печерський районний суд міста києва
Справа № 757/47481/19-к
05 вересня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого другого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , про призначення експертизи у кримінальному провадженні № 62019000000000616, -
05.09.2019 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого другого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , про призначення експертизи у кримінальному провадженні № 62019000000000616.
Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Слідчими центрального апарату Державного бюро розслідування здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджень № 62019000000000616 за фактом втрати документів з обмеженим доступом, які містять персональні дані, працівником правоохоронного органу внаслідок несумлінного ставлення до своїх службових обов'язків, за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 367 КК України.
Зокрема, в ході досудового розслідування встановлено, що до народного депутата України ОСОБА_4 звернувся громадянин ОСОБА_5 інформацією стосовно випадково знайденої папки з документами, які містять інформацію про дохід фізичних осіб за період 2018 року. Вказані документи народним депутатом України ОСОБА_4 передано до правоохоронного органу для вирішення питання у порядку ст. 214 КПК України.
Зазначені документи представляють собою роздруківку у вигляді таблиці даними про доходи фізичних осіб, отриманих від податкового агента з ЄДРПОУ № 39292197 за 2018 рік, дата формування витягу 22.11.2018 та за формою подібні на форму, що формується інформаційно-телекомунікаційною системою у базі персональних даних - Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків (далі - ІТС ДРФО).
Відповідно до Порядку обробки персональних даних у базі персональних даних - Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків, затвердженого наказом Міністерства фінансів України № 210 від 24.02.2015 (далі - Порядок), володільцем бази персональних даних ДРФО є Державна фіскальна служба України (далі - ДФС). Під обробкою персональних даних фізичної особи - платника податків розуміється будь-яка дія або сукупність дій, здійснюваних в ІТС ДРФО, які пов'язані із збиранням, реєстрацією, накопиченням, зберіганням, адаптуванням, зміною, відновленням, використанням та поширенням, знеособленням, знищенням відомостей про фізичну особу. Місцезнаходження бази персональних даних ДРФО: АДРЕСА_1 .
Відповідно до п. 5 Розділу 6 Порядку, персональні дані фізичних осіб - платників податків із ДРФО є інформацією з обмеженим доступом.
Згідно п. 8 Розділу 6 Порядку, доступ до персональних даних у ІТС ДРФО надається працівникам ДФС, на яких відповідно до їх функціональних обов'язків покладено функції зі здійснення обробки та/або яким надано доступ до персональних ДРФО, у посадових інструкціях яких передбачено функції обробки та/або доступу до персональних даних та які надали письмове зобов'язання щодо нерозголошення персональних даних.
Водночас п.6 Розділу 8 Порядку передбачено, що в ІТС ДРФО виконується аудит дій користувачів та адміністраторів системи, який забезпечує облік операції, пов'язаних з обробкою персональних даних та доступом до них. Аудит в ІТС ДРФО забезпечує фіксування таких даних, як дата, час, джерело, підстави, найменування програмного забезпечення, відомості працівника, який здійснив дії щодо збирання персональних даних суб'єкта, внесення змін до даних, запит до бази персональних даних ДРФО.
В ході досудового розслідування вилучено інформацію, що знаходиться в володінні Державної фіскальної служби України, а саме: відомості з інформаційного фонду Державного реєстру фізичних осіб - платників податків стосовно дій користувачів, яким згідно з їх функціональними обов'язками надано доступ до ІТС ДРФО за 22.11.2018. Аналізом отриманої інформації встановлено, що 22.11.2018 о 16:09 відомості по податковому агенту код СДРПОУ 39292197 сформовані користувачем ОСОБА_6 (Головне управління внутрішньої безпеки ДФС), підстава формування запиту - кримінальне провадження №4201700000003494.
Також, на підставі ухвали суду проведено тимчасовий доступ до документів, що знаходяться в володінні ДФС. Аналізом вилучених копій документів встановлено, що ОСОБА_6 за період 2018 рік неодноразово формувався витяг з ІТС ДРФО по податковому агенту з кодом СДРПОУ 39292197, а саме: 08.06.2018 09:00 год. (підстава кримінальне провадження № 42018101070000099), 21.08.2018 08:52 год. (підстава кримінальне провадження № 42017100000000543), 02.10.2018 14:15год. (підстава кримінальне провадження № 42018101010000161), 16.11.2018 15:04 год. (підстава кримінальне провадження № 42017000000001712), 22.11.2018 16:09 год. (підстава кримінальне провадження № 4201700000003494).
Крім того, встановлено, що згідно даних з Журналу обліку робочого часу працівників ДФС, які мають доступ до ІТС «ДРФО», в зазначені вище дати, у відповідних графах журналу зазначено прізвище ОСОБА_6 , підпис, а також дата та час роботи в реєстрі, виконані рукописним текстом.
Таким чином, з метою встановлення належності підписів та рукописних записів, виконаних від імені ОСОБА_7 в Журналі обліку робочого часу працівників ДФС, які мають доступ до ІТС «ДРФО» за 2018 рік, який знаходиться у відділі Державний реєстр фізичних осіб - платників податків Управління реєстрації та обліку платників Департаменту обслуговування платників ДФС, постала необхідність в призначення судової почеркознавчої експертизи, до проведення якої необхідно залучити експертів Київського науково - дослідного інституту судових експертиз (м. Київ, вул. Смоленська, 6).
В заяві поданій до суду слідчий вимоги клопотання підтримав з підстав, що викладені в ньому та просив його задовольнити.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Згідно ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з'ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з'ясування питань права.
Відповідно до ч. 1 ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.
Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи, дійшов висновку, що для повного та всебічного проведення досудового розслідування необхідні спеціальні знання технічного характеру, тобто є необхідне залучення експерта, що є свідченням обґрунтованості клопотання та підстав для його задоволення.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 242, 243, 309, 372, КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання слідчого другого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , про призначення експертизи у кримінальному провадженні № 62019000000000616 - задовольнити.
Призначити у кримінальному провадженні № 62019000000000616 судово-почеркознавчу експертизу, проведення якої доручити експертам Київського науково - дослідного інституту судових експертиз, що розташований за адресою: м. Київ, вул. Смоленська, 6.
На вирішення експертів поставити наступне питання:
Ким, ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , чи іншою особою, виконані рукописні записи та підписи від імені ОСОБА_6 в Журналі обліку робочого часу працівників ДФС, які мають доступ до ІТС «ДРФО» за 2018 рік за наступні дати: 08.06.2018, 21.08.2018, 02.10.2018, 16.11.2018, 22.11.2018.
Для дослідження експертам надати (у разі необхідності) для ознайомлення матеріали кримінального провадження № 62019000000000616.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1