Справа №295/16562/19
1-кс/295/8473/19
Іменем України
05.11.2019 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира - ОСОБА_1 ,
при секретарі судового засідання - ОСОБА_2 ,
прокурора - ОСОБА_3 ,
особи, відносно якої вирішується питання про видачу - ОСОБА_4 ,
захисника - ОСОБА_5
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Житомирі клопотання заступника керівника Житомирської місцевої прокуратури ОСОБА_6 про застосування тимчасового арешту до громадянина Республіки Білорусь ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 -
Заступник керівника Житомирської місцевої прокуратури ОСОБА_6 звернувся до слідчого судді із указаним клопотанням, в якому просить застосувати тимчасовий арешт до ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 на 40 діб до надходження запиту про його видачу від компетентних органів Республіки Білорусь.
Згідно зі змістом клопотання, на виконання доручень Генеральної прокуратури України та Департаменту карного розшуку Національної поліції України, з метою виконання звернення Республіки Білорусь, організовано заходи з встановлення місцезнаходження на території України громадянина Республіки Білорусь ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , розшукуваного із 2018 року правоохоронними органами цієї держави за вчинення злочину, передбаченого ч. 6 ст. 16, ч. 2 ст. 243 КК Республіки Білорусь (пособництво в ухиленні від сплати суми податків шляхом умисного заниження податкової бази, внесення в податкові декларації завідомо неправдивих відомостей, які потягнули за собою завдання шкоди в особливо великих розмірах).
Із 21.11.2018 рокуОСОБА_4 оголошений у міжнародний розшук каналами Інтерполу з метою затримання та екстрадиції до Республіки Білорусь. Максимальний термін позбавлення волі за вчинений ним злочини - 7 років.
Як вказує у клопотанні заступник керівника місцевої прокуратури, ОСОБА_4 , спільно з іншими особами надав допомогу ОСОБА_7 у виді надання інформації, засобів та знарядь скоєння злочину, позбавлення перешкод, надання іншої допомоги в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.
Так, ОСОБА_8 , являючись засновником «Дентаком», діючи умисно і по попередній змові з іншими невстановленими особами, в період з 01.01.2017 по 31.12.2017, знаходячись на території Республіки Білорусь, в тому числі у м. Мінськ, при пособництві ОСОБА_4 з метою ухилення від сплати суми податків шляхом умисного заниження податкової бази підприємства і внесення в його податкові декларації завідомо неправдивих відомостей, з корисливих мотивів, умисно організував систематичне оформлення завідомо фіктивних бухгалтерських та інших документів про нібито маючих місце фінансово-господарських операцій по придбанню товарно-матеріальних цінностей від підприємства нерезидента «Keggel Business CC» (ЮАР).
В результаті внесення змін в бухгалтерський облік «Дентаком» ОСОБА_9 спільно з іншими особами у вказаний період часу, за допомоги працівників бухгалтерії організував виготовлення і подання в податковий орган податкових декларацій з внесеними в них неправдивими відомостями про необхідну сплату суми податків, в результаті чого спричинив шкоди державі у вигляді несплати в бюджет 2017 року податку на дохід на загальну суму не менше 1 023 111,4 рубля, що становить не менше 41 759 базових величин, що є особливо великим розміром.
04.11.2019 працівниками Управління карного розшуку ГУНП в Житомирській області на території м. Житомира затримано розшукуваного та доставлено до Житомирського відділу поліції. Цього ж дня, о 14 годині 30 хвилин старшим слідчим СВ Житомирського ВП ГУНП в Житомирській області відповідно до ст. ст. 40, 104, 131, 132, 208-211, 213, 573, 574, 581, 582, 588, 590, п. 1 ч. 1 ст. 592 КПК України, ст. ст. 1, 2, 19 Європейської конвенції про видачу правопорушників, на виконання повідомлення компетентних органів Республіки Білорусь, затримано ОСОБА_4 на підставі постанови про застосування відносно обвинуваченого міри запобіжного заходу у вигляді тримання під вартоюдля подальшої екстрадиції до Республіки Білорусь.
Заступник керівника місцевої прокуратури ОСОБА_6 звертає увагу у клопотанні, що строк давності притягнення до відповідальності ОСОБА_4 за вчинені ним злочини на території Республіки Білорусь відповідно до ст. 49 КК України не закінчився та підставою для застосування тимчасового арешту є відомості про вчинення останнім злочину за межами території України.
В судовому засіданні прокурор клопотання про застосування екстрадиційного арешту підтримав з підстав, у ньому викладених, просив задовольнити.
Натомість гр. ОСОБА_4 та його захисник ОСОБА_5 в судовому засіданні заперечували проти задоволення клопотання. Зокрема, ОСОБА_4 пояснив слідчому судді, що не згоден з екстрадицією, в Україні ніяких законів не порушував, почав офіційно працювати, платить податки, має посвідку на проживання. За словами захисника, у застосуванні екстрадиційного арешту слід відмовити з огляду на те, що стаття 212 КК України, яка є аналогічною статті 243 КК Республіки Білорусь, за якою обвинувачується його підзахисний не передбачає покарання у вигляді позбавлення волі.
