Справа №295/16117/19
1-кс/295/8313/19
Іменем України
25.10.2019 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №32018060000000039 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -
Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Житомирській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, зареєстрованому у ЄРДР 07 вересня 2018 року №32018060000000039 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.3 ст.191 КК України.
У відповідності до матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) у серпні 2017 року шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) незаконно сформували податковий кредит та заявили до відшкодування з бюджету суму ПДВ за серпень 2017 року у розмірі 197 126, 83 грн, чим заволоділи державними коштами на зазначену суму. Крім цього, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період 2017 року шляхом проведення безтоварних операцій по придбанню сої з підприємствами, що мають ознаки фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) завищили суму податкового кредиту, у результаті чого ухилились від сплати ПДВ на суму 4 392 552, 37 грн.
В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що керівником та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з 2016 року по даний час являється ОСОБА_5 , останній показав, що до ведення фінансово-господарської діяльності даного підприємства відношення не має.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у статистичній звітності протягом 2017 року декларує наявність орендованих земельних ділянок загальною площею 810 Га, з них 680 Га засіяних соєю. Згідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що 15.02.2017 між ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладено договір суборенди землі на території с. Цвітоха Славутського району Хмельницької області (державний акт на право постійного користування земельною ділянкою серія ЯЯ №336551-336382), загальна площа орендованих земель становить 904 Га.
Довідка №193/120-17 від 08.2017, видана ІНФОРМАЦІЯ_4 , свідчить про те, що у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) на праві постійного користування перебувають земельні ділянки загальною площею 904,6 Га (державний акт на право постійного користування земельною ділянкою серія ЯЯ №336551-336382). Згідно договору про надання послуг із ведення рослинницького сільськогосподарського виробництва від 07.07.2014 року земельні ділянки перебувають у обробітку ПП « ОСОБА_6 » для вирощування сільськогосподарської продукції.
Також встановлено, що СВ Славутського ВП ГУНП у Хмельницькій області здійснювалося досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017240210000039 від 10.07.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.197-1 КК України, в рамках якого слідчий неодноразово звертався до суду, зокрема, зі змісту ухвали №682/2119/17 від 17.08.2017 Славутського міськрайонного суду Хмельницької області відомо, що в рамках вищевказаного кримінального провадження задокументовано факт самовільного зайняття частини земельних ділянок у с. Цвітоха Славутського р-ну Хмельницької області ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », які належать ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », дані ділянки були засіяні гречкою.
Досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017240210000039 на даний час здійснюється СВ Староконстянтинівським ВП ГУНП у Хмельницькій області.
Слідчий зазначає, що злочини, відповідальність за які передбачено ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 191 КК України, відповідно п. 4 ст. 12 КК України класифікуються як тяжкі, а у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які містяться у матеріалах кримінального провадження №42017240210000039 від 10.07.2017 та можливість їх вилучення у ІНФОРМАЦІЯ_7 з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження.
Слідчий в судове засідання не з'явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримує.
Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно до положень п.п. 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
У відповідності до п.п.5, 7 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення у Староконстянтинівському ВП ГУНП у Хмельницькій області матеріалів кримінального провадження №42017240210000039 від 10.07.2017, зокрема, протоколів допиту свідків, довідок із сільської ради, протоколів огляду місця події, кадастрових планів, звітів залучених спеціалістів тощо, інших документів, які безпосередньо фіксують факти самовільного зайняття та використання зазначених земельних ділянок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у 2017 році під вирощування гречки та будь-якої іншої інформації, що стосується земельних ділянок ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) у с. Цвітоха, Славутського району Хмельницької області загальною площею 904,6 Га (державний акт на право постійного користування земельною ділянкою серія ЯЯ №336551-336382), здобутих в рамках кримінального провадження, однак слідчим не зазначено яке значення для проведення досудового розслідування, встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення мають вказані документи та не обґрунтовано необхідність їх вилучення, у зв'язку з чим клопотання задоволенню не підлягає.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-
У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні №32018060000000039 відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1