КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/3717/18
Провадження № 1-кс/552/1717/19
03.05.2019 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
за участю секретаря ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про призначення експертизи,
Старший з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про призначення судової економічної експертизи обставин доведення до банкрутства ПАТ «Хорольський молококонсервний комбінат дитячих продуктів» (код 00418113) протягом 2015-2016 років в рамках кримінального провадження №32018170000000022 від 21.06.2018.
Послався на те, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №32018170000000022 від 21.06.2018. Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні здійснюється СУ ФР ГУ ДФС у Полтавської області.
З матеріалів вбачається, що службові особи ПАТ «Хорольський молококонсервний комбінат дитячих продуктів» (код 00418113), в інтересах третіх осіб, вчинили дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності зазначеного суб'єкта господарської діяльності, що завдало великої матеріальної шкоди кредитору.
Вищевказані порушення викладені у заяві про вчинення кримінального правопорушення (злочину) адвоката ОСОБА_4 від 01.06.2018.
Згідно вказаної заяви ОСОБА_5 є кінцевим бенефіціаром та власником компанії Хотікс Менеджмент ЛТД (Hotix Management LTD), реєстраційний номер 1589155, створеної за законодавством Британських Віргінських островів 10.06.2010 року, яка в свою чергує є власником 2 448 200 простих іменних акцій ПАТ «Хорольський молококонсервний комбінат дитячих продуктів» (84,4%).
В липні 2016 року було вчинено незаконний продаж (заволодіння) 84,4% простих іменних акцій ПАТ «Хорольський молококонсервний комбінат дитячих продуктів» від імені власника таких акцій на підставі підроблених документів і подальший їх перепродаж - за участю фінансових установ та юридичних осіб - з метою встановлення контролю над ПАТ «Хорольський молококонсервний комбінат дитячих продуктів», в якості власника Товариства, і усунення потерпілої особи-заявника в скоєних злочинах
Так, в ході встановлення кінцевого отримувача незаконно відчуженого майна ПАТ «Хорольський молокококонсервний комбінат дитячих продуктів», було з'ясовано, що через низку правочинів в період квітень - листопад 2015 року власником усього незаконно відчуженого майна стало підприємство - Товариство з обмеженою відповідальністю «Марінтіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39663818).
Одночасно з цим, згідно відомостей в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців, громадських формувань було з'ясовано, що у відношенні ПАТ «Хорольський МКК ДП» (код ЄДРПОУ 00418113) та ТОВ «Марінтіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39663818) внесені відомості у ЄДР в розділі про перебування підприємств в стані припинення - «в стані припинення».
Також при перегляді ухвали Господарського суду Дніпропетровської області від 27.11.2017 року у справі №904/8607/17 про порушення провадження у справі про банкрутство, вбачається що ініціатором визнання ПАТ «Хорольський МКК ДП» виступає ТОВ «ФІНГРУП ДНІПРО», що є набувачем права вимоги до ПАТ «Хорольський МКК ДП» щодо стягнення заборгованості в розмірі 6 909 532,71 грн. від ТОВ «СТАЛЬ ФІНАНС» (ід. код 40147397), що є невиплаченою ПАТ «Хорольський МКК ДП».
Згідно вказаної ж ухвали, вбачається, що заборгованість ПАТ «Хорольський МКК ДП» перед ТОВ «СТАЛЬ ФІНАНС», а в подальшому перед ТОВ «ФІНГРУП ДНІПРО» (Новий кредитор), виникла за Договором безвідсоткової фінансової допомоги №185/1 від 26.12.2016 р. на суму 6 789 532,71 грн.
За таких обставин, враховуючи період укладення даного правочину (після незаконного відчуження 84,4% акцій ПАТ «Хорольський МКК ДП», тобто коли Товариство вибуло з-під контролю його власника), фактично укладення даного правочину суперечило інтересам власника та мало на меті вчинення умисних дій щодо призведення ПАТ «Хорольський МКК ДП» до стійкої фінансової неспроможності, що вчиняється наразі.
Також, з 2015 року ТОВ «Марінтіс ЛТД» є власником рухомого, нерухомого майна, об'єктів інтелектуальної власності, внаслідок незаконного їх відчуження з ПАТ «Хорольський МКК ДП» внаслідок дроблення предмету правочину та всупереч вимогам Статуту ПАТ «Хорольський МКК ДП» та волі загальних зборів акціонерів ПАТ «Хорольський МКК ДП».
