65119, м. Одеса, просп. Шевченка, 29, тел.: (0482) 307-983, e-mail: inbox@od.arbitr.gov.ua
веб-адреса: http://od.arbitr.gov.ua
"03" червня 2019 р.м. Одеса Справа № 916/478/19
Господарський суд Одеської області
У складі судді Желєзної С.П.
Секретаря судових засідань Лазуренко Є.С.
За участю представників сторін:
Від позивача: Андишула А.М. за довіреністю №26 від 05.12.2018р.;
Від відповідача: Паскаль Т.В. за довіреністю №202 від 17.05.2019р.;
Розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання акціонерного товариства „Одесаобленерго” (вх. №2-2208/19 від 14.05.2019р.) про призначення по справі за позовом державного підприємства „Енергоринок” до акціонерного товариства „Одесаобленерго” про стягнення 239 581 853,20 грн. судової економічної експертизи, -
В провадженні господарського суду Одеської області знаходиться справа №916/478/19 за позовом державного підприємства „Енергоринок” до акціонерного товариства „Одесаобленерго” про стягнення заборгованості у загальному розмірі 239 581 853,20 грн. яка складається із суми основного боргу у розмірі 231 845 252,09 грн., пені у розмірі 7 088 747,99 грн., штрафу у розмірі 231 845,25 грн. та трьох відсотків річних у розмірі 686 007,87 грн. Позовні вимоги обґрунтовані фактом неналежного виконання відповідачем зобов'язань, прийнятих на себе за умовами договору від 17.07.2009р. в частині оплати вартості придбаної у грудні 2018р. електроенергії.
Ухвалою від 04.03.2019р. господарським судом було призначено дану справу до розгляду за правилами загального позовного провадження із повідомлення (викликом) учасників судового процесу.
14.05.2019р. акціонерне товариство „Одесаобленерго” звернулось до суду із клопотанням про призначення по даній справі судової економічної експертизи, на вирішення якої відповідачем було запропоновано покласти наступні запитання:
- чи підтверджується документально заявлений державним підприємством „Енергоринок” розмір заборгованості відповідача за куповану у грудні 2018р. електричну енергію згідно з договором купівлі-продажу електричної енергії від 17.07.2009р.;
- чи підтверджується факт оплати відповідачем обсягів електричної енергії, купленої у грудні 2018р., за період з 01.01.2018р. по теперішній час, згідно з договором купівлі-продажу електричної енергії від 17.07.2009р.;
- чи правильно вирахувані суми пені, штрафу та 3% річних заявлені в позовних вимогах? Якщо ні, то який розрахунок буде вірним?
В обґрунтування поданого клопотання відповідачем було наголошено, що на підставі постанови Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг №113 від 30.01.2019р. кожного банківського дня з рахунків акціонерного товариства „Одесаобленерго” уповноваженими банками здійснюється безакцептне списання усіх коштів на користь державного підприємства „Енергоринок” в рахунок погашення заборгованості, в тому числі за придбану у грудні 2018р. електричну енергію. Так, протягом періоду з 01.12.2018р. по 10.05.2019р. на рахунок державного підприємства „Енергоринок” було перераховано грошові кошти у загальному розмірі 1 370 230 724,56 грн., що значно перевищує ціну позову у даній справі. Наведене, за переконанням відповідача, свідчить про необґрунтованість заявленого позивачем позову та про наявність правових підстав для документального підтвердження розрахунку суми основного боргу, проведених оплат за спірний період, а також дослідження питання щодо правильності розрахунків пені, штрафу та відсотків річних.
У судовому засіданні, яке відбулось 15.05.2019р., господарським судом було оголошено перерву до 03.06.2019р. із наданням представнику державного підприємства „Енергоринок” часу для підготування пояснень щодо заявленого відповідачем клопотання.
03.06.2019р. до господарського суду надійшли письмові заперечення державного підприємства „Енергоринок” на клопотання відповідача про призначення економічної експертизи. В обґрунтування поданих пояснень позивачем було наголошено про відсутність передбачених ст. 99 ГПК України підстав для призначення по даній справі експертного дослідження. Позивачем було наголошено, що після отримання відзиву на позов відповідача, а також часткового погашення відповідачем спірної суми боргу, державним підприємством „Енергоринок” було подано заяву про зменшення розміру позовних вимог та здійснено перерахунок пені та штрафних санкцій. Крім того, за переконанням позивача, наявні в матеріалах справи докази, з урахуванням підписаних між сторонами по справі актів звірок взаєморозрахунків, свідчать про обізнаність відповідача про стан розрахунків за куповану електричну енергію, в тому числі і за грудень 2018р., а, отже, про відсутність підстав для призначення по даній справі судової економічної експертизи.
