справа № 752/1311/18
провадження №: 1-кс/752/4906/19
про тимчасовий доступ до речей і документів
27.05.2019 року слідчий суддя Голосіївського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 ,погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 32018100010000004, відомості щодо якого 19.01.2018 року внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,
Слідчий з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення стосовно суб'єктів ЗЕД ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_8 ), що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_9 , адреса: АДРЕСА_1 , а саме: митні декларації, контракти та додатки до них, договори та додатки до них, договори-доручення на декларування вантажів, договори комісії, інвойси, видаткові та податкові накладні, товарно-транспортні накладні, міжнародні товарно-транспортні документи, будь-які дозволи, сертифікати, специфікації, акти про проведення огляду/переогляду, висновки експерта, рахунки-фактури, доручення на завантаження, здавальні акти, коносаменти, карго-маніфести, та інші документи, які стали підставою для оформлення митних декларацій в режимі «ІМПОРТ», де ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_8 ) є суб'єктами зовнішньоекономічної діяльності за період з 01.01.2015 по 17.04.2019.
Слідчий обґрунтовує клопотання тим, що слідчими з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018100010000004, відомості щодо якого 19.01.2018 року внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 205 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2017 - 2018 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювали імпорт товарів різної номенклатури, серед яких: текстиль, пряжа, килими, будівельні матеріали, будівельна техніка, електронне обладнання. Протягом вказаного часу «офіційний» обсяг імпортованої на митну територію України продукції склав 400 млн. грн. Основними постачальниками вищевказаної продукції являються підприємства зареєстровані на території Туреччини, Китаю, Ірану. В подальшому вищевказані підприємства-імпортери документально відображають реалізацію імпортованої продукції суб'єктам господарської діяльності з ознаками «фіктивності», серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_10 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_11 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_12 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_13 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_14 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_15 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_16 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_17 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_18 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_19 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_21 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_22 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 (ідентифікаційний код: НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_44 ) та інші, при цьому фактично реалізуючи дану імпортовану продукцію за готівку.
В ході досудового розслідування 26.03.2019 на підставі ухвали слідчого судді проведено обшуку за адресою: АДРЕСА_2 , в ході якого виявлено та вилучено печатки наступних СГД: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_1 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_3 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_4 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРОУ НОМЕР_5 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_45 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_46 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_8 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ), крім того вилучено первину фінансово-господарську документацій даних компаній.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_1 ) зареєстровано ІНФОРМАЦІЯ_50 від 07.11.2016 №10691020000038081, перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_51 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_1 ) є платником ПДВ, має свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість від 01.12.16 №409432426544.
Також, в ході досудового розслідування встановлено, що суб'єкт господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_1 ) в період 2016-2018 років здійснювало імпорт товарно-матеріальних цінностей різної номенклатури через ІНФОРМАЦІЯ_52 .
Проведеним аналізом наявних баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_1 ) не подано до ДПІ податкову декларацію з податку на прибуток підприємства за 2018 рік.
Слідчий зазначав, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_6 ) зареєстровано ІНФОРМАЦІЯ_53 від 08.08.2016 №13411020000000928 перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_54 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_6 ) є платником ПДВ, має свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість від 01.09.16 №407262510159.
Слідчий вказував, що підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_6 ) в період 2016-2018 років здійснювало імпорт товарно-матеріальних цінностей різної номенклатури через ІНФОРМАЦІЯ_52 . Проведеним аналізом наявних баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_6 ), не подано до ДПІ податкову декларацію з податку на прибуток підприємства за 2018 рік.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_4 ) зареєстровано ІНФОРМАЦІЯ_55 від 01.02.2018 №10731020000036201 перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_56 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_4 )є платником ПДВ, має свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість від 01.03.18 №419054026588.
Підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_4 ) в період 2018-2019 років здійснювало імпорт товарно-матеріальних цінностей різної номенклатури через ІНФОРМАЦІЯ_52 .
Також, слідством встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРОУ НОМЕР_5 ) зареєстровано в юридичному ІНФОРМАЦІЯ_57 від 26.10.2017 №15561020000064143 перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_58 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРОУ НОМЕР_5 ) є платником ПДВ, має свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість від 20.11.18 №416855415536.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРОУ НОМЕР_5 ) в період 2016-2019 років здійснювало імпорт товарно-матеріальних цінностей різної номенклатури через ІНФОРМАЦІЯ_52 .
Проведеним аналізом наявних баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРОУ НОМЕР_5 ), не подано до ДПІ податкову декларацію з податку на прибуток підприємства за 2016 рік.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ) зареєстровано в юридичному ІНФОРМАЦІЯ_57 від 14.12.2016 №15561020000060798 перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_58 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ) є платником ПДВ, має свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість від 01.02.17 №410285415532.
Слідчий зазначав, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ) в період 2016-2019 років здійснювало імпорт товарно-матеріальних цінностей різної номенклатури через ІНФОРМАЦІЯ_52 .
