пр. № 1-кс/759/4592/19
ун. № 759/13505/19
24 липня 2019 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі: ОСОБА_2 розглянувши клопотання про накладення арешту прокурора Київської місцевої прокуратури №8., в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №42019101080000038 від 15.02.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 15 ч. 5 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України, -
24.07..2019 року до слідчого судді наідйшло вказане клоплотання.
Слідчим суддею встановлено, що Київською місцевою прокуратурою № 8 здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №42019101080000038 від 15.02.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 15 ч. 5 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України.
Прокурор зазначив, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» у період 2016-2018 років, безпідставно, в порушення вимог податкового законодавства, зависили суми бюджетного відшкодування ПДВ на рахунок платника у банку в особливо великих розмірах.
Так, відповідно до акту податкової перевірки №189/26-15-14-02-04/39814366 від 18.03.2019 проведено документальну планову виїзну перевірку ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» з питань дотримання вимог податкового законодавства за період 01.01.2016 по 30.09.2018 та встановлені порушення податкового законодавства, що призвели завищення суми бюджетного відшкодування ПДВ на рахунки ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» у банку в сумі 1 965 267 грн.
Слідством встановлено, що посадові особи ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» здійснюють неналежний складський облік матеріальних цінностей, що надає останнім можливість маніпулювати з незаконним відшкодуванням ПДВ на рахунки товариства.
Встановлено, що майно ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» у вигляді грошових коштів в розмірі 1 965 267 грн., які знаходяться на розрахункових рахунках в ВОЛИНС.ГРУ АТ КБ "ПРИВАТБАНК",М.ЛУЦЬК (МФО 303440) - №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; АТ "ПУМБ" (МФО 334851) - №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ; АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614) - № НОМЕР_9 відповідають вимогам ч.1 ст.98 КПК України, тобто є предметом, що були об'єктом кримінально протиправних дій та такими, що набуті кримінально протиправним шляхом або отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та відповідно ч.10 ст.170 КПК України, на них може бути накладено арешт.
Необхідність накладення арешту на майно у вигляді грошових коштів, які знаходяться на розрахункових рахунках ВОЛИНС.ГРУ АТ КБ "ПРИВАТБАНК",М.ЛУЦЬК (МФО 303440) - №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; АТ "ПУМБ" (МФО 334851) - №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ; АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614) - № НОМЕР_9 зумовлюється тим, що не застосування цього заходу зумовить труднощі та перешкоджатиме встановленню істини у кримінальному провадженні №42019101080000038 внаслідок того, що існує реальна загроза його приховування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, передачі, відчуження.
Клопотання про арешт майна, просив розглядати без участі власника майна, у зв'язку з тим, що є реальна загроза його відчуження до фактичного виконання арешту, а тому є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
Враховуючи вищевикладене, з метою збереження речових доказів, а також з метою запобігання прихованню, зникненню, втрати, знищенню, використанню, перетворенню, передачі, відчуженню майна ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П», яке має значення для встановлення істини в кримінальному провадженні №42019101080000038 та підтверджує факт незаконного походження вказаного майна, а також враховуючи те, що майно ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» відповідає вимогам ч.1 ст.98 КПК України, тобто є предметом, що були об'єктом кримінально протиправних дій та таким, що набуте кримінально протиправним шляхом або отримано внаслідок вчинення кримінального правопорушення, у ході досудового розслідування у кримінальному провадженні №42019101080000038 виникла необхідність у накладенні арешту на майно ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» у вигляді грошових коштів в сумі 1 965 267 грн., які знаходяться на розрахункових рахунках зазначених вище.
На підставі наведеного прокурор просив клопотання задовольнити.
В судове засідання прокурор не з6явився просив клопотання розгляти за його відсутності.
В судове засідання власник майна не викликався у відповідності до ч. 2 ст. 172 КПК України.
Слідчий судя розглянувши клопотання за відсутності сторін кримінального провадження, оскільки їх неприбуття у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання, згідно ч. 1 ст. 172 КПК України, приходить до висновку про задоволення клопотання, виходячи з настурного.
Згідно ч. 4 ст. 38 КПК України орган досудового розслідування зобов'язаний застосувати всі передбачені законом заходи для забезпечення ефективності досудового розслідування.
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 171 КПК України, з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як арешт майна.
Відповідно ч.1, ч. 2 ст.172 КПК України, клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом не пізніше двох днів з дня його надходження до суду, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності - також захисника, законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання. Клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п.1 ч.2 ст.170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи, за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.
Згідно ч.10 ст.170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Згідно ч.2 ст.173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Оскільки стороною кримінального провадження доведено необхідність накладення арешту на майно з метою збереження речових доказів а також з метою запобігання прихованню, зникненню, втрати, знищенню, використанню, перетворенню, передачі, відчуженню майна та враховуючи, що майно не яке прокурор просить накласти арешт, відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу, та з метою попередження незаконного відчуження майна, або пошкодження, або настання інших наслідків, вважаю за необхідне накласти арешт на майно шляхом накладення заборони на його розпорядження, та зупинити видаткові операції з грошовими коштами, яке є співрозмірним обмеженням права власності, яке відповідає завданням кримінального судочинства.
В зв'язку із викладеним, керуючись ст. ст. 36, 131, 132, 170, 171 КПК України, суд,-
Клопотання про накладення арешту прокурора Київської місцевої прокуратури №8., в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №42019101080000038 від 15.02.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 15 ч. 5 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України - задовольнити.
Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках:
? ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» (код 39814366) відкриті в ВОЛИНС.ГРУ АТ КБ "ПРИВАТБАНК",М.ЛУЦЬК (МФО 303440) - №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; АТ "ПУМБ" (МФО 334851) - №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ; АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614) - № НОМЕР_9 в розмірі 1 965 267 грн. за винятком коштів з яких проводяться видаткові операції по сплаті податків, зборів, інших обов'язкових платежів до державного та місцевого бюджету та виплати заробітної плати та виплат по соціальному страхуванню.
Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках:
?ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» (код 39814366) відкриті в ВОЛИНС.ГРУ АТ КБ "ПРИВАТБАНК",М.ЛУЦЬК (МФО 303440) - №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; АТ "ПУМБ" (МФО 334851) - №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ; АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614) - № НОМЕР_9 в розмірі 1 965 267 грн.,за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов'язкових платежів до державного та місцевого бюджету та виплати заробітної плати та виплат по соціальному страхуванню.
Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, які надходять на рахунки:
? ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» (код 39814366) відкриті в ВОЛИНС.ГРУ АТ КБ "ПРИВАТБАНК",М.ЛУЦЬК (МФО 303440) - №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; АТ "ПУМБ" (МФО 334851) - №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ; АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614) - № НОМЕР_9 в розмірі 1 965 267 грн., за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов'язкових платежів до державного та місцевого бюджету та виплати заробітної плати та виплат по соціальному страхуванню.
Зобов'язати службових осіб ВОЛИНС.ГРУ АТ КБ "ПРИВАТБАНК",М.ЛУЦЬК (МФО 303440); АТ "ПУМБ" (МФО 334851); АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614) надати прокурору Київської місцевої прокуратури №8 ОСОБА_3 довідку про залишок коштів на арештованих рахунках.
Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.
Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.
Копію ухвали слідчого судді надіслати ТОВ «Л Е Н Д Г Р У П» (код ЄДРПОУ 39814366) м. Луцьк ул.Єршова,буд.3, та за адресою м. Київ вул. Покотила Володимира,б.7/2.
Ухвала слідчого судді про арешт майна може бути оскаржена до Київського апеляційного суду через суд, який ухвалив судове рішення протягом п'яти днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1