД, товаро-супровідні документи, фінансово-господарські, в т.ч. щодо сплати передбачених митних та інших обов'язкових платежів тощо, за період з 01.01.2019 по теперішній час за поставками автомобілів від іноземної компанії « ІНФОРМАЦІЯ_8 »; комп'ютерної техніки та інших носіїв інформації (за потреби), які містять копії документальних матеріалів, що відображають вищевказані зовнішньо-економічні поставки та митне оформлення переміщених автотранспортних засобів, з можливістю їх подальшого вилучення у Відділі митного оформлення №2 митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 , які можуть знаходитись за місцем його фактичного знаходження за адресою: АДРЕСА_1 .
Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках.
Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/61639/19-к
Примірник 2- наданий прокурору ОСОБА_6
Слідчий суддя ОСОБА_1