Проаналізувавши клопотання акціонерного товариства „Одесаобленерго”, розглянувши наявні у матеріалах справи документи та докази, заслухавши доводи та пояснення учасників судового процесу, суд дійшов наступних висновків.
17.07.2009р. між державним підприємством „Енергоринок” (далі - ДПЕ) та відкритим акціонерним товариством „Енергопостачальна компанія Одесаобленерго”, найменування якої було змінено на акціонерне товариство „Одесаобленерго” (далі - ЕК), було укладено договір №5613/01, відповідно до п. п. 2.1, 3.2 якого за цим договором ДПЕ зобов'язується продавати, а ЕК зобов'язується купувати електричну електроенергію та здійснювати її оплату відповідно до умов цього договору. ДПЕ продає, а ЕК купує електричну енергію в точках поставки та межі балансової належності електричних мереж, що визначені у акті розмежування балансової належності електричних мереж і експлуатаційної відповідальності в обсягах, які визначені згідно з розділом 4 цього договору.
Згідно з п. п. 6.1, 6.2, 6.4 договору №5613/01 від 17.07.2009р. оплату за куплену електроенергію ЕК здійснює відповідно до Інструкції про порядок використання коштів оптового ринку електричної енергії України (далі - ІВКОР) грошовими коштами, що перераховуються на поточні рахунки зі спеціальним режимом використання ДПЕ з поточних рахунків із спеціальним режимом використання НОМЕР_1 , відкритих відповідно до чинних нормативно-правових актів України, які регулюють порядок розрахунків за електроенергію, а також з інших рахунків ЕК. Перерахування коштів ЕК за куплену у ДПЕ електроенергію здійснюється кожного банківського дня розрахункового місяця з урахуванням умов п. 6.3 і зараховується сторонами як оплата за електричну енергію, куплену ЕК у ДПЕ у цьому місяці з урахуванням умов п. 6.4 цього договору та окремих рішень Кабінету Міністрів України. Остаточний розрахунок за куплену ЕК у ДПЕ електроенергію в розрахунковому місяці здійснюється ЕК до 14-го (включно) числа місяця, наступного за розрахунковим, з поточних або інших (крім поточного зі спеціальним режимом використання) рахунків ЕК. У цьому випадку ЕК зобов'язана обов'язково вказати призначення платежу.
26.12.2018р. між державним підприємством „Енергоринок” та акціонерним товариством „Одесаобленерго” було укладено додаткову угоду № 16078/01, відповідно до умов якої сторони дійшли згоди викласти з 01.01.2019р. умови договору №5613/01 від 17.07.2009р. у новій редакції. При цьому, п. 1 додаткової угоди № 16078/01 від 26.12.2018р. сторонами по справі було передбачено, що порядок розрахунків за куповану до 31.12.2018р.(включно) електричну енергію ЕК у ДПЕ згідно з договором, взаємовідносини та відповідальність сторін за порушення умов цього договору в частині купівлі-продажу електричної енергії, що мали місце у цей період, визначаються умовами договору, що діяли в редакції до 01.01.2019р.
31.12.2018р. між державним підприємством „Енергоринок” та акціонерним товариством „Одесаобленерго” було підписано акт купівлі-продажу електроенергії за грудень 2018р., відповідно до якого загальна вартість придбаної відповідачем електричної енергії складає 940 599 339,91 грн.
Постановою Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг №113 від 30.01.2019р. „Про алгоритм розподілу коштів” (в редакції, чинній станом на 20.02.2019р.) встановлено алгоритм розподілу коштів для операторів систем розподілу (у тому числі як правонаступників енергопостачальників, що здійснюють господарську діяльність з постачання електричної енергії на закріпленій території), згідно з яким АТ «Ощадбанк» перераховувати кошти: 4) що надійшли на поточні рахунки із спеціальним режимом використання енергопостачальників, що здійснюють господарську діяльність з постачання електричної енергії на закріпленій території (у тому числі правонаступниками яких є оператори систем розподілу), зокрема АТ „Одесаобленерго”,
на поточний рахунок із спеціальним режимом використання оптового постачальника електричної енергії до погашення загальної суми заборгованості - 793 586 593,64 грн. В поточній редакції постанови Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг №113 від 30.01.2019р. „Про алгоритм розподілу коштів” передбачено необхідність погашення АТ „Одесаобленерго” загальної суми заборгованості у розмірі 655 058 754,82 грн.
