Справа № 953/21702/19
н/п 1-кс/953/13351/19
"21" листопада 2019 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
за участі секретаря ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ ВСП ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №42019220750000233 від 10.10.2019 за ч. 1 ст. 175 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -
встановив:
04 листопада 2019р. слідчий ОСОБА_3 звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим із прокурором ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до завірених копій документів бухгалтерського обліку: акту ревізії, заперечення на акт ревізії та висновків на заперечення, що є невід'ємною частиною акту; наказу про облікову політику, що діяв в періоді, з посиланням на перелік номенклатури та назви облікових регістрів аналітичного та синтетичного обліку (м/о, оборотних відомостей або ін.), в яких відображались господарські операції по рахункам обліку; колективного договору з додатками; наказів про звільнення, особових карток звільнених працівників підприємства з 01.01.2019 по 01.10.2019; підтверджуючих документів щодо нарахування та виплати заробітної плати (відомості з нарахування заробітної плати, розрахунково-платіжні відомості, розрахункові листки працівників, відомості на виплату заробітної плати, платіжні доручення, касові ордери та інше, відповідно до обраної облікової політики з 01.01.2019 по 1.10.2019; відомостей щодо наявності (відсутності) простроченої заборгованості з виплати заробітної плати з розшифровкою по кожному працівнику (П.І.Б, табельний номер): період утворення (помісячно) та суми заборгованості і за який період; відомостей щодо отримання та використання грошових коштів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з розшифровкою по контрагентах та платежах за вказаний період; переліку відкритих розрахункових рахунків та рух коштів по розрахунковим рахункам; банківських виписок по рахунках, відкритих у банківських установах; касових книг підприємства; головної книги підприємства; журналу ордерів, оборотно-сальдових відомостей, карток рахунку, аналізів рахунків за 2019; відомостей нарахування та виплати заробітної плати; карток рахунків 301, 311 та 66 за весь період, що охоплений перевіркою; штатних розписів зі змінами та доповненнями, що діяли в період з 01.01.2019 по 01.10.2019; табелів обліку використання робочого часу, особових рахунків працівників, платіжних доручень та розрахункових платіжних відомостей; карток рахунків 661 та 662 в розрізі по кожному працівнику, з зазначенням суми заборгованості на початок періоду перед кожним працівником, в яких відображається господарські операції з нарахування заробітної плати, лікарняних, інших виплат працівникам та виконавчими провадженнями, відповідно до обраної облікової політики; договорів про матеріальну відповідальність; накопичувальних (оборотних) відомостей, журналів-ордерів, меморіальних ордерів за балансовими рахунками; балансів; звітів та інших первинних і зведених документів бухгалтерського та податкового обліку та звітності за період з 01.01.2019 по 01.10.2019, що перебувають у володінні у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », адреса: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання сторона обвинувачення зазначає, що ГУНП в Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019220750000233 від 10.10.2019 за ч.1 ст.175 КК України з обставин, що в період з червня по вересень 2019р. службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відповідно витягу з акту ІНФОРМАЦІЯ_2 №ХК6255/291/НД/АВ від 25.09.2019, маючи борг по заробітній платі 18698900 грн., використовували грошові кошти державного підприємства на ремонт адміністративних приміщень, придбання оргтехніки, легкового автотранспорту, меблів, канцелярських товарів, паперів та спонсорську допомогу.
Слідчий до судового засідання не з'явився, подав заяву, в якій клопотання підтримав, просив справу розглянути за своєї відсутності.
Представник ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до судового засідання не з'явився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не сповістив.
У відповідності до ч.4 ст.163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, доходить наступного:
З наданих матеріалів вбачається здійснення ГУНП в Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019220750000233 від 10.10.2019 за ч.1 ст.175 КК України з обставин, що в період з червня по вересень 2019р. службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відповідно витягу з акту ІНФОРМАЦІЯ_2 №ХК6255/291/НД/АВ від 25.09.2019, маючи борг по заробітній платі 18698900 грн., використовували грошові кошти державного підприємства на ремонт адміністративних приміщень, придбання оргтехніки, легкового автотранспорту, меблів, канцелярських товарів, паперів та спонсорську допомогу.
Вказана слідчим інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.
Однак, вимоги, викладені в прохальній частині клопотання, не відповідають положенням ст.159 КПК України, оскільки вказана норма права не передбачає обов'язку власника інформації надавати її в певному вигляді, визначеному органом досудового розслідування, що не позбавляє слідчого права самостійного виготовлення копій.
У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, за неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання не здійснюється.
Керуючись ст. ст. 107, 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя, -
ухвалив:
Клопотання задовольнити.
