Справа № 694/1245/19 Провадження №1-кс/694/604/19
30.07.2019 року м. Звенигородка
Слідчий суддя Звенигородського районного суду
Черкаської області ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2
з участю начальника слідчого відділу ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання начальника СВ Звенигородського ВП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Звенигородської місцевої прокуратури ОСОБА_4 про арешт майна,-
начальник СВ Звенигородського ВП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 звернувся з клопотанням до суду, в якому просить накласти арешт на майно підозрюваного ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме:
- земельну ділянку загальною площею 0,0999 га, для ведення садівництва, яка розташована на території садового товариства «Чайка-1» в адміністративних межах Крутківської сільської ради, Чорнобаївського району, Черкаської області, кадастровий номер 7125184400:05:000:0786, реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 77499871251;
- легковий автомобіль марки «VOLKSWAGEN» модель «TRANSPORTER», 2005 року випуску, сірого кольору, № двигуна НОМЕР_1 , № кузова НОМЕР_2 , держаний номерний знак НОМЕР_3 ;
- легковий автомобіль марки «AUDI» модель «A6», 1999 року випуску, синього кольору, № кузова НОМЕР_4 , держаний номерний знак НОМЕР_5 .
Розглядати зазначене клопотання без повідомлення підозрюваного ОСОБА_5 .
Клопотання мотивує тим, що слідчим відділенням Звенигородського відділу поліції Головного управління національної поліції в Черкаській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені № 12018250240000172 від 04.05.2019 за ознаками кримінальних, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 364 КК України.
Досудовим розслідування установлено, що ОСОБА_5 відповідно до наказу № 1 від 01.09.2017 є директором ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС».
Згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань товариство з обмеженою відповідальністю «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», серед іншого, має право здійснювати наступні види діяльності: інші спеціалізовані будівельні роботи та будівництво житлових і нежитлових будівель.
Відповідно до ч. 1 ст. 80 Господарського кодексу України (далі ГК України), до господарських товариств, серед іншого, належать товариства з обмеженою відповідальністю.
Згідно з ч. 1 ст. 81 ГК України та ч. 1 ст. 11 Закону України «Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю» установчим документом товариства є статут.
У відповідності до положень статуту ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», а саме: п. 1.2 - товариство є самостійним господарюючим суб'єктом, має права юридичної особи, володіє відокремленим майном, від свого імені набуває майнові та особисті немайнові права і несе визначенні обов'язки, виступає в суді, господарському та третейському суді від свого імені, здійснює виробничу, комерційну, посередницьку та іншу господарську діяльність, що не суперечить чинному законодавству і цьому статуту з метою одержання прибутку; п. 2.2.14 - предметом основної діяльності товариства, серед іншого, є спеціалізовані будівельні роботи (знесення та підготовчі роботи на будівельному майданчику; електромонтажні; водопровідні та інші будівельно-монтажні роботи; роботи із завершення будівництва, інші спеціалізовані будівельні роботи); п. 6.5 - виконавчим органом товариства є директор. Директор вирішує всі питання діяльності товариства, за винятком тих, що віднесенні до компетенції Зборів учасників. Директор діє від імені товариства без довіреності в межах повноважень, передбачених контрактом та статутом; п. 6.6 - директор товариства: діє без довіреності від імені товариства в межах своєї компетенції, видає накази та розпорядження, у відповідності з трудовим законодавством наймає на роботу і звільняє працівників, розпоряджається майном і коштами товариства, виступає розпорядником кредитів, представляє товариство у відносинах з вітчизняними і зарубіжними юридичними та фізичними особами; укладає в Україні та за її межами договори, вчиняє інші юридичні дії та видає доручення про укладення таких договорів та представництво інтересів товариства іншими особами; здійснює керівництво поточною діяльністю товариства і несе персональну відповідальність за виконання покладених на нього завдань, розподіляє обов'язки керівниками структурних підрозділів і визначає їх повноваження у розв'язанні завдань діяльності товариства; призначає на посади працівників товариства, його філій та представництв, інших підрозділів, переводить на іншу роботу, накладає стягнення, а також звільняє з роботи, укладає трудові договори (контракти) з працівниками.
Відповідно до ч. 3 ст. 18 КК України, службовими особами є особи, які постійно, тимчасово чи за спеціальним повноваженням здійснюють функції представників влади чи місцевого самоврядування, а також постійно чи тимчасово обіймають в органах державної влади, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах чи організаціях посади, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій, або виконують такі функції за спеціальним повноваженням, яким особа наділяється повноважним органом державної влади, органом місцевого самоврядування, центральним органом державного управління із спеціальним статусом, повноважним органом чи повноважною службовою особою підприємства, установи, організації, судом або законом.
Таким чином, ОСОБА_5 , з моменту створення ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» є особою, яка постійно обіймає в організації посаду пов'язану з виконанням організаційно-розпорядчих функцій, а тому відповідно до ч. 3 ст. 18 КК України та п. 1 Примітки ст. 364 КК України є службовою особою.
Так, у невстановлений досудовим розслідуванням час 23.11.2017 між відділом освіти, молоді та спорту Тальнівської міської ради в особі начальника відділу ОСОБА_6 та ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» в особі директора ОСОБА_5 , в приміщенні Тальнівської міської ради Черкаської області, що розташоване за адресою: вул. Соборна, 30-б, м. Тальне, Черкаської області, укладено договір підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області, капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері.
У відповідності до положень договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області, капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері,а саме: п. 1.1 - предметом договору є запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області, капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері; п. 2.1 - загальна вартість запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області, капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері встановлена у національній валюті України та складає 751 700 грн. (сімсот п'ятдесят одна тисяча сімсот гривень) в тому числі єдиний податок - 38 724 грн. (тридцять вісім тисяч сімсот двадцять чотири гривні); п. 3.1 - підрядник зобов'язується, серед іншого, на свій ризик, власними силами і силами залучених субпідрядних організацій виконувати усі роботи в обсязі, передбаченому Договором та кошторисною документацією; якість виконаних робіт повинна відповідати кошторисній документації та встановленим державним нормам, стандартам будівництва ДБН 1.1.1-2000; нести повну відповідальність за обсяги, якість та вартість виконаних робіт, у тому числі субпідрядними організаціями; у разі неякісного виконання робіт усунути всі недоліки; п. 3.2 - замовник зобов'язується здійснювати передплату у розмірі 30 % від загальної вартості, що становить 225 510 грн., після підписання Договору № 3/17.08 від 23.11.2017; п. 3.2.2 - здійснити остаточний розрахунок у сумі 526 190 грн. після підписання актів виконаних робіт; 4.1 - підрядник зобов'язується виконати роботи та ввести Об'єкт в експлуатацію до 31 грудня 2017 року; п. 6.1 - здавання й приймання робіт, після закінчення їх виконання, здійснюється у відповідності до чинного законодавства України і оформлюється актом здавання виконаних робіт встановлених законодавством форм (форма КБ-2В, КБ-3); 6.3 - після закінчення робіт, підрядник готує акт виконаних робіт (форму КБ-2в) у двох примірниках, викликає на об'єкт уповноваженого представника платника, здає йому обсяги виконаних робіт; 7.2 - підрядник несе повну відповідальність за строки та якість робіт, що виконуються ним та залученими субпідрядними організаціями на Об'єкті.
На виконання п. 3.2 Договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017, у невстановлений досудовим розслідуванням час 27.11.2017 Управління Державної казначейської служби України у Тальнівському районі перерахувало на рахунок ПАТ «Альфа Банк» № НОМЕР_6 , який використовує ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» директором якого є ОСОБА_5 , грошові кошти на загальну суму 225 510 грн. (двісті двадцять п'ять тисяч п'ятсот десять гривень ), в якості передплати у розмірі 30 % від загальної вартості, за виконання робіт по капітальному ремонту-заміні дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області.
В подальшому, у невстановлений досудовим розслідуванням час та дату листопада 2017 року у ОСОБА_5 всупереч умовам договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі, виник злочинний корисливий умисел, направлений на особисте збагачення, шляхом незаконного заволодіння державними грошовими коштами місцевого бюджету виділених для оплати виконаних робіт по капітальному ремонту-заміні дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області.