Звертаючись до господарського суду із позовними вимогами до акціонерного товариства „Одесаобленерго”, позивачем було наголошено, що у порушення прийнятих на себе зобов'язань за договором №5613/01 від 17.07.2009р. відповідачем вартість купленої електричної енергії у грудні 2018р. була оплачена частково, у зв'язку з чим, сума основного боргу складала 231 845 252,09 грн.
11.05.2019р. державне підприємство „Енергоринок” звернулось до суду із заявою про часткове погашення суми основного боргу та зменшення позовних вимог в частині стягнення пені та штрафу, відповідно до якої позивач просить суд закрити провадження у справі в частині позовних вимог про стягнення суми основного боргу у розмірі 75 272 585,63 грн.; стягнути з відповідача суму основного боргу у розмірі 156 572 666,46 грн., пеню у розмірі 217 106,16 грн., три відсотки річних у розмірі 686 007,87 грн.
Крім того, 27.05.2019р. до суду від державного підприємства „Енергоринок” надійшла чергова заява про часткове погашення суми основного боргу та зменшення позовних вимог в частині стягнення пені та штрафу (уточнення позовних вимог), відповідно до якої позивач просить суд закрити провадження у справі в частині позовних вимог про стягнення суми основного боргу у розмірі 88 073 633,71; стягнути із відповідача суму основного боргу у розмірі 143 771 618,38 грн., пеню у розмірі 6 638 095,10 грн., штраф у розмірі 217 106,16 грн. та три відсотки річних у розмірі 686 007,87 грн.
В обґрунтування поданих заяв позивачем було наголошено, що після пред'явлення позову відповідачем було частково погашено спірну суму заборгованості, на підтвердження чого позивачем було надано суду власні довідки про стан заборгованості відповідача.
У поданому суду відзиві на позову заяву та клопотанні про призначення експертизи акціонерне товариство „Одесаобленерго” зазначає, що крім заборгованості за грудень 2018р. відповідач здійснює перерахування заборгованості, розмір та порядок оплати якої був визначений постановою Одеського апеляційного господарського суду від 25.04.2006р. у справі №27-31/146-03-2842. Таким чином, із поточних рахунків із спеціальним режимом використання акціонерного товариства „Одесаобленерго” здійснюється безакцептне списання грошових коштів на погашення заборгованості перед позивачем, яка виникла з різних правових підстав: в одному випадку на виконання судового рішення, а в іншому - на виконання укладеного між сторонами по справі договору. При цьому, відповідно до пояснень відповідача протягом періоду з 01.12.2018р. по 10.05.2019р. на рахунок позивача було перераховано грошові кошти у загальному розмірі 1 370 230 724,56 грн., що значно перевищує суму позовних вимог державного підприємства „Енергоринок”.
Підсумовуючи вищенаведене, господарський суд зазначає, що наявними в матеріалах справи платіжними дорученнями, наданими акціонерним товариством „Одесаобленерго”, підтверджується факт перерахування на користь позивача грошових коштів у розмірі більшому, ніж сума заявлених державним підприємством „Енергоринок” позовних вимог.
За переконанням суду, дослідження питання щодо наявності у акціонерного товариства „Одесаобленерго” заборгованості перед державним підприємством „Енергоринок” за куплену саме у грудні 2018р., а не за інші періоди, електричну енергію на підставі договору №5613/01 від 17.07.2009р., а також розмір здійснених оплат відповідачем, має першочергове значення для правильного та справедливого вирішення судом даного спору. Проте, для з'ясування вказаних обставин, необхідне проведення експертного дослідження особами, які володіють спеціальними знаннями.
Відповідно до ч.1 ст.99 ГПК України суд за клопотанням учасника справи або з власної ініціативи призначає експертизу у справі за сукупності таких умов: для з'ясування обставин, що мають значення для справи, необхідні спеціальні знання у сфері іншій, ніж право, без яких встановити відповідні обставини неможливо; жодною стороною не наданий висновок експерта з цих самих питань або висновки експертів, надані сторонами, викликають обґрунтовані сумніви щодо їх правильності, або за клопотанням учасника справи, мотивованим неможливістю надати експертний висновок у строки, встановлені для подання доказів, з причин, визнаних судом поважними, зокрема через неможливість отримання необхідних для проведення експертизи матеріалів.
