печерський районний суд міста києва
Справа № 757/40255/19-к
Примірник № ___
06 серпня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - ОСОБА_1 , при секретарі - ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в місті Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -
До провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №42019100000000443 від 15.07.2019, про тимчасовий доступ до речей і документів.
В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий ОСОБА_3 подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.
Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання у відсутність осіб які не з'явилися, оскільки їх неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.
Обґрунтовуючи вказане клопотання слідчий зазначає, що шостим слідчим відділом РКП СУ ФР ГУ ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №42019100000000443 від 15.07.2019, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що гр. ОСОБА_5 (код платника податків НОМЕР_1 ) будучи кінцевим бенефіціарним власником (контролером) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в порушення вимог пп. 163.1.2 п. 163.1 ст.163 та пп. 164.1.1 п. 164.1 ст.164 Податкового кодексу України, за період 2016 року занизив податкове зобов'язання з податку на доходи фізичних осіб в особливо великих розмірах.
Слідчий вказує, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи необхідні для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, а також, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідних документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 ), ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_7 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_9 ), тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість їх вилучення.
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо фізичних та юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.
Відповідно до п.5 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання - задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих які розслідують кримінальне провадження, за постановою слідчого працівникам ДФС України, на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а у разі їх відсутності до завірених копій документів, з можливістю вилучення їх копій у роздрукованому та електронному вигляді, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 ), ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_7 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_9 ) та які свідчать про відкриття, використання, зняття коштів з банківських рахунків, рух коштів по усім наявним в банку рахункам (із зазначенням усіх наявних у банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу, в паперовому та електронному вигляді) гр. ОСОБА_5 (код платника податків НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (код платника податків НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2014 по 30.07.2019, в тому числі: інформацію про банківські рахунки відкриті в період з 01.01.2014 по 30.07.2019 заяв на відкриття (закриття) рахунків та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даних рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками, договорів про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк», платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками, заявок на видачу та інших документів складених при видачі готівкових коштів, документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунків при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій, роздруківок руху коштів на рахункам з зазначенням усіх наявних у банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу, а саме:
-по усім банківських рахункам гр. ОСОБА_5 (код платника податків НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (код платника податків НОМЕР_1 ) які було відкрито в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), в тому числі по рахункам № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 ;
-по усім банківських рахункам гр. ОСОБА_5 (код платника податків НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (код платника податків НОМЕР_1 ) які було відкрито в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), в тому числі по рахункам № НОМЕР_17 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_17 № НОМЕР_21 , № НОМЕР_17 ;
-по усім банківських рахункам гр. ОСОБА_5 (код платника податків НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (код платника податків НОМЕР_1 ) які було відкрито в ПуАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 ), в тому числі по рахункам № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ;
-по усім банківських рахункам гр. ОСОБА_5 (код платника податків НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (код платника податків НОМЕР_1 ) які було відкрито в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 ), в тому числі по рахункам № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 ;
-по усім банківських рахункам гр. ОСОБА_5 (код платника податків НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (код платника податків НОМЕР_1 ) які було відкрито в ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_7 ), в тому числі по рахункам № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 ;
-по усім банківських рахункам гр. ОСОБА_5 (код платника податків НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (код платника податків НОМЕР_1 ) які було відкрито в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 ), в тому числі по рахункам № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 ;
-по усім банківських рахункам гр. ОСОБА_5 (код платника податків НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (код платника податків НОМЕР_1 ) які було відкрито в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_9 ), в тому числі по рахункам № НОМЕР_31 ;
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/40255 /19-к.
Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3
Слідчий суддя ОСОБА_1