Реалізовуючи свій злочинний умисел, ОСОБА_5 , у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці 11.12.2017 будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, усвідомлюючи неправдивий характер відомостей, що вносяться до офіційного документу, достовірно знаючи про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації та договірній ціні, склав акт приймання виконаних будівельних робіт № 2 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), який відповідно до висновку експерта № 09/19 від 02.05.2019 за формою та порядком складання відповідає вимогам чинних національних стандартів України (ДСТУ) із ціноутворення в будівництві, які висуваються до складання подібних документів, зокрема положенням ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 «Правила визначення вартості будівництва», до якого безпідставно вніс відповідні будівельні вироби (віконні блоки (поз. 5-10 акту), підвіконні дошки (поз. 11 акту) та віконні відливи (поз. 12 акту) без обов'язкового зазначення робіт по укладанню в діло таких матеріальних ресурсів, що є неприпустимим, так як положеннями п. 6.4.4.1 ДСТУ передбачено, що при визначення вартості виконаних робіт, розрахунок прямих витрат здійснюється на підставі нормативних витрат трудових і матеріально-технічних ресурсів, виходячи з фізичних обсягів виконаних робіт та уточнення цін ресурсів, прийнятих в договірній ціні, а також вніс неправдиві відомості щодо: віконних блоків, що встановленні на об'єкті дослідження, які за своїми модульними розмірами відповідають лише двом габаритним розмірам, що передбачені класифікацією, прийнятою у чинному національному стандарті України - ДСТУ Б В.2.6-23:2009 «Конструкції будинків і споруд. Блоки віконні та дверні. Загальні технічні умови», а саме 21-12 (поз. 5 акту) та 21-21 (поз. 6-10 акту), тоді як за результатами натурного візуально-інструментального обстеження об'єкта дослідження, експертом встановлено наявність на останньому, в якості встановлених віконних блоків значно ширшого спектру модульних розмірів, а саме: 12-21, 15-7, 15-12, 15-21 та 21-21, з яких лише один з перелічених, а саме: 21-21 відповідає модульному розміру внесеному ОСОБА_5 до зазначеного акту приймання виконаних будівельних робіт; кількості встановлених блоків на об'єкті, у розрізі наведених у акті модульних розмірів та загальної кількості встановлених блоків, при порівнянні з результатами натурного обстеження об'єкта дослідження, а саме: загальна кількість віконних блоків, внесених підрядником до зазначеного акту складає 53 шт., однак за результатами контрольного обміру загальна кількість встановлених віконних блоків складає 46 шт., що в розрізі модульних розмірів становить: 12-21 - 6 шт., 15-7 - 2 шт., 15-12 - 9 шт., 15-21 - 26 шт., 21-21 - 3 шт., а тому має місце і розбіжність між кількістю віконних блоків модульного розміру 21-21, внесеної ОСОБА_5 до акту приймання виконаних будівельних робіт, яка становить 51 шт. та кількістю фактично встановлених віконних блоків такого ж модульного розміру, що складає 3 шт.; витрат на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва, у розмірі, що перевищує значення задеклароване по вказаному виду витрат у зведеному кошторисному розрахунку вартості капітального ремонту. Так, розмір коштів на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва внесений ОСОБА_5 до кошторисів виконаних робіт (актів примірної форми КБ-2В) складає 58 505 грн. (п'ятдесят вісім тисяч п'ятсот п'ять гривень), що в розрізі зазначеного акту складають 9 413 грн. (дев'ять тисяч чотириста тринадцять гривень), тоді як загальне значення розміру коштів на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва, що зазначене у зведеному кошторисному розрахунку вартості капітального ремонту становить 24 240 грн. (двадцять чотири тисячі двісті сорок гривень), який в подальшому власноручно, кульковою ручкою синього кольору, в рядку «М.П. Підрядник - ОСОБА_5 », в графі для підпису АКТУ № 2 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В, виконав підпис від свого імені, який скріпив печаткою ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», таким чином засвідчив достовірність викладених в акті відомостей.
Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу ОСОБА_5 , у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці 11.12.2017 будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, усвідомлюючи неправдивий характер відомостей, що внесенні до офіційного документу, достовірно знаючи про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації та договірній ціні, надав до Тальнівської міської ради Черкаської області, що розташована за адресою: вул. Соборна, 30-б, м. Тальне, Черкаської області, складений ним неправдивий документ, а саме акт приймання виконаних будівельних робіт № 2 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», що розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), який у невстановлений досудовим розслідуванням час 15.12.2017 за № (КЕКВ) 3132 зареєстровано та взято на облік в управлінні Державної казначейської служби України у Тальнівському районі, яке розташоване за адресою: вул. Соборна, 15, м. Тальне, Черкаської області.
В подальшому, на підставі складеного ОСОБА_5 акту приймання виконаних будівельних робіт № 2 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017, у невстановлений досудовим розслідуванням час 18.12.2017 Управління Державної казначейської служби України у Тальнівському районі перерахувало на рахунок ПАТ «Альфа Банк» № НОМЕР_6 , який використовує ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» директором якого є ОСОБА_5 , грошові кошти на загальну суму 286 173 грн. (двісті вісімдесят шість тисяч сто сімдесят три гривні), за виконання робіт по капітальному ремонту-заміні дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області.
Він же, продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці 21.12.2017 будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, усвідомлюючи неправдивий характер відомостей, що вносяться до офіційного документу, достовірно знаючи про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації та договірній ціні, склав акт приймання виконаних будівельних робіт № 3 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), який відповідно до висновку експерта № 09/19 від 02.05.2019 з а формою та порядком складання відповідає вимогам чинних національних стандартів України (ДСТУ) із ціноутворення в будівництві, які висуваються до складання подібних документів, зокрема положенням ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 «Правила визначення вартості будівництва», до якого вніс неправдиві відомості щодо обсягу виконаних робіт по встановленню віконних блоків, а також обсягу виконаних робіт по розділам «опорядження укосів» та «інші роботи», що відповідним чином відображаються на загальній вартості виконання робіт, як по акту приймання виконаних робіт № 2 за грудень 2017 року та і по акту приймання виконаних робіт № 3 за грудень 2017 року та витрат на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва, у розмірі, що перевищує значення задеклароване по вказаному виду витрат у зведеному кошторисному розрахунку вартості капітального ремонту. Так, розмір коштів на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва внесений ОСОБА_5 до кошторисів виконаних робіт (актів примірної форми КБ-2В) складає 58 505 грн. (п'ятдесят вісім тисяч п'ятсот п'ять гривень), що в розрізі зазначеного акту складають 49 092 грн. (сорок дев'ять тисяч дев'яносто дві гривні), тоді як загальне значення розміру коштів на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва, що зазначене у зведеному кошторисному розрахунку вартості капітального ремонту становить 24 240 грн. (двадцять чотири тисячі двісті сорок гривень), який в подальшому власноручно, кульковою ручкою синього кольору, в рядку «М.П. Підрядник - ОСОБА_5 », в графі для підпису АКТУ № 3 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В, виконав підпис від свого імені, який скріпив печаткою ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», таким чином засвідчив достовірність викладених в акті відомостей.
Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу ОСОБА_5 , у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці 21.12.2017 будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, усвідомлюючи неправдивий характер відомостей, що внесенні до офіційного документу, достовірно знаючи про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації та договірній ціні, надав до Тальнівської міської ради Черкаської області, що розташована за адресою: вул. Соборна, 30-б, м. Тальне, Черкаської області, складений ним неправдивий документ, а саме акт приймання виконаних будівельних робіт № 3 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», що розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), який у невстановлений досудовим розслідуванням час 21.12.2017 за № (КЕКВ) 3132 зареєстровано та взято на облік в управлінні Державної казначейської служби України у Тальнівському районі, яке розташоване за адресою: вул. Соборна, 15, м. Тальне, Черкаської області.
В подальшому, на підставі складеного ОСОБА_5 акту приймання виконаних будівельних робіт № 3 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017, у невстановлений досудовим розслідуванням час 22.12.2017 Управління Державної казначейської служби України у Тальнівському районі перерахувало на рахунок ПАТ «Альфа Банк» № НОМЕР_6 , який використовує ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» директором якого є ОСОБА_5 , грошові кошти на загальну суму 240 017 грн. (двісті сорок тисяч сімнадцять гривень), за виконання робіт по капітальному ремонту-заміні дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області.