Частиною 1 ст. 100 ГПК України передбачено, що про призначення експертизи суд постановляє ухвалу, в якій зазначає підстави проведення експертизи, питання, з яких експерт має надати суду висновок, особу (осіб), якій доручено проведення експертизи, перелік матеріалів, що надаються для дослідження, та інші дані, які мають значення для проведення експертизи.
Підсумовуючи викладене, приймаючи до уваги ті обставини, що вирішення господарського спору, який виник між сторонами по даній справі, пов'язане із необхідністю дослідження питання щодо документального підтвердження заявлених державним підприємством „Енергоринок” позовних вимог, дослідження якого з огляду на характер правовідносин між сторонами потребує спеціальних знань, на підставі ст.ст. 99, 100 ГПК України суд дійшов висновку про необхідність призначення по даній справі судової економічної експертизи.
За змістом приписів ч. 4, 5 ст. 99 ГПК України питання, з яких має бути проведена експертиза, що призначається судом, визначаються судом. Учасники справи мають право запропонувати суду питання, роз'яснення яких, на їхню думку, потребує висновку експерта.
Відповідно до п.1 розділу 3 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998р. № 53/5 (з наступними змінами та доповненнями) основними завданнями експертизи документів бухгалтерського, податкового обліку і звітності є визначення: документальної обґрунтованості розміру нестачі або надлишків товарно-матеріальних цінностей і грошових коштів, періоду і місця їх утворення; документальної обґрунтованості оформлення операцій з одержання, зберігання, виготовлення, реалізації товарно-матеріальних цінностей, у тому числі грошових, основних засобів, надання послуг; документальної обґрунтованості відображення в обліку грошових коштів, цінних паперів; документальної обґрунтованості відображення в обліку операцій з нарахування та виплати заробітної плати, інших виплат; відповідності нормативно-правовим актам відображення в податковому обліку доходів та витрат за фінансово-господарськими операціями, що підлягають оподаткуванню податком на прибуток; відповідності нормативно-правовим актам відображення в податковому обліку податкових зобов'язань та податкового кредиту з податку на додану вартість.
З огляду на вищенаведені обставини, які свідчать про необхідність проведення судової економічної експертизи, приймаючи до уваги положення Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998р. № 53/5 (з наступними змінами та доповненнями) щодо головних завдань та орієнтовного переліку питань, що ставляться на вирішення судової економічної експертизи, а також враховуючи запропонований відповідачем перелік питань, які необхідно поставити на вирішення судової експертизи, ненадходження до суду від позивача орієнтовного переліку питань, господарському суду вбачається за доцільне поставити на вирішення даного дослідження наступні питання:
- чи підтверджується документально заявлений державним підприємством „Енергоринок” розмір заборгованості акціонерного товариства „Одесаобленерго” за куповану у грудні 2018р. електричну енергію згідно з договором купівлі-продажу електричної енергії від 17.07.2009р.;
- чи відповідає розрахунок пені, штрафу та трьох відсотків річних, здійснений державним підприємством „Енергоринок”, вимогам чинного законодавства та умовам договору купівлі-продажу електричної енергії від 17.07.2009р.;
Наведене має наслідком необхідність часткового задоволення заявленого відповідачем клопотання про призначення по даній справі судової економічної експертизи.
При цьому, господарським судом критично оцінюються доводи державного підприємства „Енергоринок”, яким було наголошено, що подання заяв про закриття провадження в частині вимог та зменшення розміру позовних вимог свідчить про відсутність підстав для призначення експертного дослідження, оскільки вказані доводи не спростовують висновку суду щодо необхідності дослідження питання документального підтвердження заявлених позивачем вимог щодо розміру заборгованості відповідача за куповану у грудні 2018р. електричну енергію.
Вирішуючи питання про визначення особи, якій буде доручено проведення названої судової експертизи, господарський суд виходить з наступного.
У поданому до суду клопотанні акціонерним товариством „Одесаобленерго” було запропоновано доручити проведення експертного дослідження товариству з обмеженою відповідальністю „Одеський регіональний центр незалежних експертиз”. Від позивача не надходило пояснень щодо експертної установи, якій необхідно доручити проведення експертного дослідження.