Крім того, з матеріалів справи №904/8607/17 вбачається, що 03.03.2015 виконуючим обов'язки генерального директора ПАТ «Хорольський МКК ДП» призначено ОСОБА_6 , який у червні 2015 року уклав угоди та реалізував в адресу ТОВ «Санд Трейд» (код ЄДРПОУ 39376554) нерухоме майно підприємства на суму 15 039 961,04 грн., у т.ч. ПДВ 2 506 660,17 грн., в адресу ТОВ «Форсет Люкс» (код ЄДРПОУ 39660508) майно та обладнання підприємства на суму 7 251 367,2 грн., у т.ч. 1 208 561,2 грн., в адресу ТОВ «Форт Союз» (код ЄДРПОУ 39565373) майно та обладнання підприємства на суму 11 342 222,34 грн., у т.ч. ПДВ 1 890 370,39 грн., за ціною, яка була значно нижче ринкової вартості майна.
В подальшому ПАТ «Хорольський МКК ДП» укладено договір поворотної фінансової допомоги з ТОВ «Сталь Фінанс» та 28.12.2015 отримано 8 000 000 грн. При цьому, протягом 28.12.2015 ТОВ «Сталь Фінанс» отримано 8 000 000 грн. від ТОВ «ТД «Хорольський завод дитячих продуктів» (код 40573403), ТОВ «ТД «Дитяче та спеціальне харчування» (код 34865327).
Також встановлено, що 04.04.2017 між ТОВ «Сталь Фінанс» та ТОВ «Фінгруп Дніпро» було укладено договір №601 про відступлення на користь останнього права вимоги до ПАТ «Хорольський МКК ДП», який підписаний у м.Дніпро. При цьому встановлено, що ТОВ «Фінгруп Дніпро» отримало грошові кошти, які використало для вказаного, від ТОВ «ДМ-Фінанс» (код 41104768).
Крім цього, ПАТ «Хорольський МКК ДП», (в особі ОСОБА_6 ) уклало наступні договори - у листопаді 2015 року з ТОВ «СТОКХОЛ» (код ЄДРПОУ 31303941) купівлі-продажу цінних паперів (акцій ПАТ «ЗНВКІФ» АМРІТА» (код ЄДРПОУ 36756658) з сумою договору 125 000 000 грн.; у грудні 2015 року з ТОВ «СПАРТЕХНОТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 36008788) про отримання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги в розмірі 34 240 790 грн. 62 коп., завідомо знаючи про неможливість виконання зобов'язань по вказаним договорам.
Також встановлено, що протягом червня 2015 року ТОВ «Санд Трейд», ТОВ «Форт Союз», ТОВ «Форсет Люкс» придбані у ПАТ «Хорольський МКК ДП» майно та обладнання реалізують на ТОВ «Марінтіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39663818) за аналогічною вартістю, що підтверджується матеріалами тимчасових доступів по рахункам останнього, документами у Господарському суді Дніпропетровської області та аналізом баз даних.
Загальна сума витрат на вказане складала 33 633 550,58 грн. з ПДВ, у той же час, 23-25.06.2018 ТОВ «Марінтіс ЛТД» отримула від ТОВ «Спартехнотрейд» (код 36008788) 32 720 990,62 грн., які в подальшому протягом 02-09.12.2015 повертає останньому за допомого грошових коштів, отриманих від ТОВ «Стоктайм» також в розмірі 32 720 990,62 грн. як поворотну фінансову допомогу згідно договору.
У цей же період 02-09.12.2015 ТОВ Стоктайм» отримало від ТОВ «Спартехнотрейд» 34 200 990,62 грн.
Крім того, згідно ухвали Господарського суду Дніпропетровської області від 01.12.2016 року у справі №904/11218/16, вбачається, що підставою для звернення до суду із заявою про визнання ТОВ «Марінтіс ЛТД» банкрутом є наступні обставини: 11.05.2016 засновниками (учасниками) ТОВ «МАРІНТІС ЛТД» (далі боржник) прийнято рішення про припинення діяльності боржника шляхом ліквідації та призначено голову ліквідаційної комісії.
Згідно ухвали Господарського суду Дніпропетровської області від 24.01.2018 року у справі №904/11218/16, оприлюднені в Єдиному реєстру судових рішень, зазначено: «На комітеті кредиторів виступив представник ТОВ «СТОКТАИМ», який зазначив, що єдиним кредитором по справі № 904/11218/16 про банкрутство ТОВ «МАРІНТІС ЛТД» є ТОВ «СТОКТАЙМ». За результатами проведеної роботи в ліквідаційній процедурі ТОВ «МАРІНТІС ЛТД», ліквідатором було виявлено у банкрута значну кількість активів, які належать йому на праві власності. Реалізація активів боржника дасть змогу погасити кредиторську заборгованість перед ТОВ «СТОКТАЙМ».
В зв'язку з необхідністю подальшої реалізації виявлених активів банкрута, з метою погашення кредиторської заборгованості, представник ТОВ «СТОКТАЙМ» вважає за доцільне не передавати активи банкрута іншій юридичній особі, а клопотати до господарського суд) Дніпропетровської області про продовження строку ліквідаційної процедури та повноважень ліквідатора ТОВ «МАРІНТІС ЛТД».
