Дело № 4-0084/2010
09 марта 2010 года судья Красногвардейского районного суда г. Днепропетровска Леон А.Я.,
рассмотрев представление старшего следователя налоговой милиции, ГНИ в Красногвардейском районе г. Днепропетровска капитан налоговой милиции Корнеева Е.В. о производстве выемки документов содержащих банковскую тайну
05 марта 2010 года в суд Красногвардейского района г. Днепропетровска поступило представление старшего следователя налоговой милиции ГНИ в Красногвардейском районе г. Днепропетровска капитан налоговой милиции Корнеева Е.В. о производстве выемки в Днепропетровской областной дирекции ПАО «Правекс-Банк» (МФО 321983), документов содержащих банковскую тайну.
В обосновании необходимости производства выемки в представлении указывается, что в производстве старшего следователя НМ ГНИ в Красногвардейском районе г. Днепропетровска находится уголовное дело № 99106601 возбужденное в отношении директора ЧП «Стратос» ОСОБА_2 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в бюджет государства по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.
ОСОБА_2, являясь директором ЧП «Стратос» (код ЕГРПОУ № 23079116), адрес: АДРЕСА_1, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности данного предприятия в период с 01.01.2008 года по 31.08.2008 года, действуя умышленно, в нарушение п.п.5.3.9. п.5.3. ст.5 Закона Украины от 22.05.1997 года № 283/97-ВР «О налогообложении прибыли предприятий» (с изменениями и дополнениями), а также п.п. 7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины от 03.04.1997 года № 168/97-ВР “О налоге на добавленную стоимость” (с изменениями и дополнениями), осуществил финансово-хозяйственные операции с ООО «Тревел-НВХ» (код ЕГРПОУ 34616805), директор которого ОСОБА_3 в период указанных взаимоотношений находилась в местах лишения свободы, в результате чего путем занижения объекта налогообложения, умышленно уклонился от уплаты налога на прибыль на сумму 774 260,75 гривен и налога на добавленную стоимость на сумму 619 408,51 гривен, что привело к фактическому не поступлению в бюджет государства денежных средств на общую сумму 1 393 669,26 гривен, то есть в особо крупных размерах.
В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу установлено, что ЧП «Стратос» для осуществления финансово-хозяйственной деятельности в Днепропетровской областной дирекции ПАО «Правекс-Банк» (МФО 321983) 22.09.2006 года открыты поточные счета №№ 2600704270846 (гривна), 2600704270846 (российский рубль), 2600704270846 (доллар США), по которым перечислялись денежные средства, в связи, с чем возникла необходимость в проведении выемки в банке документов, содержащих банковскую тайну.
Принимая во внимание, что в Днепропетровской областной дирекции ПАО «Правекс-Банк» (МФО 321983) находятся документы и фактические данные, имеющие значение для установления истины по делу, всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств по делу и которые могу выступать в роли вещественных доказательств , следователь ходатайствует о проведении выемки в Днепропетровской областной дирекции ПАО «Правекс-Банк» (МФО 321983) , документов, содержащих банковскую тайну .
Исследовав предоставленные следователем материалы, полагаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку, исходя из материалов уголовного дела, данные документы имеют значения для установления истины по делу и могут выступать в роли вещественных доказательств.
На основании изложенного и руководствуясь ст. 141, ст. 178 УПК Украины, п. 2 ч. 1 ст. 62 Закона Украины «О Банках и банковской деятельности»,-
Провести выемку в Днепропетровской областной дирекции ПАО «Правекс-Банк» (МФО 321983), по адресу г. Днепропетровск, ул. Артема, 18, документов содержащих банковскую тайну, а именно:
-документов по юридическому оформлению (открытию) ЧП «Стратос» (код ЕГРПОУ № 23079116) счетов №№ 2600704270846 (гривна), 2600704270846 (российский рубль), 2600704270846 (доллар США) в Днепропетровской областной дирекции ПАО «Правекс-Банк» (МФО 321983), а именно: заявления об открытии счета, свидетельство о государственной регистрации юридического лица в органах исполнительной власти; копию надлежащим образом зарегистрированного уставного документа (устава, учредительного договора, уставного акта/положения, протоколы собраний учредителей) с изменениями и дополнениями; справки о внесении юридического лица в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины; справки о взятии юридического лица на учет в органах государственной налоговой службы; справки Пенсионного фонда; свидетельство фонда социального страхования; приказы о назначении руководителей и служебных лиц предприятия; карточки с образцами подписей и оттисков печати; другие документы, предоставляющие право доверенным и иным лицам на распоряжение и использование данным счетом; договоров банковского счета; договоров об использовании системы «клиент-Банк», «клиент-интернет-банк» «телефонный банкинг» и т.д. с приложениями; договоров на расчетно-кассовое обслуживание; уведомления о взятии счетов на учет органами ГНС; копии страниц паспорта или документа, который его заменяет, идентификационного кода - учредителей, служебных лиц, доверенных лиц, и иных лиц, которые открывали и использовали указанный банковский счет предприятия; и иные документы юридического дела по открытию и использованию данного счета;
-документов (распечатки), содержащих сведения о расчетных банковских операциях по движению денежных средств по счетам ЧП «Стратос» (код ЕГРПОУ № 23079116) №№ 2600704270846 (гривна), 2600704270846 (российский рубль), 2600704270846 (доллар США) в приходной и расходной части с указанием входящих и исходящих сумм платежей, дат, отправителя и получателя средств, данных банков отправителей и получателей, номеров их счетов, назначения платежа на бумажном носителе за период времени с 22.09.2006 года по 31.08.2008 года.
Постановление направить для исполнения в налоговую милицию государственной налоговой инспекции в Красногвардейском районе г. Днепропетровска.
Постановление обжалованию не подлежит.
Судья: А. Я. Леон