Згідно з ч. 3 ст. 99 ГПК України при призначенні експертизи судом експерт або експертна установа обирається сторонами за взаємною згодою, а якщо такої згоди не досягнуто у встановлений судом строк, експерта чи експертну установу визначає суд. З урахуванням обставин справи суд має право визначити експерта чи експертну установу самостійно. У разі необхідності може бути призначено декілька експертів для підготовки одного висновку (комісійна або комплексна експертиза).
Відповідно до ч. 2 ст. 9 Закону України "Про судову експертизу" від 25 лютого 1994 року N 4038-XII (з наступними змінами і доповненнями) особа або орган, які призначили судову експертизу, можуть доручити її проведення тим судовим експертам, яких внесено до державного Реєстру атестованих судових експертів, а у випадках, передбачених частиною четвертою статті 7 цього Закону, - іншим фахівцям з відповідних галузей знань.
У зв'язку із викладеним, та приймаючи до уваги необхідність дотримання розумного строку розгляду справи та ненадходження від позивача пропозиції щодо експертної установи, якій необхідно доручити проведення експертного дослідження, суд вважає за необхідне доручити проведення даного експертного дослідження судовому експерту товариства з обмеженою відповідальністю „Одеський регіональний цент незалежних експертиз”.
Витрати, пов'язані із здійсненням експертного дослідження суд покладає на відповідача як на особу, якою було заявлено клопотання про призначення по даній справі вищезазначеної експертизи.
Згідно з п. 2 ч. 1, ч. 3 ст. 228 ГПК України суд може за заявою учасника справи, а також з власної ініціативи зупинити провадження у справі у випадку призначення судом експертизи. З питань, зазначених у цій статті, суд постановляє ухвалу.
Відповідно до п. 6 ч. 1 ст. 229 ГПК України провадження у справі зупиняється у випадках, встановлених: пунктом 2 частини першої статті 228 цього Кодексу - на час проведення експертизи.
Підсумовуючи вище викладене, а також приймаючи до уваги призначення по даній справі судової економічної експертизи, тривалість майбутнього перебування матеріалів справи №916/478/19 за межами суду при здійсненні експертного дослідження, з метою недопущення порушення процесуальних строків, господарський суд на підставі п. 2 ч. 1 ст. 228 ГПК України зупиняє провадження у даній справі на час проведення названої судової експертизи.
Керуючись ст. ст. 99, 100, 228, 229, 234 ГПК України, суд -
1. Клопотання акціонерного товариства „Одесаобленерго” про призначення судової економічної експертизи - задовольнити частково.
2. Призначити про справі №916/478/19 судову економічну експертизу, на вирішення якої покласти наступні питання:
- чи підтверджується документально заявлений державним підприємством „Енергоринок” розмір заборгованості акціонерного товариства „Одесаобленерго” за куповану у грудні 2018р. електричну енергію згідно з договором купівлі-продажу електричної енергії від 17.07.2009р.;
- чи відповідає розрахунок пені, штрафу та трьох відсотків річних, здійснений державним підприємством „Енергоринок”, вимогам чинного законодавства та умовам договору купівлі-продажу електричної енергії від 17.07.2009р.;
3.Проведення судової економічної експертизи доручити судовому експерту товариства з обмеженою відповідальністю „Одеський регіональний центр незалежних експертиз”.
4.Розрахунки за проведення експертизи покласти на акціонерне товариство „Одесаобленерго” /65031, м. Одеса, вул. М. Боровського, 28Б, ідентифікаційний код 00131713/.
5. Попередити судового(их) експерта(ів), яким(и) буде здійснено призначене експертне дослідження, про відповідальність, передбачену ст.ст. 384, 385 Кримінального кодексу України.
6. Якщо під час проведення судової експертизи будуть встановлені обставини, що мають значення для правильного вирішення спору, з приводу яких експерту не були поставлені питання, зобов'язати та надати можливість експерту у висновку викласти свої міркування і доводи щодо цих обставин.
7. Провадження у справі №916/478/19 зупинити до закінчення проведення експертизи та повернення матеріалів справи до господарського суду Одеської області.
8. Матеріали справи №916/478/19 надіслати на адресу товариства з обмеженою відповідальністю „Одеський регіональний центр незалежних експертиз” /м. Одеса, вул. Водопровідна, 1/.
Ухвала набирає законної сили в порядку ст. 235 ГПК України та може бути оскаржена шляхом подачі апеляційної скарги протягом 10 днів з дня її проголошення (підписання).
Повний текст ухвали складено 10.06.2019р.
Суддя С.П. Желєзна