Таким чином, на підставі складених ОСОБА_5 неправдивих документів, а саме актів приймання виконаних будівельних робіт №№ 2 та 3 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», що розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері) у невстановлений досудовим розслідуванням час 18.12.2017 та 22.12.2017 отримав від Управління Державної казначейської служби України у Тальнівському районі на рахунок ПАТ «Альфа Банк» № 26000023736801, який використовує ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» директором якого є ОСОБА_5 , грошові кошти на загальну суму 526 190 (п'ятсот двісті шість тисяч сто дев'яносто гривень), за виконання робіт по капітальному ремонту-заміні дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області.
Однак, відповідно до висновку експерта № 09/19 від 02.05.2019, встановлено не відповідність обсягів та вартості фактично виконаних робіт, обсягам та вартості, внесеним Підрядником до актів приймання виконаних будівельних робіт №№ 2 та 3 за грудень 2017 року та до довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за грудень 2017 року по зазначеному об'єкту капітального ремонту.
Зазначені невідповідності, у вигляді порушень чинного порядку визначення вартості будівництва шляхом завищень вартості фактично виконаних робіт, в грошовому виразі, в розрізі складених експертом контрольних актів № 1 та № 2 (Додатки до висновку № 2 та 3 відповідно) складають - 344 448 грн. (триста сорок чотири тисячі чотириста сорок вісім гривень) разом з єдиним податком за ставкою 5 % - в якості різниці між загальною вартістю виконання робіт по об'єкту дослідження, внесеної Підрядником до звітної документації з будівництва (акти приймання виконаних будівельних робіт (форма № КБ-2в) та довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма № КБ-3) та вартістю фактично виконаних робіт та застосованих для цього будівельних виробів і матеріалів, встановленою експертом за результатами проведення експертизи за результатами фактичного (реального) обсягу виконаних робіт в розрізі їх видів, обсягів та номенклатури застосованих для цього будівельних виробів, у тому вигляді, в якому, очевидно, Підрядник розумів дотримання ним умов договору підряду та положень проектної документації і договірної ціни по зазначеному об'єкту капітального ремонту.
Таким чином, ОСОБА_5 , будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, достовірно знаючи, про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації, договірній ціні та складених ним неправдивих документів, а саме актів приймання виконаних будівельних робіт №№ 2 та 3 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», що розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), у невстановлений досудовим розслідуванням час 18.12.2017 та 22.12.2017, незаконно заволодів державними грошовими коштами місцевого бюджету на загальну суму 344 448 грн. (триста сорок чотири тисячі чотириста сорок вісім гривень), що у 430,56 разів перевищує неоподаткований мінімуму доходів громадян, з урахуванням податкової соціальної пільги для 2017 року, які перераховані Управлінням Державної казначейської служби України у Тальнівському районі на рахунок ПАТ «Альфа Банк» № 26000023736801, який використовує ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» директором якого є ОСОБА_5 , як оплата за виконання робіт по капітальному ремонту-заміні дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області, відповідно до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі, якими розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, за вказаних обставин ОСОБА_5 підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України - заволодіння чужим майно шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, яке вчинено у великих розмірах. Так, ОСОБА_5 , реалізовуючи свій злочинний умисел, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці 11.12.2017 будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, усвідомлюючи неправдивий характер відомостей, що вносяться до офіційного документу, достовірно знаючи про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації та договірній ціні, склав акт приймання виконаних будівельних робіт № 2 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), який відповідно до висновку експерта № 09/19 від 02.05.2019 за формою та порядком складання відповідає вимогам чинних національних стандартів України (ДСТУ) із ціноутворення в будівництві, які висуваються до складання подібних документів, зокрема положенням ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 «Правила визначення вартості будівництва», до якого безпідставно вніс відповідні будівельні вироби (віконні блоки (поз. 5-10 акту), підвіконні дошки (поз. 11 акту) та віконні відливи (поз. 12 акту) без обов'язкового зазначення робіт по укладанню в діло таких матеріальних ресурсів, що є неприпустимим, так як положеннями п. 6.4.4.1 ДСТУ передбачено, що при визначення вартості виконаних робіт, розрахунок прямих витрат здійснюється на підставі нормативних витрат трудових і матеріально-технічних ресурсів, виходячи з фізичних обсягів виконаних робіт та уточнення цін ресурсів, прийнятих в договірній ціні, а також вніс неправдиві відомості щодо: віконних блоків, що встановленні на об'єкті дослідження, які за своїми модульними розмірами відповідають лише двом габаритним розмірам, що передбачені класифікацією, прийнятою у чинному національному стандарті України - ДСТУ Б В.2.6-23:2009 «Конструкції будинків і споруд. Блоки віконні та дверні. Загальні технічні умови», а саме 21-12 (поз. 5 акту) та 21-21 (поз. 6-10 акту), тоді як за результатами натурного візуально-інструментального обстеження об'єкта дослідження, експертом встановлено наявність на останньому, в якості встановлених віконних блоків значно ширшого спектру модульних розмірів, а саме: 12-21, 15-7, 15-12, 15-21 та 21-21, з яких лише один з перелічених, а саме: 21-21 відповідає модульному розміру внесеному ОСОБА_5 до зазначеного акту приймання виконаних будівельних робіт; кількості встановлених блоків на об'єкті, у розрізі наведених у акті модульних розмірів та загальної кількості встановлених блоків, при порівнянні з результатами натурного обстеження об'єкта дослідження, а саме: загальна кількість віконних блоків, внесених підрядником до зазначеного акту складає 53 шт., однак за результатами контрольного обміру загальна кількість встановлених віконних блоків складає 46 шт., що в розрізі модульних розмірів становить: 12-21 - 6 шт., 15-7 - 2 шт., 15-12 - 9 шт., 15-21 - 26 шт., 21-21 - 3 шт., а тому має місце і розбіжність між кількістю віконних блоків модульного розміру 21-21, внесеної ОСОБА_5 до акту приймання виконаних будівельних робіт, яка становить 51 шт. та кількістю фактично встановлених віконних блоків такого ж модульного розміру, що складає 3 шт.; витрат на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва, у розмірі, що перевищує значення задеклароване по вказаному виду витрат у зведеному кошторисному розрахунку вартості капітального ремонту. Так, розмір коштів на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва внесений ОСОБА_5 до кошторисів виконаних робіт (актів примірної форми КБ-2В) складає 58 505 грн. (п'ятдесят вісім тисяч п'ятсот п'ять гривень), що в розрізі зазначеного акту складають 9 413 грн. (дев'ять тисяч чотириста тринадцять гривень), тоді як загальне значення розміру коштів на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва, що зазначене у зведеному кошторисному розрахунку вартості капітального ремонту становить 24 240 грн. (двадцять чотири тисячі двісті сорок гривень), який в подальшому власноручно, кульковою ручкою синього кольору, в рядку «М.П. Підрядник - ОСОБА_5 », в графі для підпису АКТУ № 2 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В, виконав підпис від свого імені, який скріпив печаткою ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», таким чином засвідчив достовірність викладених в акті відомостей.
Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу ОСОБА_5 , у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці 11.12.2017 будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, усвідомлюючи неправдивий характер відомостей, що внесенні до офіційного документу, достовірно знаючи про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації та договірній ціні, надав до Тальнівської міської ради Черкаської області, що розташована за адресою: вул. Соборна, 30-б, м. Тальне, Черкаської області, складений ним неправдивий документ, а саме акт приймання виконаних будівельних робіт № 2 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», що розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), який у невстановлений досудовим розслідуванням час 15.12.2017 за № (КЕКВ) 3132 зареєстровано та взято на облік в управлінні Державної казначейської служби України у Тальнівському районі, яке розташоване за адресою: вул. Соборна, 15, м. Тальне, Черкаської області.
В подальшому, на підставі складеного ОСОБА_5 акту приймання виконаних будівельних робіт № 2 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017, у невстановлений досудовим розслідуванням час 18.12.2017 Управління Державної казначейської служби України у Тальнівському районі перерахувало на рахунок ПАТ «Альфа Банк» № НОМЕР_6 , який використовує ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» директором якого є ОСОБА_5 , грошові кошти на загальну суму 286 173 грн. (двісті вісімдесят шість тисяч сто сімдесят три гривні), за виконання робіт по капітальному ремонту-заміні дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області.