Слідчий суддя, заслухавши пояснення прокурора, гр. ОСОБА_4 та його захисника, дослідивши й вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Як вбачається із представлених слідчому судді матеріалів, 27 серпня 2018 року постановою старшого слідчого по особливо важливим справам КДБ Республіки Білорусь ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , пред'явлено обвинувачення у вчиненні злочину, передбаченого ч. 6 ст. 16, ч. 2 ст. 243 КК Республіки Білорусь.
Постановою старшого слідчого по особливо важливим справам КДБ Республіки від 27.08.2018 року, санкціонованою заступником Генерального прокурора Республіки Білорусь, до ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ,.застосовано запобіжний захід - тримання під вартою.
Листами від 26.09.2019 та від 01.11.2019 Сектор міжнародного поліцейського співробітництва ГУ НП в Житомирській області повідомив начальника УКР ГУ НП в Житомирській області про надходження до сектору міжнародного поліцейського співробітництва повідомлення НЦБ Інтерполу щодо встановлення місця перебування розшукуваного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , на території м. Житомира, який розшукуються правоохоронними органами Республіки Білорусь за несплату податків та зборів й 21.11.2018 оголошений у міжнародний розшук. Крім того Управління карного розшуку було повідомлено про те, що правоохоронні органи Республіки Білорусь підтвердили розшук зазначеної особи, а також мають намір запитувати її видачу.
04 листопада 2019 року старший слідчий СВ Житомирського ВП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_10 на підставі статті 208 КПК України склав відносно громадянина Республіки Білорусь ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , протокол затримання особи у зв'язку із надходженням матеріалів Сектору міжнародного співробітництва ГУ НП в Житомирській області щодо розшуку даного громадянина іноземної держави.
Згідно із положенням ч. 1 ст. 584 КПК України після надходження запиту компетентного органу іноземної держави про видачу особи за дорученням або зверненням центрального органу України прокурор звертається з клопотанням про її екстрадиційний арешт до слідчого судді за місцем тримання особи під вартою.
У відповідності із п. 2 ч. 6 ст. 582 КПК України, ще під час затримання особи має бути перевірена відсутність обставин, за яких видача (екстрадиція) особи не здійснюється, а при наявності таких обставин затримана особа негайно підлягає звільненню.
Це ж саме стосується і питання застосування тимчасового арешту, оскільки, відповідно до п. 2 ч. 6 ст. 583 КПК України, слідчий суддя повинен винести ухвалу про відмову в застосуванні тимчасового арешту, якщо для його обрання не має підстав.
Обставини, за яких здійснюється видача (екстрадиція) особи, визначені у статті 573 КПК України, а саме запит про видачу особи (екстрадицію) направляється за умови, якщо за законом України хоча б за один із злочинів, у зв'язку з якими запитується видача, передбачено покарання у виді позбавлення волі на максимальний строк не менше одного року або особу засуджено до покарання у виді позбавлення волі і невідбутий строк становить не менше чотирьох місяців.
ОСОБА_4 за законодавством Республіки Білорусь притягується до кримінальної відповідальності за те, що він умисними діями, що виразились у пособництві в ухиленні від сплати податків шляхом умисного заниження податкової бази, внесення у податкові декларації завідомо неправдивих відомостей, спричинив збиток в особливо великому розмірі. Такі його дії підпадають під ознаки злочину, передбаченого ч. 6 ст. 16, ч. 2 ст. 243 КК Республіки Білорусь.
Між тим, за законодавством України про кримінальні правопорушення такі дії визнаються кримінальним правопорушенням, відповідальність за яке передбачена статтею 212 КК України «Ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів)». При цьому санкція згаданої статті КК України взагалі не передбачає покарання у виді позбавлення волі.
Санкція статті 212-1 КК України «Ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування» так само не передбачає покарання у виді позбавлення волі.
Таким чином, злочин, за яким ОСОБА_4 притягується до кримінальної відповідальності на території Республіки Білорусь, не є екстрадиційним згідно законодавства України, тобто якщо навіть буде мати місце запит про його видачу, то, відповідно до п. 2 ст. 589 КПК України, у видачі особи іноземній державі відмовляється у разі, якщо злочин, за який запитано видачу, не передбачає покарання у виді позбавлення волі за законом України, а в даному випадку інкримінований ОСОБА_4 правоохоронними органами Республіки Білорусь злочин не передбачає покарання у виді позбавлення воліза законодавством України.
Слідчий суддя не вважає за доцільне навіть застосувати до ОСОБА_4 інший запобіжний захід, не пов'язаний із триманням під вартою, оскільки запобіжний захід, не пов'язаний із триманням під вартою (екстрадиційним арештом), слідчий суддя з огляду на положення статті 585 КПК України може обрати виключно за наявності обставин, які гарантують запобігання втечі особи та забезпечення у подальшому її видачі. Натомість як було зазначено слідчим суддею вище, відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 589 КПК України у видачі особи іноземній державі відмовляється у разі, якщо злочин, за який запитано видачу, не передбачає покарання у виді позбавлення волі за законом України.
З огляду на викладене, керуючись ст.ст. 582-585, 589, 591 КПК України слідчий суддя, -
У задоволенні клопотання заступника керівника Житомирської місцевої прокуратури ОСОБА_6 про застосування тимчасового арешту до громадянина Республіки Білорусь ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 - відмовити.
Звільнити ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , з-під варти в залі суду.
Ухвала може бути оскаржена до Житомирського апеляційного суду протягом п'яти днів, з дня її оголошення.
Суддя