Зобов'язати ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », адреса: АДРЕСА_1 , надати слідчому СВ ВСП ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів бухгалтерського обліку: акту ревізії, заперечення на акт ревізії та висновків на заперечення, що є невід'ємною частиною акту; наказу про облікову політику, що діяв в періоді, з посиланням на перелік номенклатури та назви облікових регістрів аналітичного та синтетичного обліку (м/о, оборотних відомостей або ін.), в яких відображались господарські операції по рахункам обліку; колективного договору з додатками; наказів про звільнення, особових карток звільнених працівників підприємства з 01.01.2019 по 01.10.2019; підтверджуючих документів щодо нарахування та виплати заробітної плати (відомості з нарахування заробітної плати, розрахунково-платіжні відомості, розрахункові листки працівників, відомості на виплату заробітної плати, платіжні доручення, касові ордери та інше, відповідно до обраної облікової політики з 01.01.2019 по 1.10.2019; відомостей щодо наявності (відсутності) простроченої заборгованості з виплати заробітної плати з розшифровкою по кожному працівнику (П.І.Б, табельний номер): період утворення (помісячно) та суми заборгованості і за який період; відомостей щодо отримання та використання грошових коштів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з розшифровкою по контрагентах та платежах за вказаний період; переліку відкритих розрахункових рахунків та рух коштів по розрахунковим рахункам; банківських виписок по рахунках, відкритих у банківських установах; касових книг підприємства; головної книги підприємства; журналу ордерів, оборотно-сальдових відомостей, карток рахунку, аналізів рахунків за 2019; відомостей нарахування та виплати заробітної плати; карток рахунків 301, 311 та 66 за весь період, що охоплений перевіркою; штатних розписів зі змінами та доповненнями, що діяли в період з 01.01.2019 по 01.10.2019; табелів обліку використання робочого часу, особових рахунків працівників, платіжних доручень та розрахункових платіжних відомостей; карток рахунків 661 та 662 в розрізі по кожному працівнику, з зазначенням суми заборгованості на початок періоду перед кожним працівником, в яких відображається господарські операції з нарахування заробітної плати, лікарняних, інших виплат працівникам та виконавчими провадженнями, відповідно до обраної облікової політики; договорів про матеріальну відповідальність; накопичувальних (оборотних) відомостей, журналів-ордерів, меморіальних ордерів за балансовими рахунками; балансів; звітів та інших первинних і зведених документів бухгалтерського та податкового обліку та звітності за період з 01.01.2019 по 01.10.2019.
Дозволити слідчому СВ ВСП ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 ознайомитись, зробити копії документів бухгалтерського обліку: акту ревізії, заперечення на акт ревізії та висновків на заперечення, що є невід'ємною частиною акту; наказу про облікову політику, що діяв в періоді, з посиланням на перелік номенклатури та назви облікових регістрів аналітичного та синтетичного обліку (м/о, оборотних відомостей або ін.), в яких відображались господарські операції по рахункам обліку; колективного договору з додатками; наказів про звільнення, особових карток звільнених працівників підприємства з 01.01.2019 по 01.10.2019; підтверджуючих документів щодо нарахування та виплати заробітної плати (відомості з нарахування заробітної плати, розрахунково платіжні відомості, розрахункові листки працівників, відомості на виплату заробітної плати, платіжні доручення, касові ордери та інше, відповідно до обраної облікової політики з 01.01.2019 по 1.10.2019; відомостей щодо наявності (відсутності) простроченої заборгованості з виплати заробітної плати з розшифровкою по кожному працівнику (П.І.Б, табельний номер): період утворення (помісячно) та суми заборгованості і за який період; відомостей щодо отримання та використання грошових коштів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з розшифровкою по контрагентах та платежах за вказаний період; переліку відкритих розрахункових рахунків та рух коштів по розрахунковим рахункам; банківських виписок по рахунках, відкритих у банківських установах; касових книг підприємства; головної книги підприємства; журналу ордерів, оборотно-сальдових відомостей, карток рахунку, аналізів рахунків за 2019; відомостей нарахування та виплати заробітної плати; карток рахунків 301, 311 та 66 за весь період, що охоплений перевіркою; штатних розписів зі змінами та доповненнями, що діяли в період з 01.01.2019 по 01.10.2019; табелів обліку використання робочого часу, особових рахунків працівників, платіжних доручень та розрахункових платіжних відомостей; карток рахунків 661 та 662 в розрізі по кожному працівнику, з зазначенням суми заборгованості на початок періоду перед кожним працівником, в яких відображається господарські операції з нарахування заробітної плати, лікарняних, інших виплат працівникам та виконавчими провадженнями, відповідно до обраної облікової політики; договорів про матеріальну відповідальність; накопичувальних (оборотних) відомостей, журналів-ордерів, меморіальних ордерів за балансовими рахунками; балансів; звітів та інших первинних і зведених документів бухгалтерського та податкового обліку та звітності за період з 01.01.2019 по 01.10.2019, що перебувають у володінні у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », адреса: АДРЕСА_1 .
Роз'яснити керівництву ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 21.12.2019р. включно.
Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1