Він же, продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці 21.12.2017 будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, усвідомлюючи неправдивий характер відомостей, що вносяться до офіційного документу, достовірно знаючи про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації та договірній ціні, склав акт приймання виконаних будівельних робіт № 3 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), який відповідно до висновку експерта № 09/19 від 02.05.2019 з а формою та порядком складання відповідає вимогам чинних національних стандартів України (ДСТУ) із ціноутворення в будівництві, які висуваються до складання подібних документів, зокрема положенням ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 «Правила визначення вартості будівництва», до якого вніс неправдиві відомості щодо обсягу виконаних робіт по встановленню віконних блоків, а також обсягу виконаних робіт по розділам «опорядження укосів» та «інші роботи», що відповідним чином відображаються на загальній вартості виконання робіт, як по АКТУ приймання виконаних робіт № 2 за грудень 2017 року та і по АКТУ приймання виконаних робіт № 3 за грудень 2017 року та витрат на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва, у розмірі, що перевищує значення задеклароване по вказаному виду витрат у зведеному кошторисному розрахунку вартості капітального ремонту. Так, розмір коштів на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва внесений ОСОБА_5 до кошторисів виконаних робіт (актів примірної форми КБ-2В) складає 58 505 грн. (п'ятдесят вісім тисяч п'ятсот п'ять гривень), що в розрізі зазначеного акту складають 49 092 грн. (сорок дев'ять тисяч дев'яносто дві гривні), тоді як загальне значення розміру коштів на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва, що зазначене у зведеному кошторисному розрахунку вартості капітального ремонту становить 24 240 грн. (двадцять чотири тисячі двісті сорок гривень), який в подальшому власноручно, кульковою ручкою синього кольору, в рядку «М.П. Підрядник - ОСОБА_5 », в графі для підпису АКТУ № 3 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В, виконав підпис від свого імені, який скріпив печаткою ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», таким чином засвідчив достовірність викладених в акті відомостей.
Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу ОСОБА_5 , у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці 21.12.2017 будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, усвідомлюючи неправдивий характер відомостей, що внесенні до офіційного документу, достовірно знаючи про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації та договірній ціні, надав до Тальнівської міської ради Черкаської області, що розташована за адресою: вул. Соборна, 30-б, м. Тальне, Черкаської області, складений ним неправдивий документ, а саме акт приймання виконаних будівельних робіт № 3 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», що розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), який у невстановлений досудовим розслідуванням час 21.12.2017 за № (КЕКВ) 3132 зареєстровано та взято на облік в управлінні Державної казначейської служби України у Тальнівському районі, яке розташоване за адресою: вул. Соборна, 15, м. Тальне, Черкаської області.
В подальшому, на підставі складеного ОСОБА_5 акту приймання виконаних будівельних робіт № 3 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017, у невстановлений досудовим розслідуванням час 22.12.2017 Управління Державної казначейської служби України у Тальнівському районі перерахувало на рахунок ПАТ «Альфа Банк» № НОМЕР_6 , який використовує ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» директором якого є ОСОБА_5 , грошові кошти на загальну суму 240 017 грн. (двісті сорок тисяч сімнадцять гривень), за виконання робіт по капітальному ремонту-заміні дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області.
На підставі складених ОСОБА_5 неправдивих документів, а саме актів приймання виконаних будівельних робіт №№ 2 та 3 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», що розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), останній будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, достовірно знаючи, про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації, у невстановлений досудовим розслідуванням час 18.12.2017 та 22.12.2017 незаконно заволодів державними грошовими коштами місцевого бюджету на загальну суму 344 448 грн. (триста сорок чотири тисячі чотириста сорок вісім гривень), що у 430,56 разів перевищує неоподаткований мінімуму доходів громадян, з урахуванням податкової соціальної пільги для 2017 року, які перераховані Управлінням Державної казначейської служби України у Тальнівському районі на рахунок ПАТ «Альфа Банк» № 26000023736801, який використовує ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» директором якого є ОСОБА_5 , як оплата за виконання робіт по капітальному ремонту-заміні дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області, відповідно до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі, якими розпорядився на власний розсуд, що спричинило тяжкі наслідки.
Таким чином, за вказаних обставин ОСОБА_5 підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України - складання, видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, що спричинило тяжкі наслідки.
У відповідності до п. 3 ч. 1 ст. 276 КПК України, ОСОБА_5 24.07.2019 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України.
Відповідно до інформаційної довідки Державного реєстру речових прав на нерухомого майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборони відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єкта нерухомого майна установлено, що ОСОБА_5 на праві приватної власності належить:
- земельна ділянка загальною площею 0,0999 га, для ведення садівництва, яка розташована на території садового товариства «Чайка-1» в адміністративних межах Крутківської сільської ради, Чорнобаївського району, Черкаської області, кадастровий номер 7125184400:05:000:0786, реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 77499871251.
Окрім того, згідно з інформацією територіального сервісного центру № 7143 за ОСОБА_5 зареєстровані наступні транспортні засоби:
- легковий автомобіль марки «VOLKSWAGEN» модель «TRANSPORTER», 2005 року випуску, сірого кольору, № двигуна НОМЕР_1 , № кузова НОМЕР_2 , держаний номерний знак НОМЕР_3 ;
- легковий автомобіль марки «AUDI» модель «A6», 1999 року випуску, синього кольору, № кузова НОМЕР_4 , держаний номерний знак НОМЕР_5 .
Приймаючи до уваги те, що ОСОБА_5 будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», незаконно заволодів державними грошовими коштами місцевого бюджету на загальну суму 344 448 грн. (триста сорок чотири тисячі чотириста сорок вісім гривень), що у 430,56 разів перевищує неоподаткований мінімуму доходів громадян, з урахуванням податкової соціальної пільги для 2017 року, які на даний час не відшкодовані, необхідно накласти арешт на майно, яке перебуває у власності підозрюваного, з метою відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), а саме:
- земельна ділянка загальною площею 0,0999 га, для ведення садівництва, яка розташована на території садового товариства «Чайка-1» в адміністративних межах Крутківської сільської ради, Чорнобаївського району, Черкаської області, кадастровий номер 7125184400:05:000:0786, реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 77499871251;
- легковий автомобіль марки «VOLKSWAGEN» модель «TRANSPORTER», 2005 року випуску, сірого кольору, № двигуна НОМЕР_1 , № кузова НОМЕР_2 , держаний номерний знак НОМЕР_3 ;
- легковий автомобіль марки «AUDI» модель «A6», 1999 року випуску, синього кольору, № кузова НОМЕР_4 , держаний номерний знак НОМЕР_5 .
Просив клопотання розглядати без виклику підозрюваного та його захисника.
В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 підтримав подане клопотання та просить його задоволити, та визначити місце зберігання транспортних засобів місце проживання підозрюваног.
Підозрюваний та його захисник в судове засідання не викликалися на підставі ч.2 ст. 172 КПК України, оскільки є ризик знищення майна.
Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши матеріали, додані до клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Встановлено, що у провадженні слідчим відділенням Звенигородського відділу поліції Головного управління національної поліції в Черкаській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені № 12018250240000172 від 04.05.2019 за ознаками кримінальних, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 364 КК України
Досудовим розслідування установлено, що ОСОБА_5 відповідно до наказу № 1 від 01.09.2017 є директором ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС».
Згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань товариство з обмеженою відповідальністю «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», серед іншого, має право здійснювати наступні види діяльності: інші спеціалізовані будівельні роботи та будівництво житлових і нежитлових будівель.
