Справа № 752/9064/17
Провадження по справі № 1-кс/752/8120/19
16.08.2019 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва, розглянувши внесене в кримінальному провадженні №12016100000001712 від 11.11.2016 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 367, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, клопотання подане старшим слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в порядку глави 15 Кримінального процесуального кодексу України, -
до провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання подане старшим слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування заявлених вимог, слідча ОСОБА_3 зазначила, що слідчим управлінням ГУНП у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12016100000001712 унесеного 11.11.2016 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 367, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.
Звертаючись з зазначеним клопотанням ОСОБА_3 просила розглянути його за відсутності представника ІНФОРМАЦІЯ_1 з метою унеможливлення останніми завчасного знищення або переховування документів, до яких просить надати тимчасовий доступ, що було прийнято до уваги, а тому судовий виклик останніх не здійснювався.
Старший слідчий слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 подала до суду клопотання про розгляд заявлених у клопотанні вимог за її відсутності, з викладених у ньому підстав, просила задовольнити.
За правилами ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , фіксування технічними засобами судового засідання не здійснювалось у зв'язку з відсутністю у судовому засіданні осіб, які беруть участь у судовому провадженні.
За даними наявними в матеріалах кримінального провадження №12016100000001712 унесеного 11.11.2016 року, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за попередньою змовою з невстановленими особами, які використовуючи реквізити підприємства з ознаками фіктивності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", шляхом створення документальної видимості придбання паослуг на суму 17 435 027 грн.
За даними перевірки позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності УДППЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та його структурних підрозділів із залученням спеціалістів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за період з 01.01.2013 року по 30.09.2014 року установлено, що внаслідок укладання з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » договору про надання послуг №14-398 від 27.12.2013 року зайво здійснено витрати державних коштів, що призвело до матеріальної шкоди (збитків) на суму 19 601 231,64 грн. Орган досудового розслідування стверджує, що службові особи УДППЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », діючи умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для себе та власників і керівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », використали надане їм службове становище всупереч інтересам служби та надали незаконну перевагу зазначеному товариству при проведенні процедури закупівлі, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді матеріальних збитків на суму, що в двісті п'ятдесят і більше разів перевищують неоподатковуваний мінімум доходів громадян (ст. 364 ч. 2 КК України).
Крім того, в ході виконання державного замовлення УДППЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ шляхом лише документального оформлення відобразили в податковому обліку операції по нібито придбанню послуг у підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на загальну суму 17 435 027,00 грн. (в т.ч. 2 905 837,00 грн. ПДВ). Встановлено факт ухилення від сплати податку на додану вартість службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 2 905 837 грн.
Під час досудового розслідування в органу слідства з метою підтвердження або спростування відомостей щодо осіб, які подавали податкові декларації та всі інші документи податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) виникла необхідніть в отриманні тимчасового доступу до докуметів, що перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_8 .
Розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , дослідивши додані до клопотання документи, приходжу до висновку, що зазначене клопотання підлягає задоволенню, оскільки з наданих матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що надання доступу до інформації, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, а можливість довести їх іншими способом, крім тих про які йдеться в клопотанні, відсутня.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 108, 159-166, 309 КПК України слідчий суддя, -
клопотання подане старшим слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в менжах кримінального провадження №№12016100000001712 від 11.11.2016 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 367, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 , членам слідчої групи або за дорученням слідчого оперативному підрозділу на тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_8 , юридична адреса: АДРЕСА_1 з можливістю вилучення копій наступних документів:
¦Податкової справи в повному об'ємі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;
¦Інформації щодо акредитованого центру сертифікації ключів, в якому підприємство (керівник, бухгалтер) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 отримувало електронно-цифровий підпис;
¦Відомостей (заява, розписка, інші документи, що підтверджують) щодо отримання (та чи отримували взагалі) електронно-цифровий підпис посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , (картка платника податків НОМЕР_3 ) за весь період існування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;
¦Інформації щодо осіб, які подавали податкові накладні та інші документи податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 за весь період існування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;
¦Вказати ключі (унікальний ідентифікаційний код ключа (номер) електронно-цифрових підписів (на кого зареєстровано, хто отримував їх), з яких подавалися податкові накладні та інші документи податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 за весь період існування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;
¦Інформації щодо подачі і способу подачі директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , (картка платника податків НОМЕР_3 ) податкові накладні та інші документи податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , якщо подавав вказати період, за який подавалися документи податкової звітності;
¦Інформації (супутню до податкової звітності): IP адресу, місцезнаходження цієї IP адреси, з якої подавали податкові накладні та інші документи податкової звітності підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 за весь період існування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;
¦Відомостей щодо місць роботи (1ДФ) на громадянина ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , (картка платника податків НОМЕР_3 ) за період з 2010 по 08.05.2019.
¦Податково справи в повному об'ємі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість 385869905649);
¦Інформації щодо акредитованого центру сертифікації ключів, в якому підприємство (керівник, бухгалтер) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість 385869905649) отримувало електронно-цифровий підпис;
¦Відомостей (заява, розписка, інших документів, що підтверджують) щодо отримання (та чи отримували взагалі) електронно-цифровий підпис посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість 385869905649) ОСОБА_6 за весь період існування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
¦Відомостей (заяв, розписки, інших документів, що підтверджують) щодо отримання (та чи отримували взагалі) електронно-цифровий підпис посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість 385869905649) ОСОБА_7 (ідентифікаційний номер НОМЕР_4 ) за весь період існування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )
¦Інформації щодо осіб, які подавали податкові накладні та інші документи податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість 385869905649) за весь період існування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість 385869905649);
¦Вказати ключі (унікальний ідентифікаційний код ключа (номер) електронно-цифрових підписів (на кого зареєстровано, хто отримував їх), з яких подавалися податкові накладні та інші документи податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість 385869905649) за весь період існування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість 385869905649);
¦Інформації щодо подачі і способу подачі посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), (індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість 385869905649) ОСОБА_6 та/або ОСОБА_7 (ідентифікаційний номер НОМЕР_4 ) податкові накладні та інші документи податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), якщо подавали вказати період, за який подавалися документи податкової звітності кожним з осіб;
¦Інформації (супутню до податкової звітності): IP адресу, місцезнаходження цієї IP адреси, з якої подавали податкові накладні та інші документи податкової звітності підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за весь період існування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
¦Відомостей щодо місць роботи (1ДФ) на громадянина ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 (РНОКПП НОМЕР_5 ) за період з 2010 по 08.05.2019;
¦Відомостей щодо місць роботи (1ДФ) на громадянина ОСОБА_7 (ідентифікаційний номер НОМЕР_4 ) за період з 2010 по 08.05.2019;
¦Відомостей з підтверджуючими документами (акти перевірок) щодо перевірок підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 .
Роз'яснити положення ч. 4 ст. 165 ч. 1 ст. 166 КПК України, відповідно до змісту яких: на вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів; у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1