Враховуючи вищевикладене, а також те, що для з'ясування обставин доведення до банкрутства ПАТ «Хорольський молококонсервний комбінат дитячих продуктів» необхідні спеціальні знання, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність у проведенні судової економічної експертизи, у т.ч. щодо підтвердження або спростування доведення до банкрутства ПАТ «Хорольський молококонсервний комбінат дитячих продуктів».
На вирішення експертизи просить поставити наступні питання:
1.Чи мали показники фінансово-економічного стану підприємства за період 2015-2016 років ознаки доведення до банкрутства, а саме: чи сприяли в сукупності доведенню до банкрутства ПАТ «Хорольський МКК ДП» наступні правочини, вчинені службовими особами ПАТ «Хорольський МКК ДП»:
реалізація нерухомого майна ПАТ «Хорольський МКК ДП» в адресу ТОВ «Санд Трейд», ТОВ «Форсет Люкс», ТОВ «Форт Союз», а в подальшому в адресу ТОВ «Марінтіс ЛТД», а також реалізація рухомого майна вказаного підприємства;
отримання ПАТ «Хорольський МКК ДП» після реалізації рухомого та нерухомого 8 000 000 грн. поворотної фінансової допомоги від ТОВ «Сталь Фінанс»;
укладення договору у листопаді 2015 року з ТОВ «СТОКХОЛ» (код ЄДРПОУ 31303941) щодо купівлі-продажу цінних паперів (акцій ПАТ «ЗНВКІФ» АМРІТА» (код ЄДРПОУ 36756658) з сумою договору 125 000 000 грн.;
укладення договору у грудні 2015 року з ТОВ «СПАРТЕХНОТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 36008788) про отримання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги в розмірі 34 240 790 грн. 62 коп.
Проведення експертизи слідчий просить доручити експертам Полтавського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України та надати дозвіл на листування між зазначеною експертною установою та слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області з приводу виконання ухвали про проведення експертизи.
Слідчий будучи повідомленим про розгляд клопотання в судове засідання не з'явився, просив розгляд проводити без його участі, відповідно до ст. 244 КПК України його неявка не перешкоджає розгляду клопотання про проведення експертизи.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Згідно з ч.1. ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з'ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з'ясування питань права.
Відповідно до ч.1 ст. 244 КПК України у разі якщо для з'ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді. Крім того, відповідно до ч.6 ст. 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.
Матеріалами клопотання обґрунтовано ту обставину, що для вирішення питань для з'ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, а саме для з'ясування обставин доведення до банкрутства ПАТ «Хорольський молококонсервний комбінат дитячих продуктів» необхідні спеціальні знання, а тому клопотання про призначення судової економічної експертизи, проведення якої слідчий просить доручити експертам Полтавського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України, підлягає задоволенню. Крім того, необхідно надати дозвіл на листування між зазначеною експертною установою та слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області з приводу виконання ухвали про проведення експертизи.
Керуючись ст.ст. 242, 244 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Призначити по кримінальному провадженню №32018170000000022 від 21.06.2018 судову економічну експертизу обставин доведення до банкрутства ПАТ «Хорольський молококонсервний комбінат дитячих продуктів» (код 00418113) протягом 2015-2016 років, проведення якої доручити експертам Полтавського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України.
На вирішення експертам поставити наступні питання :
1.Чи мали показники фінансово-економічного стану підприємства за період 2015-2016 років ознаки доведення до банкрутства, а саме: чи сприяли в сукупності доведенню до банкрутства ПАТ «Хорольський МКК ДП» наступні правочини, вчинені службовими особами ПАТ «Хорольський МКК ДП»:
- реалізація нерухомого майна ПАТ «Хорольський МКК ДП» в адресу ТОВ «Санд Трейд», ТОВ «Форсет Люкс», ТОВ «Форт Союз», а в подальшому в адресу ТОВ «Марінтіс ЛТД», а також реалізація рухомого майна вказаного підприємства;
- отримання ПАТ «Хорольський МКК ДП» після реалізації рухомого та нерухомого 8 000 000 грн. поворотної фінансової допомоги від ТОВ «Сталь Фінанс»;
- укладення договору у листопаді 2015 року з ТОВ «СТОКХОЛ» (код ЄДРПОУ 31303941) щодо купівлі-продажу цінних паперів (акцій ПАТ «ЗНВКІФ» АМРІТА» (код ЄДРПОУ 36756658) з сумою договору 125 000 000 грн.;
- укладення договору у грудні 2015 року з ТОВ «СПАРТЕХНОТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 36008788) про отримання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги в розмірі 34 240 790 грн. 62 коп.
Надати дозвіл на листування між зазначеною експертною установою та слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області з приводу виконання ухвали про проведення експертизи.
Висновок експерта, залученого слідчим суддею, надається особі, за клопотанням якої він був залучений.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1