У відповідності до положень статуту ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», а саме: п. 1.2 - товариство є самостійним господарюючим суб'єктом, має права юридичної особи, володіє відокремленим майном, від свого імені набуває майнові та особисті немайнові права і несе визначенні обов'язки, виступає в суді, господарському та третейському суді від свого імені, здійснює виробничу, комерційну, посередницьку та іншу господарську діяльність, що не суперечить чинному законодавству і цьому статуту з метою одержання прибутку; п. 2.2.14 - предметом основної діяльності товариства, серед іншого, є спеціалізовані будівельні роботи (знесення та підготовчі роботи на будівельному майданчику; електромонтажні; водопровідні та інші будівельно-монтажні роботи; роботи із завершення будівництва, інші спеціалізовані будівельні роботи); п. 6.5 - виконавчим органом товариства є директор. Директор вирішує всі питання діяльності товариства, за винятком тих, що віднесенні до компетенції Зборів учасників. Директор діє від імені товариства без довіреності в межах повноважень, передбачених контрактом та статутом; п. 6.6 - директор товариства: діє без довіреності від імені товариства в межах своєї компетенції, видає накази та розпорядження, у відповідності з трудовим законодавством наймає на роботу і звільняє працівників, розпоряджається майном і коштами товариства, виступає розпорядником кредитів, представляє товариство у відносинах з вітчизняними і зарубіжними юридичними та фізичними особами; укладає в Україні та за її межами договори, вчиняє інші юридичні дії та видає доручення про укладення таких договорів та представництво інтересів товариства іншими особами; здійснює керівництво поточною діяльністю товариства і несе персональну відповідальність за виконання покладених на нього завдань, розподіляє обов'язки керівниками структурних підрозділів і визначає їх повноваження у розв'язанні завдань діяльності товариства; призначає на посади працівників товариства, його філій та представництв, інших підрозділів, переводить на іншу роботу, накладає стягнення, а також звільняє з роботи, укладає трудові договори (контракти) з працівниками.
Відповідно до ч. 3 ст. 18 КК України, службовими особами є особи, які постійно, тимчасово чи за спеціальним повноваженням здійснюють функції представників влади чи місцевого самоврядування, а також постійно чи тимчасово обіймають в органах державної влади, органах місцевого самоврядування, на підприємствах, в установах чи організаціях посади, пов'язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій, або виконують такі функції за спеціальним повноваженням, яким особа наділяється повноважним органом державної влади, органом місцевого самоврядування, центральним органом державного управління із спеціальним статусом, повноважним органом чи повноважною службовою особою підприємства, установи, організації, судом або законом.
Таким чином, ОСОБА_5 , з моменту створення ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» є особою, яка постійно обіймає в організації посаду пов'язану з виконанням організаційно-розпорядчих функцій, а тому відповідно до ч. 3 ст. 18 КК України та п. 1 Примітки ст. 364 КК України є службовою особою.
Так, у невстановлений досудовим розслідуванням час 23.11.2017 між відділом освіти, молоді та спорту Тальнівської міської ради в особі начальника відділу ОСОБА_6 та ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» в особі директора ОСОБА_5 , в приміщенні Тальнівської міської ради Черкаської області, що розташоване за адресою: вул. Соборна, 30-б, м. Тальне, Черкаської області, укладено договір підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області, капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері.
У відповідності до положень договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області, капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері,а саме: п. 1.1 - предметом договору є запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області, капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері; п. 2.1 - загальна вартість запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області, капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері встановлена у національній валюті України та складає 751 700 грн. (сімсот п'ятдесят одна тисяча сімсот гривень) в тому числі єдиний податок - 38 724 грн. (тридцять вісім тисяч сімсот двадцять чотири гривні); п. 3.1 - підрядник зобов'язується, серед іншого, на свій ризик, власними силами і силами залучених субпідрядних організацій виконувати усі роботи в обсязі, передбаченому Договором та кошторисною документацією; якість виконаних робіт повинна відповідати кошторисній документації та встановленим державним нормам, стандартам будівництва ДБН 1.1.1-2000; нести повну відповідальність за обсяги, якість та вартість виконаних робіт, у тому числі субпідрядними організаціями; у разі неякісного виконання робіт усунути всі недоліки; п. 3.2 - замовник зобов'язується здійснювати передплату у розмірі 30 % від загальної вартості, що становить 225 510 грн., після підписання Договору № 3/17.08 від 23.11.2017; п. 3.2.2 - здійснити остаточний розрахунок у сумі 526 190 грн. після підписання актів виконаних робіт; 4.1 - підрядник зобов'язується виконати роботи та ввести Об'єкт в експлуатацію до 31 грудня 2017 року; п. 6.1 - здавання й приймання робіт, після закінчення їх виконання, здійснюється у відповідності до чинного законодавства України і оформлюється актом здавання виконаних робіт встановлених законодавством форм (форма КБ-2В, КБ-3); 6.3 - після закінчення робіт, підрядник готує акт виконаних робіт (форму КБ-2в) у двох примірниках, викликає на об'єкт уповноваженого представника платника, здає йому обсяги виконаних робіт; 7.2 - підрядник несе повну відповідальність за строки та якість робіт, що виконуються ним та залученими субпідрядними організаціями на Об'єкті.
На виконання п. 3.2 Договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017, у невстановлений досудовим розслідуванням час 27.11.2017 Управління Державної казначейської служби України у Тальнівському районі перерахувало на рахунок ПАТ «Альфа Банк» № НОМЕР_6 , який використовує ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» директором якого є ОСОБА_5 , грошові кошти на загальну суму 225 510 грн. (двісті двадцять п'ять тисяч п'ятсот десять гривень ), в якості передплати у розмірі 30 % від загальної вартості, за виконання робіт по капітальному ремонту-заміні дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області.
В подальшому, у невстановлений досудовим розслідуванням час та дату листопада 2017 року у ОСОБА_5 всупереч умовам договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі, виник злочинний корисливий умисел, направлений на особисте збагачення, шляхом незаконного заволодіння державними грошовими коштами місцевого бюджету виділених для оплати виконаних робіт по капітальному ремонту-заміні дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області.
Реалізовуючи свій злочинний умисел, ОСОБА_5 , у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці 11.12.2017 будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, усвідомлюючи неправдивий характер відомостей, що вносяться до офіційного документу, достовірно знаючи про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації та договірній ціні, склав акт приймання виконаних будівельних робіт № 2 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), який відповідно до висновку експерта № 09/19 від 02.05.2019 за формою та порядком складання відповідає вимогам чинних національних стандартів України (ДСТУ) із ціноутворення в будівництві, які висуваються до складання подібних документів, зокрема положенням ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 «Правила визначення вартості будівництва», до якого безпідставно вніс відповідні будівельні вироби (віконні блоки (поз. 5-10 акту), підвіконні дошки (поз. 11 акту) та віконні відливи (поз. 12 акту) без обов'язкового зазначення робіт по укладанню в діло таких матеріальних ресурсів, що є неприпустимим, так як положеннями п. 6.4.4.1 ДСТУ передбачено, що при визначення вартості виконаних робіт, розрахунок прямих витрат здійснюється на підставі нормативних витрат трудових і матеріально-технічних ресурсів, виходячи з фізичних обсягів виконаних робіт та уточнення цін ресурсів, прийнятих в договірній ціні, а також вніс неправдиві відомості щодо: віконних блоків, що встановленні на об'єкті дослідження, які за своїми модульними розмірами відповідають лише двом габаритним розмірам, що передбачені класифікацією, прийнятою у чинному національному стандарті України - ДСТУ Б В.2.6-23:2009 «Конструкції будинків і споруд. Блоки віконні та дверні. Загальні технічні умови», а саме 21-12 (поз. 5 акту) та 21-21 (поз. 6-10 акту), тоді як за результатами натурного візуально-інструментального обстеження об'єкта дослідження, експертом встановлено наявність на останньому, в якості встановлених віконних блоків значно ширшого спектру модульних розмірів, а саме: 12-21, 15-7, 15-12, 15-21 та 21-21, з яких лише один з перелічених, а саме: 21-21 відповідає модульному розміру внесеному ОСОБА_5 до зазначеного акту приймання виконаних будівельних робіт; кількості встановлених блоків на об'єкті, у розрізі наведених у акті модульних розмірів та загальної кількості встановлених блоків, при порівнянні з результатами натурного обстеження об'єкта дослідження, а саме: загальна кількість віконних блоків, внесених підрядником до зазначеного акту складає 53 шт., однак за результатами контрольного обміру загальна кількість встановлених віконних блоків складає 46 шт., що в розрізі модульних розмірів становить: 12-21 - 6 шт., 15-7 - 2 шт., 15-12 - 9 шт., 15-21 - 26 шт., 21-21 - 3 шт., а тому має місце і розбіжність між кількістю віконних блоків модульного розміру 21-21, внесеної ОСОБА_5 до акту приймання виконаних будівельних робіт, яка становить 51 шт. та кількістю фактично встановлених віконних блоків такого ж модульного розміру, що складає 3 шт.; витрат на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва, у розмірі, що перевищує значення задеклароване по вказаному виду витрат у зведеному кошторисному розрахунку вартості капітального ремонту. Так, розмір коштів на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва внесений ОСОБА_5 до кошторисів виконаних робіт (актів примірної форми КБ-2В) складає 58 505 грн. (п'ятдесят вісім тисяч п'ятсот п'ять гривень), що в розрізі зазначеного акту складають 9 413 грн. (дев'ять тисяч чотириста тринадцять гривень), тоді як загальне значення розміру коштів на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва, що зазначене у зведеному кошторисному розрахунку вартості капітального ремонту становить 24 240 грн. (двадцять чотири тисячі двісті сорок гривень), який в подальшому власноручно, кульковою ручкою синього кольору, в рядку «М.П. Підрядник - ОСОБА_5 », в графі для підпису АКТУ № 2 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В, виконав підпис від свого імені, який скріпив печаткою ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», таким чином засвідчив достовірність викладених в акті відомостей.
Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу ОСОБА_5 , у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці 11.12.2017 будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, усвідомлюючи неправдивий характер відомостей, що внесенні до офіційного документу, достовірно знаючи про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації та договірній ціні, надав до Тальнівської міської ради Черкаської області, що розташована за адресою: вул. Соборна, 30-б, м. Тальне, Черкаської області, складений ним неправдивий документ, а саме акт приймання виконаних будівельних робіт № 2 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», що розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), який у невстановлений досудовим розслідуванням час 15.12.2017 за № (КЕКВ) 3132 зареєстровано та взято на облік в управлінні Державної казначейської служби України у Тальнівському районі, яке розташоване за адресою: вул. Соборна, 15, м. Тальне, Черкаської області.
В подальшому, на підставі складеного ОСОБА_5 акту приймання виконаних будівельних робіт № 2 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017, у невстановлений досудовим розслідуванням час 18.12.2017 Управління Державної казначейської служби України у Тальнівському районі перерахувало на рахунок ПАТ «Альфа Банк» № НОМЕР_6 , який використовує ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» директором якого є ОСОБА_5 , грошові кошти на загальну суму 286 173 грн. (двісті вісімдесят шість тисяч сто сімдесят три гривні), за виконання робіт по капітальному ремонту-заміні дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області.
Він же, продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці 21.12.2017 будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, усвідомлюючи неправдивий характер відомостей, що вносяться до офіційного документу, достовірно знаючи про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації та договірній ціні, склав акт приймання виконаних будівельних робіт № 3 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), який відповідно до висновку експерта № 09/19 від 02.05.2019 з а формою та порядком складання відповідає вимогам чинних національних стандартів України (ДСТУ) із ціноутворення в будівництві, які висуваються до складання подібних документів, зокрема положенням ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 «Правила визначення вартості будівництва», до якого вніс неправдиві відомості щодо обсягу виконаних робіт по встановленню віконних блоків, а також обсягу виконаних робіт по розділам «опорядження укосів» та «інші роботи», що відповідним чином відображаються на загальній вартості виконання робіт, як по акту приймання виконаних робіт № 2 за грудень 2017 року та і по акту приймання виконаних робіт № 3 за грудень 2017 року та витрат на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва, у розмірі, що перевищує значення задеклароване по вказаному виду витрат у зведеному кошторисному розрахунку вартості капітального ремонту. Так, розмір коштів на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва внесений ОСОБА_5 до кошторисів виконаних робіт (актів примірної форми КБ-2В) складає 58 505 грн. (п'ятдесят вісім тисяч п'ятсот п'ять гривень), що в розрізі зазначеного акту складають 49 092 грн. (сорок дев'ять тисяч дев'яносто дві гривні), тоді як загальне значення розміру коштів на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва, що зазначене у зведеному кошторисному розрахунку вартості капітального ремонту становить 24 240 грн. (двадцять чотири тисячі двісті сорок гривень), який в подальшому власноручно, кульковою ручкою синього кольору, в рядку «М.П. Підрядник - ОСОБА_5 », в графі для підпису АКТУ № 3 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В, виконав підпис від свого імені, який скріпив печаткою ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», таким чином засвідчив достовірність викладених в акті відомостей.
Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу ОСОБА_5 , у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці 21.12.2017 будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, усвідомлюючи неправдивий характер відомостей, що внесенні до офіційного документу, достовірно знаючи про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації та договірній ціні, надав до Тальнівської міської ради Черкаської області, що розташована за адресою: вул. Соборна, 30-б, м. Тальне, Черкаської області, складений ним неправдивий документ, а саме акт приймання виконаних будівельних робіт № 3 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», що розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), який у невстановлений досудовим розслідуванням час 21.12.2017 за № (КЕКВ) 3132 зареєстровано та взято на облік в управлінні Державної казначейської служби України у Тальнівському районі, яке розташоване за адресою: вул. Соборна, 15, м. Тальне, Черкаської області.
В подальшому, на підставі складеного ОСОБА_5 акту приймання виконаних будівельних робіт № 3 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017, у невстановлений досудовим розслідуванням час 22.12.2017 Управління Державної казначейської служби України у Тальнівському районі перерахувало на рахунок ПАТ «Альфа Банк» № НОМЕР_6 , який використовує ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» директором якого є ОСОБА_5 , грошові кошти на загальну суму 240 017 грн. (двісті сорок тисяч сімнадцять гривень), за виконання робіт по капітальному ремонту-заміні дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області.
Таким чином, на підставі складених ОСОБА_5 неправдивих документів, а саме актів приймання виконаних будівельних робіт №№ 2 та 3 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», що розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері) у невстановлений досудовим розслідуванням час 18.12.2017 та 22.12.2017 отримав від Управління Державної казначейської служби України у Тальнівському районі на рахунок ПАТ «Альфа Банк» № 26000023736801, який використовує ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» директором якого є ОСОБА_5 , грошові кошти на загальну суму 526 190 (п'ятсот двісті шість тисяч сто дев'яносто гривень), за виконання робіт по капітальному ремонту-заміні дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області.
Однак, відповідно до висновку експерта № 09/19 від 02.05.2019, встановлено не відповідність обсягів та вартості фактично виконаних робіт, обсягам та вартості, внесеним Підрядником до актів приймання виконаних будівельних робіт №№ 2 та 3 за грудень 2017 року та до довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за грудень 2017 року по зазначеному об'єкту капітального ремонту.
Зазначені невідповідності, у вигляді порушень чинного порядку визначення вартості будівництва шляхом завищень вартості фактично виконаних робіт, в грошовому виразі, в розрізі складених експертом контрольних актів № 1 та № 2 (Додатки до висновку № 2 та 3 відповідно) складають - 344 448 грн. (триста сорок чотири тисячі чотириста сорок вісім гривень) разом з єдиним податком за ставкою 5 % - в якості різниці між загальною вартістю виконання робіт по об'єкту дослідження, внесеної Підрядником до звітної документації з будівництва (акти приймання виконаних будівельних робіт (форма № КБ-2в) та довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма № КБ-3) та вартістю фактично виконаних робіт та застосованих для цього будівельних виробів і матеріалів, встановленою експертом за результатами проведення експертизи за результатами фактичного (реального) обсягу виконаних робіт в розрізі їх видів, обсягів та номенклатури застосованих для цього будівельних виробів, у тому вигляді, в якому, очевидно, Підрядник розумів дотримання ним умов договору підряду та положень проектної документації і договірної ціни по зазначеному об'єкту капітального ремонту.
Таким чином, ОСОБА_5 , будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, достовірно знаючи, про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації, договірній ціні та складених ним неправдивих документів, а саме актів приймання виконаних будівельних робіт №№ 2 та 3 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», що розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), у невстановлений досудовим розслідуванням час 18.12.2017 та 22.12.2017, незаконно заволодів державними грошовими коштами місцевого бюджету на загальну суму 344 448 грн. (триста сорок чотири тисячі чотириста сорок вісім гривень), що у 430,56 разів перевищує неоподаткований мінімуму доходів громадян, з урахуванням податкової соціальної пільги для 2017 року, які перераховані Управлінням Державної казначейської служби України у Тальнівському районі на рахунок ПАТ «Альфа Банк» № 26000023736801, який використовує ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» директором якого є ОСОБА_5 , як оплата за виконання робіт по капітальному ремонту-заміні дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області, відповідно до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі, якими розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, за вказаних обставин ОСОБА_5 підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України - заволодіння чужим майно шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, яке вчинено у великих розмірах.
