печерський районний суд міста києва
Справа № 757/39811/19-к
22 серпня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Науково - технічне підприємство «Агрофілд Україна» ОСОБА_3 про скасування арешту майна, -
Директор ТОВ «Агрофілд Україна» ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва в порядку ст. 174 КПК України із клопотанням про скасування арешту майна, накладеного ухвалою Печерського районного суду м. Києва від 18.07.2019 на суми ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) ТОВ «Агрофілд Україна» (код ЄДРПОУ 40323152), на яку вказаний платник має право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних. Крім того, заявник просить скасувати заборону службовим особам та працівникам ТОВ «Агрофілд Україна» (код 40323152), їхнім представникам за дорученням, використовувати або будь-яким чином відчужувати вищезазначене майно.
Обґрунтовуючи клопотання, заявник зазначає, що арешт накладено необґрунтовано, оскільки ліміт ПДВ не є грошовими коштами або електронними грошима, не відповідає критеріям, визначеним ст. 98 КПК України. ТОВ «Агрофілд Україна» є підприємством реального сектору економіки, щомісячно подає звітність, має найманих працівників, в оренді та власності знаходиться сільськогосподарська техніка, земельні участки. Посадові особи товариства не є підозрюваними в кримінальному провадженні. Також вважав, що при накладенні арешту не було враховано принципів розумності та співмірності потреб кримінального провадження заходам забезпечення кримінального провадження. Накладення арешту позбавляє підприємство можливості реєструвати інші податкові накладні, використовувати наявний ліміт, сплачувати ПДВ до державного бюджету, перешкоджає виплаті заробітної плати працівникам та розрахункам із контрагентами.
В судове засідання представник власника майна, прокурор, слідчий в кримінальному провадженні, повідомлені про місце, дату та час розгляду клопотання у спосіб, що відповідає вимогам ст. 135 КК України, не з'явились, причини неприбуття не повідомили, заяв щодо відкладення розгляду клопотання на адресу суду не направили.
Слідчим суддею, з урахуванням принципу диспозитивності кримінального провадження, визнано можливим розглянути клопотання у відсутність нез'явившихся осіб.
Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання, матеріали клопотання №757/37496/19-к, в рамках якого накладено арешт, надходить до наступного висновку.
Управлінням з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42018000000002085 від 23.08.2018 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.
В рамках означеного кримінального провадження ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 18.07.2019 по справі №757/37496/19-к накладено арешт на суми ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) ТОВ «Агрофілд Україна» (код 40323152), на яку вказані платники мають право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, та встановлено заборону службовим особам та працівникам ТОВ «Агрофілд Україна» (код 40323152) їхнім представникам за дорученням використовувати або будь-яким чином відчужувати вищезазначене майно.
Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Як вбачається з матеріалів клопотання, в рамках якого накладено арешт, ТОВ «Союз ПГП» (код ЄДРПОУ 31587688) здійснювало реалізацію скрапленого газу та газового конденсату в адресу ТОВ «Агрофілд Україна» (код 40323152) на загальну суму ПДВ 900 тис. грн.
В свою чергу ТОВ «Агрофілд Україна» придбані ТМЦ від ТОВ «Союз ПГТ» не реалізовувало. Під час допиту директор ТОВ «Агрофілд Україна» ОСОБА_3 повідомив, що ТМЦ придбані від ТОВ «Союз ПГП» були використані для сушки сільськогосподарської продукції за адресою зерносушильного комплексу, а саме Житомирська обл., Пулинський р-н, с. Стара Олександрівка. Згідно супутникових карт на території с. Стара Олександрівка розташовано два сільськогосподарських об'єкта. При аналізі податкової звітності встановлено придбання послуг сушіння у ПП «Захід - Агроінвест» (код 32865702) Тернопільська обл., ТОВ «Вектор Ойл Трейд» (код 30542756) Одеська обл. та ТОВ «Клов» (код 31111564) Київська обл.. Таким чином, слідством встановлено, що операції з придбання скрапленого газу носили безтоварний характер.
Накладаючи арешт на майно, слідчий суддя виходив з того, що є достатні підстави вважати, що майно, на яке просить накласти арешт прокурор, відповідає критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, а тому є підстави для накладення арешту на майно з метою збереження речових доказів.
В свою чергу представник власника майна доказів в спростування такого висновку слідчого судді не надав, в судове засідання не з'явився та позиції слідства не спростував, як і не довів, що в застосуванні арешту майна відпала потреба, у зв'язку із чим в задоволенні клопотання слід відмовити.
Керуючись ст. ст. 170-174, 309, 372, 392 КПК України, -
В задоволенні клопотання директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Науково - технічне підприємство «Агрофілд Україна» ОСОБА_3 про скасування арешту майна - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1