Проведеним аналізом наявних баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ), не подано до ДПІ податкову декларацію з податку на прибуток підприємства за 2016-2017 рік.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_2 ) зареєстровано в юридичному департаменті ІНФОРМАЦІЯ_59 від 18.11.2016 №15561020000060547 перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_58 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_2 ) є платником ПДВ, має свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість від 01.02.17 №409682115535.
Слідчий вказував, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_2 ) в період 2017-2018 років здійснювало імпорт товарно-матеріальних цінностей різної номенклатури через ІНФОРМАЦІЯ_52 .
Проведеним аналізом наявних баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_2 ), не подано до ДПІ податкову декларацію з податку на прибуток підприємства за 2018 рік.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_3 ) зареєстровано в юридичному департаменті ІНФОРМАЦІЯ_59 від 06.04.2016 №15561020000057846 перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_58 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_3 ) є платником ПДВ, має свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість від 23.09.16 №404019315539.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_3 ) в 2016 році здійснювало імпорт товарно-матеріальних цінностей різної номенклатури через ІНФОРМАЦІЯ_52 .
Також досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_8 ) зареєстровано ІНФОРМАЦІЯ_53 від 15.02.2019 №10681020000054476 перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_54 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_8 ) є платником ПДВ, має свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість від 01.04.19 №200451292 .
Підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_8 ) в 2019 році здійснювало імпорт товарно-матеріальних цінностей різної номенклатури через ІНФОРМАЦІЯ_52 .
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_8 ), юридично не знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , що свідчить про ознаки «фіктивність» даних СГД, згідно листа НБУ від 26.05.2017 р. № 25-0008/37888 «Про критерії для виявлення клієнтів, фінансові операції яких містять ознаки фіктивності».
З огляду на зазначене, з метою повного та всебічного розслідування кримінального провадження, слідчий зазначав, що у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_8 ) (як суб'єктів ЗЕД), шляхом їх вилучення в ІНФОРМАЦІЯ_9 .
Слідчий зазначав, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_8 ) подавали вантажно-митні декларації та інші документи до ІНФОРМАЦІЯ_60 , адреса: АДРЕСА_1 на підставі офіційного обліку органів ДФС України.
Слідчий переконаний, що зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
Також слідчий просив розглянути клопотання без виклику особи, у якої необхідно отримати інформацію та в порядку ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження про надання можливості вилучення документів.
В судове засідання слідчий не з'явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав та просив його задовільнити.
Слідчий суддя визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Відповідно до ч. 5 ст. 27 КПК України під час судового розгляду та у випадках, передбачених цим Кодексом, під час досудового розслідування забезпечується повне фіксування судового засідання та процесуальних дій за допомогою звуко- та відеозаписувальних технічних засобів. Офіційним записом судового засідання є лише технічний запис, здійснений судом у порядку, передбаченому цим Кодексом.
Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов'язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Положеннями ч. 1 ст. 107 КПК України визначено, що рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію.
Таким чином, слідчий суддя визнав за можливо розглянути клопотання за відсутності слідчого та без фіксування судового засідання за допомогою звуко- та відеозаписувальних технічних засобів.
Слідчий суддя, дослідивши клопотання та документи, якими воно обґрунтовується, вважає необхідним задовольнити клопотання частково, виходячи з наступного.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Пунктом 5 частини 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження зокрема тимчасовий доступ до речей і документів.
Положеннями ч. 1 ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи, зокрема, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Положеннями ч. 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Крім того, слід зазначити, що відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Слідчий суддя, аналізуючи вище викладене, беручи до уваги, що документи дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, прийшов до висновку про наявність достатніх підстав для можливості надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів вищезазначених документів, з можливістю вилучення їх копій, без вилучення оригіналів документів, оскільки матеріалами клопотання обґрунтовано доведено, що іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Враховуючи вищевикладене, клопотання слідчого підлягає задоволенню частково.
Керуючись ст.ст. 163, 164, 372 КПК України, -
Клопотання старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи, які здійснюють розслідування кримінального провадження № 32018100010000004, відомості щодо якого 19.01.2018 року внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 205 КК України, а саме: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю ознайомитися з ними та зробити з них копії, без вилучення оригіналів цих документів, які містять охоронювану законом таємницю, стосовно суб'єктів ЗЕД ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_8 ), що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_9 , адреса: АДРЕСА_1 , а саме: митні декларації, контракти та додатки до них, договори та додатки до них, договори-доручення на декларування вантажів, договори комісії, інвойси, видаткові та податкові накладні, товарно-транспортні накладні, міжнародні товарно-транспортні документи, будь-які дозволи, сертифікати, специфікації, акти про проведення огляду/переогляду, висновки експерта, рахунки-фактури, доручення на завантаження, здавальні акти, коносаменти, карго-маніфести, та інші документи, які стали підставою для оформлення митних декларацій в режимі «ІМПОРТ», де ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ідентифікаційний код: НОМЕР_8 ) є суб'єктами зовнішньоекономічної діяльності за період з 01.01.2015 по 17.04.2019.
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
Посадовим та службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_60 надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеним в ухвалі особам та надати їм можливість зробити копії.
Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов'язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1