Так, ОСОБА_5 , реалізовуючи свій злочинний умисел, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці 11.12.2017 будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, усвідомлюючи неправдивий характер відомостей, що вносяться до офіційного документу, достовірно знаючи про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації та договірній ціні, склав акт приймання виконаних будівельних робіт № 2 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), який відповідно до висновку експерта № 09/19 від 02.05.2019 за формою та порядком складання відповідає вимогам чинних національних стандартів України (ДСТУ) із ціноутворення в будівництві, які висуваються до складання подібних документів, зокрема положенням ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 «Правила визначення вартості будівництва», до якого безпідставно вніс відповідні будівельні вироби (віконні блоки (поз. 5-10 акту), підвіконні дошки (поз. 11 акту) та віконні відливи (поз. 12 акту) без обов'язкового зазначення робіт по укладанню в діло таких матеріальних ресурсів, що є неприпустимим, так як положеннями п. 6.4.4.1 ДСТУ передбачено, що при визначення вартості виконаних робіт, розрахунок прямих витрат здійснюється на підставі нормативних витрат трудових і матеріально-технічних ресурсів, виходячи з фізичних обсягів виконаних робіт та уточнення цін ресурсів, прийнятих в договірній ціні, а також вніс неправдиві відомості щодо: віконних блоків, що встановленні на об'єкті дослідження, які за своїми модульними розмірами відповідають лише двом габаритним розмірам, що передбачені класифікацією, прийнятою у чинному національному стандарті України - ДСТУ Б В.2.6-23:2009 «Конструкції будинків і споруд. Блоки віконні та дверні. Загальні технічні умови», а саме 21-12 (поз. 5 акту) та 21-21 (поз. 6-10 акту), тоді як за результатами натурного візуально-інструментального обстеження об'єкта дослідження, експертом встановлено наявність на останньому, в якості встановлених віконних блоків значно ширшого спектру модульних розмірів, а саме: 12-21, 15-7, 15-12, 15-21 та 21-21, з яких лише один з перелічених, а саме: 21-21 відповідає модульному розміру внесеному ОСОБА_5 до зазначеного акту приймання виконаних будівельних робіт; кількості встановлених блоків на об'єкті, у розрізі наведених у акті модульних розмірів та загальної кількості встановлених блоків, при порівнянні з результатами натурного обстеження об'єкта дослідження, а саме: загальна кількість віконних блоків, внесених підрядником до зазначеного акту складає 53 шт., однак за результатами контрольного обміру загальна кількість встановлених віконних блоків складає 46 шт., що в розрізі модульних розмірів становить: 12-21 - 6 шт., 15-7 - 2 шт., 15-12 - 9 шт., 15-21 - 26 шт., 21-21 - 3 шт., а тому має місце і розбіжність між кількістю віконних блоків модульного розміру 21-21, внесеної ОСОБА_5 до акту приймання виконаних будівельних робіт, яка становить 51 шт. та кількістю фактично встановлених віконних блоків такого ж модульного розміру, що складає 3 шт.; витрат на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва, у розмірі, що перевищує значення задеклароване по вказаному виду витрат у зведеному кошторисному розрахунку вартості капітального ремонту. Так, розмір коштів на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва внесений ОСОБА_5 до кошторисів виконаних робіт (актів примірної форми КБ-2В) складає 58 505 грн. (п'ятдесят вісім тисяч п'ятсот п'ять гривень), що в розрізі зазначеного акту складають 9 413 грн. (дев'ять тисяч чотириста тринадцять гривень), тоді як загальне значення розміру коштів на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва, що зазначене у зведеному кошторисному розрахунку вартості капітального ремонту становить 24 240 грн. (двадцять чотири тисячі двісті сорок гривень), який в подальшому власноручно, кульковою ручкою синього кольору, в рядку «М.П. Підрядник - ОСОБА_5 », в графі для підпису АКТУ № 2 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В, виконав підпис від свого імені, який скріпив печаткою ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», таким чином засвідчив достовірність викладених в акті відомостей.
Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу ОСОБА_5 , у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці 11.12.2017 будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, усвідомлюючи неправдивий характер відомостей, що внесенні до офіційного документу, достовірно знаючи про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації та договірній ціні, надав до Тальнівської міської ради Черкаської області, що розташована за адресою: вул. Соборна, 30-б, м. Тальне, Черкаської області, складений ним неправдивий документ, а саме акт приймання виконаних будівельних робіт № 2 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», що розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), який у невстановлений досудовим розслідуванням час 15.12.2017 за № (КЕКВ) 3132 зареєстровано та взято на облік в управлінні Державної казначейської служби України у Тальнівському районі, яке розташоване за адресою: вул. Соборна, 15, м. Тальне, Черкаської області.
В подальшому, на підставі складеного ОСОБА_5 акту приймання виконаних будівельних робіт № 2 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017, у невстановлений досудовим розслідуванням час 18.12.2017 Управління Державної казначейської служби України у Тальнівському районі перерахувало на рахунок ПАТ «Альфа Банк» № НОМЕР_6 , який використовує ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» директором якого є ОСОБА_5 , грошові кошти на загальну суму 286 173 грн. (двісті вісімдесят шість тисяч сто сімдесят три гривні), за виконання робіт по капітальному ремонту-заміні дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області.
Він же, продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці 21.12.2017 будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, усвідомлюючи неправдивий характер відомостей, що вносяться до офіційного документу, достовірно знаючи про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації та договірній ціні, склав акт приймання виконаних будівельних робіт № 3 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), який відповідно до висновку експерта № 09/19 від 02.05.2019 з а формою та порядком складання відповідає вимогам чинних національних стандартів України (ДСТУ) із ціноутворення в будівництві, які висуваються до складання подібних документів, зокрема положенням ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 «Правила визначення вартості будівництва», до якого вніс неправдиві відомості щодо обсягу виконаних робіт по встановленню віконних блоків, а також обсягу виконаних робіт по розділам «опорядження укосів» та «інші роботи», що відповідним чином відображаються на загальній вартості виконання робіт, як по АКТУ приймання виконаних робіт № 2 за грудень 2017 року та і по АКТУ приймання виконаних робіт № 3 за грудень 2017 року та витрат на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва, у розмірі, що перевищує значення задеклароване по вказаному виду витрат у зведеному кошторисному розрахунку вартості капітального ремонту. Так, розмір коштів на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва внесений ОСОБА_5 до кошторисів виконаних робіт (актів примірної форми КБ-2В) складає 58 505 грн. (п'ятдесят вісім тисяч п'ятсот п'ять гривень), що в розрізі зазначеного акту складають 49 092 грн. (сорок дев'ять тисяч дев'яносто дві гривні), тоді як загальне значення розміру коштів на відрядження працівників будівельних організацій на об'єкт будівництва, що зазначене у зведеному кошторисному розрахунку вартості капітального ремонту становить 24 240 грн. (двадцять чотири тисячі двісті сорок гривень), який в подальшому власноручно, кульковою ручкою синього кольору, в рядку «М.П. Підрядник - ОСОБА_5 », в графі для підпису АКТУ № 3 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В, виконав підпис від свого імені, який скріпив печаткою ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», таким чином засвідчив достовірність викладених в акті відомостей.
Продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу ОСОБА_5 , у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці 21.12.2017 будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, усвідомлюючи неправдивий характер відомостей, що внесенні до офіційного документу, достовірно знаючи про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації та договірній ціні, надав до Тальнівської міської ради Черкаської області, що розташована за адресою: вул. Соборна, 30-б, м. Тальне, Черкаської області, складений ним неправдивий документ, а саме акт приймання виконаних будівельних робіт № 3 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», що розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), який у невстановлений досудовим розслідуванням час 21.12.2017 за № (КЕКВ) 3132 зареєстровано та взято на облік в управлінні Державної казначейської служби України у Тальнівському районі, яке розташоване за адресою: вул. Соборна, 15, м. Тальне, Черкаської області.
В подальшому, на підставі складеного ОСОБА_5 акту приймання виконаних будівельних робіт № 3 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017, у невстановлений досудовим розслідуванням час 22.12.2017 Управління Державної казначейської служби України у Тальнівському районі перерахувало на рахунок ПАТ «Альфа Банк» № НОМЕР_6 , який використовує ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» директором якого є ОСОБА_5 , грошові кошти на загальну суму 240 017 грн. (двісті сорок тисяч сімнадцять гривень), за виконання робіт по капітальному ремонту-заміні дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області.
На підставі складених ОСОБА_5 неправдивих документів, а саме актів приймання виконаних будівельних робіт №№ 2 та 3 за грудень 2017 року примірної форми КБ-2В до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», що розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області (капітальний ремонт-заміна дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері), останній будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», діючи умисно та цілеспрямовано, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, достовірно знаючи, про те, що виконанні роботи не відповідають проектній документації, у невстановлений досудовим розслідуванням час 18.12.2017 та 22.12.2017 незаконно заволодів державними грошовими коштами місцевого бюджету на загальну суму 344 448 грн. (триста сорок чотири тисячі чотириста сорок вісім гривень), що у 430,56 разів перевищує неоподаткований мінімуму доходів громадян, з урахуванням податкової соціальної пільги для 2017 року, які перераховані Управлінням Державної казначейської служби України у Тальнівському районі на рахунок ПАТ «Альфа Банк» № 26000023736801, який використовує ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС» директором якого є ОСОБА_5 , як оплата за виконання робіт по капітальному ремонту-заміні дерев'яних вікон та дверей на енергозберігаючі вікна та двері в дошкільному навчальному закладі № 1 «Ромашка», який розташований за адресою: вул. Майданецька, 15, м. Тальне, Черкаської області, відповідно до договору підряду № 3/17.08 від 23.11.2017 на запровадження енергозбереження в дошкільному навчальному закладі, якими розпорядився на власний розсуд, що спричинило тяжкі наслідки.
Таким чином, за вказаних обставин ОСОБА_5 підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України - складання, видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, що спричинило тяжкі наслідки.
У відповідності до п. 3 ч. 1 ст. 276 КПК України, ОСОБА_5 24.07.2019 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України.
Відповідно до інформаційної довідки Державного реєстру речових прав на нерухомого майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборони відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єкта нерухомого майна установлено, що ОСОБА_5 на праві приватної власності належить:
- земельна ділянка загальною площею 0,0999 га, для ведення садівництва, яка розташована на території садового товариства «Чайка-1» в адміністративних межах Крутківської сільської ради, Чорнобаївського району, Черкаської області, кадастровий номер 7125184400:05:000:0786, реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 77499871251.
Окрім того, згідно з інформацією територіального сервісного центру № 7143 за ОСОБА_5 зареєстровані наступні транспортні засоби:
- легковий автомобіль марки «VOLKSWAGEN» модель «TRANSPORTER», 2005 року випуску, сірого кольору, № двигуна НОМЕР_1 , № кузова НОМЕР_2 , держаний номерний знак НОМЕР_3 ;
- легковий автомобіль марки «AUDI» модель «A6», 1999 року випуску, синього кольору, № кузова НОМЕР_4 , держаний номерний знак НОМЕР_5 .
При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя діє у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою, яка гарантує дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.
Згідно ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
За змістом ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:
1) збереження речових доказів;
2) спеціальної конфіскації;
3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;
4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Відповідно до ч.3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до ст. 171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.
У клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено:
1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна;
2) перелік і види майна, що належить арештувати;
3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном;
4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу.
До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.
При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, відповідно до ч. 2 ст. 173 КПК України, суд повинен враховувати зокрема: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу).
Відповідні дані мають міститися і у клопотанні слідчого чи прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки, згідно ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження права власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб'єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.
Як вбачається з матеріалів клопотання, ОСОБА_5 будучи керівником ТОВ «ЕДЕМ-СТРОЙ-ПЛЮС», незаконно заволодів державними грошовими коштами місцевого бюджету на загальну суму 344 448 грн. (триста сорок чотири тисячі чотириста сорок вісім гривень), що у 430,56 разів перевищує неоподаткований мінімуму доходів громадян, з урахуванням податкової соціальної пільги для 2017 року, які на даний час не відшкодовані.
Надаючи оцінку доводам клопотання зауважую, що одним з принципів кримінального провадження є недоторканність права власності, відповідно до якого позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється лише на підставі вмотивованого судового рішення, ухваленого в порядку, передбаченому цим Кодексом (ст.16 КПК).
Згідно ч.11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна. Як передбачено ч.10 ст. 170 КПК України, не може бути арештоване майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.
Зазначені положення закону кореспондуються з положеннями статті 100 КПК, відповідно до якої речовий доказ, який був наданий стороні кримінального провадження або нею вилучений, повинен бути якнайшвидше повернутий володільцю (ч.1 ст.100 КПК).
Слідчий суддя вважає, що вказані автомобілі та земельна ділянка відповідає вимогам ст. 98 КПК України і таке обмеження права власності буде співрозмірним і відповідатиме цілям кримінального провадження.
Відтак, виходячи з розумності і співрозмірності обмеження права власності на підставі вище викладених обставин, та наслідки арешту майна для підозрюваного, або ж третіх осіб, та з метою з метою відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.
Відповідно до частини 5 статті 173 КПК України у разі задоволення клопотання про арешт майна слідчий суддя, суд постановляє ухвалу, в якій зазначає: 1) перелік майна, на яке накладено арешт; 2) підстави застосування арешту майна; 3) перелік тимчасово вилученого майна, яке підлягає поверненню особі, у разі прийняття такого рішення; 4) заборону, обмеження розпоряджатися або користуватися майном у разі їх передбачення та вказівку на таке майно; 5) порядок виконання ухвали із зазначенням способу інформування заінтересованих осіб.
Згідно з частиною 2 статті 100 КПК України речовий доказ або документ, наданий добровільно або на підставі судового рішення, зберігається у сторони кримінального провадження, якій він наданий. Сторона кримінального провадження, якій наданий речовий доказ або документ, зобов'язана зберігати їх у стані, придатному для використання у кримінальному провадженні. Зберігання речових доказів стороною обвинувачення здійснюється в порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України.
Так, порядком зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов'язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження, затвердженим постановою КМУ від 19 листопада 2012 р. № 1104, не передбачено, що під час досудового розслідування місце зберігання речового доказу визначається рішенням слідчого судді.
Із зазначеного можна зробити висновок, що під час досудового розслідування зберігання речових доказів, наданих стороні обвинувачення, покладається на зазначену сторону.
Слідчий суддя звертає увагу, що положення КПК України та Порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов'язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження, затвердженого постановою КМУ від 19 листопада 2012 р. № 1104, саме на сторону кримінального провадження, якій надані речові докази, покладено під час досудового розслідування обов'язок організувати належне збереження таких речових доказів та забезпечити їх схоронність.
Виходячи з наведеного, всі питання щодо зберігання речових доказів під час досудового розслідування мають прийматися стороною обвинувачення з урахуванням норм законодавства.
Керуючись вимогами ст. ст.98,167,169,170-174, ч.2 ст.376 КПК України, суд, -
ухвалив:
Клопотання задоволити. Накласти арешт на майно, а саме на:
- земельну ділянку загальною площею 0,0999 га, для ведення садівництва, яка розташована на території садового товариства «Чайка-1» в адміністративних межах Крутківської сільської ради, Чорнобаївського району, Черкаської області, кадастровий номер 7125184400:05:000:0786, реєстраційний номер об'єкта нерухомого майна 77499871251;
- легковий автомобіль марки «VOLKSWAGEN» модель «TRANSPORTER», 2005 року випуску, сірого кольору, № двигуна НОМЕР_1 , № кузова НОМЕР_2 , держаний номерний знак НОМЕР_3 ;
- легковий автомобіль марки «AUDI» модель «A6», 1999 року випуску, синього кольору, № кузова НОМЕР_4 , держаний номерний знак НОМЕР_5 .
Копію ухвали після її постановлення вручити слідчому.
Виконання ухвали покласти на Звенигородський ВП ГУНП в Черкаській області.
Ухвала підлягає негайному виконанню.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Черкаської області протягом п'яти днів з дня її оголошення.
Повний текст ухвали проголошено 30.07.2019 року.
Слідчий суддя ОСОБА_1